SKRIPSI. Diajukan untuk Memenuhi Sebagian Syarat Mencapai Derajat Sarjana S-1. Disusun oleh : SYAFINATUN NAJJAH

Transkripsi

1 PENGARUH RESIKO, KUALITAS MANAJEMEN, UKURAN, LIKUIDITAS DAN PROFITABILITAS BANK TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO BANK-BANK YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA (PERIODE ) SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Sebagian Syarat Mencapai Derajat Sarjana S-1 Disusun oleh : SYAFINATUN NAJJAH PROGRAM STUDI MANAJEMEN S-1 FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO 2016 i

2 HALAMAN PERSETUJUAN PENGARUH RESIKO, KUALITAS MANAJEMEN, UKURAN, LIKUIDITAS DAN PROFITABILITAS BANK TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO BANK-BANK YANG TE RDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA (PERIODE ) Oleh : Syafinatun Najjah Diperiksa dan disetujui oleh : Pembimbing (Akhmad Darmawan,SE,M.Si) NIK ii

3 HALAMAN PENGESAHAN PENGARUH RESIKO, KUALITAS MANAJEMEN, UKURAN, LIKUIDITAS, DAN PROFITABILITAS BANK TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO BANK-BANK YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE Oleh : SYAFINATUN NAJJAH Telah dipertahankan di depan panitia ujian skripsi Pada hari Rabu tanggal 17 Februari 2016 SUSUNAN PANITIA UJIAN SKRIPSI Ketua, Dekan Fakultas Ekonomi Sekretaris, Kaprodi Manajemen S1 Akhmad Darmawan, SE,M.Si Hermin Endratno, SE,M.Si NIK NIK Pembimbing I Penguji I Akhmad Darmawan, SE.,M.Si NIK Drs. Suyoto, M.Si NIK Penguji II M. Agung Miftahuddin, SE,M.Si NIK Mengetahui, Dekan Fakultas Ekonomi Akhmad Darmawan, SE,M.Si NIK iii

4 PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI Yang bertanda tangan di bawah ini, Nama : Syafinatun Najjah NIM : Program Studi Fakultas Universitas : Manajemen S1 : Ekonomi dan Bisnis : Universitas Muhammadiyah Purwokerto Dengan ini saya menyatakan bahwa dalam skripsi ini benar-benar karya saya sendiri sepanjang pengetahuan saya tidak terdapat karya atau pendapat yang di tulis atau diterbitkan orang lain kecuali skripsi acuan atau kutipan dengan mengikuti tata penulisan karya ilmiah yang telah lazim. Demikian pernyataan ini saya nyatakan secara jujur, apabila kelak dikemudian hari terbukti ada unsur penjiplakan maka saya bersedia mempertanggung jawabkan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Purwokerto, Februari 2016 Yang menyatakan, Syafinatun Najjah NIM iv

5 MOTTO fa inna ma al usri yusro. (QS. Al-Insyirah : 94) Maka sesungguhnya bersama kesulitan itu ada kemudahan. Jika orang berpegang dalam keyakinan, maka hilanglah kesangsian. Tetapi jika orang berpegang pada kesangsian maka hilanglah keyakinan (Sir Francis Bacon). Be as yourself as you want. Success needs a process. Do not be a follower, be leader. v

6 PERSEMBAHAN Skripsi ini saya persembahkan untuk: Ayah dan ibuku tercinta bapak Miftakhus Salam dan ibu Siti Nur Bariyah yang senantiasa memberikan kasih sayang, dukungan, dan doa yang tulus dalam setiap langkahku untuk menuju sebuah kesuksesan. Terima kasihku ucapkan sebagai tanda bakti dan hormat kepadamu. Untuk adikku tersayang Nur Afifah dan Khanifah terima kasih telah memberikan semangat, senyum, motivasi dan doa tulus. vi

