ANALISIS EFISIENSI FUNGSI INTERMEDIASI BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH (BPRS) DI PROVINSI JAWA TENGAH MENGGUNAKAN DATA EVELOPMENT ANALYSIS

Transkripsi

1 ANALISIS EFISIENSI FUNGSI INTERMEDIASI BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH (BPRS) DI PROVINSI JAWA TENGAH MENGGUNAKAN DATA EVELOPMENT ANALYSIS (DEA) PERIODE 2014 SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Tugas dan Syarat-Syarat guna Memperoleh Gelar Sarjana Ekonomi (SE) pada Program Studi Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis, dan Sarjana Syariah (S.Sy) pada Program Studi Hukum Ekonomi Syaria Fakultas Agama Islam Disusun Oleh: FAJAR WIJANARKO B / I TWINNING PROGRAM FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS DAN FAKULTAS AGAMA ISLAM UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA 2016 i

2 ii

3 iii

4 iv

5 MOTTO Katakanlah: "Dia-lah Allah, yang Maha Esa. (QS. Al-Ikhlas: 1). Niscaya Allah akan meninggikan orang-orang yang beriman di antaramu dan orangorang yang diberi ilmu pengetahuan beberapa derajat. dan Allah Maha mengetahui apa yang kamu kerjakan. (Al-Mujadilah: 11) Cerdasnya orang beriman adalah, dia yang mampu mengolah hidupnya yang sesaat, yang sekejap, untuk hidup yang panjang. Hidup bukan untuk hidup, tetapi hidup untuk sang Maha Hidup. Hidup bukan untuk mati, tapi matilah untuk hidup. Kita jangan takut mati, jangan mencari mati, jangan lupakan mati, tapi rindukan mati. Karena mati adalah pintu berjumpa dengan Allah SWT. Mati bukanlah cerita dalam akhir hidup, tapi mati adalah awal cerita sebenarnya, maka sambutlah kematian dengan penuh ketakwaan (Ust. M. ArifinIlham). Agar tak jadi biadab, yang berilmu harus beradab (Fajar Wijanarko). v

6 PERSEMBAHAN Karya tulis sederhana ini penulis dedikasikan untuk: Allah Yang Maha Segalanya dan Rasul-Nya Ibunda Suryani dan Bapak Semin, terimkasih atas semua pengorbanan, atas semua keringat yang telah diteteskan, dan atas kasihmu yang tak terhingga. Kakak tercinta Alm. Eko, dan Kak Dwi Suryantoro yang selalu memberi nasihat dan motifasi, dan Adik tersayang Restu Helmiyana. Sahabat-sahabat yang hebat (Twinning Ekonomi Syariah 2012) Almamataerku yang telah mendidiku tentang banyak hal. Untuk satu nama yang tak tertuliskan. vi

7 KATA PENGANTAR Assalamu alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh Alhamdulillahirabbil alamin, segala puji bagi Allah SWT, Rabb yang Maha Pemurah dan Maha Penyayang. Shalawat serta salam semoga senantiasa tercurahkan keharibaan nabi Muhammad SAW beserta keluarga, sahabat serta seluruh pengikutnya hingga akhir zaman. Atas limpahan nikmat serta kasih sayang dari Allah SWT akhirnya penulis dapat menyelesaikan karya tulis ini tepat waktu, dengan judul: ANALISIS EFISIENSI FUNGSI INTERMEDIASI BANK PEMBIAYAAN RAKYAT SYARIAH (BPRS) DI JAWA TENGAH MENGGUNAKAN DATA EVELOPMENT ANALYSIS (DEA) PERIODE 2014 Skripsi ini disusun dengan maksud untuk memenuhi salah satu syarat dalam rangka menyelesaikan program pendidikan strata 1 pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis, dan Fakultas Agama Islam (Twinning Program) Universitas Muhammadiyah Surakarta. Selama penulisan skripsi, penulis tidak luput dari bantuan dan bimbingan dari beberapa pihak. Sebagai apresiasi yang tinggi, penulis ingin mengucapkan terimakasih kepada: 1. Bapak Prof. Dr. Bambang Setiaji, selaku Rektor Universitas Muhammadyah Surakarta; vii

8 2. Bapak Dr. Triyono, M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta; 3. Bapak Dr. Abdul Fatah Santoso, M.Ag., selaku Dekan Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta; 4. Ibu Ir. Maulidyah Indira Hasmarini, MS., Selaku Ketua Program Studi Ilmu Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Surakarta dan Pembimbing Akademik; 5. Bapak Drs. Imron Rosyadi, M.Ag., selaku Ketua program studi Hukum Ekonomi Syariah Fakultas Agama Islam Universitas Muhammadiyah Surakarta; 6. Bapak Didit Purnomo, SE, M.Si., selaku Pembimbing 1 skripsi ini, terimakasih atas bimbinganya yang telah meluangkan waktu, tenaga, dan pikiranya hingga skripsi ini dapat terselesaikan; 7. Bapak Nurul Huda, S.Ag, M.Ag., selaku Pembimbing II skripsi ini, terimakasih atas bimbinganya yang telah meluangkan waktu, tenaga, dan pikiranya hingga skripsi ini dapat terselesaikan; 8. Bapak Muhammad Muhtarom selaku Pembimbing Akademik, terimakasih atas bimbinganya selama ini; 9. Ibunda Suryani dan Bapak Semin tercinta, temakasih atas kasih sayang yang selalu diberikan, do a yang selalu dipanjatkan, waktu yang dikorbankan dan keringat yang telah diteteskan; viii