7 ABSTRAK Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui apakah efek resiko, kualitas manajemen, ukuran bank, likuiditas dan profitabilitas bank mempunyai pengaruh terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR). Penelitian ini adalah penelitian kuantitatif. Pengambilan sampel menggunakan purposive sampling terhadap bank umum go public yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia selama periode Metode analisis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah amalisis regresi linear berganda. Hasil penelitian ini adalah non perfoming loans (NPL), ukuran bank, dan profitabilitas berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap CAR. Untuk kualitas manajemen yang dilihat dari net interest margin berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap CAR. Sedangkan untuk likuiditas bank yang dilihat dari liquid asset to total deposit (LACSF) dan ratio of total equity to total liabilities (EQTL) berpengaruh positif dan signifikan terhadap CAR. Kata kunci : Non performing loans, net interest margin, ukuran, likuiditas, profitabilitas, capital adequacy ratio (CAR).. vii

8 ABSTRACT This research aimed to know the risk effect, management quality, size, liquidity, profitability of bank affect the capital adequacy ratio (CAR). This quantitative research takes purposive sampling to gather the data toward public bank go public listed in Indonesia Stock Exchange in The data analysis used multiple linear regression and resulted non performing loans, size, profitability, negatively affect and significant toward capital adequacy ratio (CAR). For the management quality viewedfrom net interest margin positively affect and insignificant toward capital adequacy ratio (CAR). However, the bank liquidity viewed from liquid aset to total deposit (LACSF) and ratio of total equity to total liabilities (EQTL) positively affect and significant toward capital adequacy ratio (CAR). Keywords : Non performing loans, net interest margin, size, likuidity, profitability, capital adequacy ratio (CAR). viii

9 KATA PENGANTAR Puji dan syukur kehadirat Allah SWT atas segala nikmat yang telah diberikan-nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini dengan judul PENGARUH RESIKO, KUALITAS MANAJEMEN, UKURAN, LIKUIDITAS, DAN PROFITABILITAS BANK TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO BANK-BANK YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE Selama proses penyusunan skripsi ini penulis mendapatkan bimbingan, arahan,bantuan, dan dukungan dari berbagai pihak. Oleh karena itu, penulis ingin menyampaikan ucapan terima kasih atas segala bantuan, bimbingan dan dukungan yang telah diberikan sehingga skripsi ini dapat terselesaikan tepat pada waktunya,adapun pihak-pihak tersebut antara lain : 1. Tuhan Yang Maha Esa, yang banyak memberikan rahmat kepada saya melalui semangat, kesehatan, dan inspirasi yang membuat saya terus bekerja keras untuk mencapai hasil yang baik. 2. Rektor Universitas Muhammadiyah Purwokerto, Dr. H. Syamsuhadi Irsyad, M.H 3. Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto, Akhmad Darmawan, SE,M.Si 4. Bapak Hermin Endratno, S.E, M.Si selaku Ketua Prodi Manajemen S1 Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto. 5. Akhmad Darmawan, SE,M.Si selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu dan memberikan bimbingan serta arahan sehingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik. ix

10 6. Drs. Suyoto,M.Si dan M. Agung Miftahuddin,SE,M.Si selaku penguji yang telah mendampingi dan memberikan masukan selama ujian skripsi dan meluangkan waktu untuk menguji dan mengoreksi skripsi ini. 7. Seluruh dosen dan segenap staf Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto. 8. Kedua orang tuaku tercinta Bapak Miftakhus Salam dan Ibu Siti Nurbariyah serta adik-adikku Nur Afifah dan Khanifah terima kasih untuk semua doa, kasih sayang, kesabaran, dan dukungan yang sangat luar biasa. 9. Sahabat-sahabatku Wulan, Puput, Aris, Yani, Tatak, Mela, Rita, Tofik, Aji, dan Winda yang selalu memberikan semangat, terima kasih atas semua kebaikan dan perhatian yang sudah diberikan. 10. Teman-teman seluruh angkatan Manajemen 2012, terima kasih atas kerjasama, kekompakan dan dukungannya selama ini. 11. Teman-teman KKN desa Karangjoho Kecamatan Pengadegan Purbalingga, Pipit, Nining, Putri, Esti, Verin, Deni, Ari, Pras, dan Rahmat terimakasih atas kebersamaan kalian. 12. Pihak-pihak yang tidak dapat peneliti sebutkan satu persatu yang telah memberikan bantuan dalam menyelesaikan skripsi ini. Purwokerto, Februari 2016 Yang menyatakan Syafinatun Najjah NIM x

11 DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN... ii HALAMAN PENGESAHAN... iii HALAMAN PERNYATAAN... iv MOTTO... v PERSEMBAHAN... vi ABSTRAK... vii ABSTRACT... viii KATA PENGANTAR... ix DAFTAR ISI... xi DAFTAR TABEL... xiv DAFTAR GAMBAR... xv DAFTAR LAMPIRAN... xvi BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah Perumusan Masalah Batasan Masalah Tujuan Penelitian Manfaat Penelitian... 8 BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Landasan Teori Pengertian Bank Jenis Bank Penilaian kesehatan Bank Permodalan Bank xi

12 2.1.5 Capital adequacy ratio Resiko Kualitas Manajemen Ukuran Bank Likuiditas Bank Profitabilitas Bank Kerangka Pemikiran Hipotesis Penelitian BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Jenis Penelitian Objek Penelitian Data yang Diperlukan Metode pengumpulan data Populasi dan sampling Teknik sampling Definisi Operasional Variabel Variabel Dependen Variabel Independen Metode Analisis Data Analisis Statistik Deskriptif Analisis Regresi Linier Berganda Uji Asumsi Klasik Uji Normalitas Uji Multikolonieritas Uji Autokolerasi Uji Heteroskesdastisitas Penilaian Goodness Of Fit Model xii

13 3.10 Pengujian Hipotesis BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN 4.1 Gambaran umum obyek penelitian Diskripsi sampel penelitian Hasil uji dan analisis Analisis Statistik Deskriptif Analisis Regresi Linier Berganda Uji Asumsi Klasik Goodness of Fit Model Pengujian Hipotesis Pembahasan BAB V KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Simpulan Saran DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN xiii

14 DAFTAR TABEL Halaman Tabel 3.1 Pengambilan Keputusan Uji Autokolerasi Tabel 4.1 Proses Pengambilan Sampel Tabel 4.2 Perusahaan Sampel Penelitian Tabel 4.3 Pengujian Statistik Deskriptif Tabel 4.4 Pengujian Statistik Deskriptif Lag (1) Tabel 4.5 Pengujian Analisis Regresi Linier Berganda Tabel 4.6 Pengujian Normalitas Tabel 4.7 Pengujian Multikolonieritas Tabel 4.8 Pengujian Autokolerasi Tabel 4.9 Pengujian Autokolerasi Lag (1) Tabel 4.10 Pengujian Heteroskesdastisitas Tabel 4.11 Pengujian Koefisien Determinasi Tabel 4.12 Pengujian Statistik F Tabel 4.13 Pengujian Statistik t Tabel 4.14 Ringkasan Hasil Penelitian xiv

15 DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran Gambar 3.1 Kurva Penerimaan dan Penolakan Hipotesis Gambar 4. 1 Kurva Penolakan Hipotesis Gambar 4.2 Kurva Penolakan Hipotesis Gambar 4.3 Kurva Penolakan Hipotesis Gambar 4.4 Kurva Penerimaan Hipotesis Gambar 4.5 Kurva Penerimaan Hipotesis Gambar 4.6 Kurva Penerimaan Hipotesis xv

16 DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 Daftar Sampel Perusahaan Bank Lampiran 2 Input Data Capital Adequacy Ratio Lampiran 3 Input Data Non Performing Loans Lampiran 4 Input Data Net Interest Margin Lampiran 5 Input Data Ukuran Bank Lampiran 6 Input Data LACSF Lampiran 7 Input Data EQTL Lampiran 8 Input Data Profitabilitas Lampiran 9 Input Data SPSS Lampiran 10 Hasil Output Data Statistik Deskriptif Lampiran 11 Hasil Output Data Regresi Linear Berganda Lampiran 12 Hasil Output Data Uji Normalitas Lampiran 13 Hasil Output Data Uji Multikolonieritas Lampiran 14 Hasil Output Data Uji Autokolerasi Lampiran 15 Hasil Output Data Uji Heteroskesdastisitas xvi