9 10. Bapak dan Ibu dosen Program Studi Ilmu Ekonomi Pembangunan Fakultas Ekonomi dan Bisnis dan Program Studi Hukum Ekonomi Syari ah Fakultas Agama Islam; 11. Kelurgaku selama menuntut ilmu, Keluarga Besar Twinning Ekonomi Pembangunan-Hukum Ekonomi Syariah 2012; 12. Seluruh anggota Forum Studi Ekonomi Islam (FoSEI) FEB UMS, Semoga tetap semangat membumikan ekonomi islam; 13. Semua yang telah membantu, memberikan dukungan. Semoga Allah membalas dengan kebaikan didunia dan diakhirat. Penulis menyadari bahwa dalam penulisan skripsi ini masih banyak kekurangan dan kesalahan. Maka kritik dan saran selalu penulis nantikan agar karya selanjutnya dapat jauh lebih baik. Dan semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi para pembacanya. Wa alaikumsalam Warahmatullahi Wabarakatuh Surakarta, Maret 2016 Penulis, FAJAR WIJANARKO ix

10 DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN... ii HALAMAN PENGESAHAN... iii HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN... iv HALAMAN MOTO... v HALAMAN PERSEMBAHAN... vi KATA PENGANTAR... vii DAFTAR ISI... x DAFTAR TABEL... xiii DAFTAR GAMBAR... xvi DAFTAR LAMPIRAN... xvii ABSTRAK... xviii ABSTRACT... xix BAB I PENDAHULUAN... 1 A. Latar Belakang... 1 B. Rumusan masalah... 6 C. Tujuan Penelitian... 6 x

11 D. Manfaat Penelitian... 6 E. Metode Penelitian... 7 F. Sistematika Penulisan... 9 BAB II TINJAUAN PUSTAKA A. Teori Bank Syariah B. Teori Efisiensi C. Penelitian terdahulu D. Kerangka Pemikiran E. Hipotesis BAB III METODE PENELITIAN A. Obyek Peneletian B. Jenis dan Sumber Data C. Populasi dan Sampel D. Definisi Operasional Variabel E. Metode Analisis Data BAB IV ANALISIS DATA DAN HASIL PENELITIAN A. Gambaran Umum Perkembangan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) B. Pekembangan variabel input dan output C. Analisi Efisiensi Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Berdasarkan Data Evelopment Analysis (DEA) xi

12 D. Inefisiensi Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Berdasarkan Data Evelopment Analysis (DEA) BAB V PENUTUP A. Kesimpulan B. Keterbatasan Penelitian C. Saran DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN xii

13 DAFTAR TABEL Tabel 1.1 Jumlah Jaringan Kantor Perbankan Syariah... 2 Tabel 1.2 Pembiayaan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah Berdasarkan Golonga Pembiayaan Tahun Tabel 2.1 Ringkasan penelitian Terdahulu Tabel 3.1 Daftar Sampel BPRS yang Digunakan dalam Penelitian Tabel 4.1 Jumlah Input dan Output BPRS di Jawa Tengah Triwulan I tahun Tabel 4.2 Jumlah Input dan Output BPRS di Jawa Tengah Triwulan II tahun Tabel 4.3 Jumlah Input dan Output BPRS di Jawa Tengah Triwulan II tahun Tabel 4.4 Jumlah Input dan Output BPRS di Jawa Tengah Triwulan IV tahun Tabel 4.5 Hasil Perhitungan Efisiensi BPRS Triwulan 1-Triwulan IV Tahun Tabel 4.6 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Al Mabrur Triwulan I Tabel 4.7 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Artha Amanah Abadi Triwulan I Tabel 4.8 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Ben Salamah Abadi Triwulan I Tabel 4.9 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Bina Amanah Sejahtera Triwulan I xiii

14 Tabel 4.10 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Bumi Artha Sampang Triwulan I Tabel 4.11 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Meru Sankara Triwulan I Tabel 4.12 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Mitra Harmoni Kota Semarang Triwulan I Tabel 4.13 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Sukowati Sragen Triwulan I Tabel 4.14 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Suriyah Triwulan I Tabel 4.15 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Al Mabrur Triwulan II Tabel 4.16 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Artha Leksana Triwulan II Tabel 4.17 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Ben Salamah Abadi Triwulan II Tabel 4.18 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Buana Mitra Perwira Triwulan II Tabel 4.19 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Bumi Artha Sampang Triwulan II Tabel 4.20 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Dana Mulia Triwulan II Tabel 4.21 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Mitra Harmoni Kota Semarang Triwulan II xiv

15 Tabel 4.22 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Suriyah Triwulan II Tabel 4.23 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Ben Salamah Abadi Triwulan III Tabel 4.24 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Buana Mitra Perwira III Tabel 4.25 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Bumi Artha Sampang Triwulan III Tabel 4.26 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Artha Mas Abadi Triwulan IV Tabel 4.27 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Ben Salamah Abadi Triwulan IV Tabel 4.28 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Bina Amanah Sejahtera Triwulan IV Tabel 4.29 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Buana Mitra Perwira Triwulan IV Tabel 4.30 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Bumi Artha Sampang Triwulan IV Tabel 4.31 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Dana Mulia Triwulan IV Tabel 4.32 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Meru Sankara Triwulan IV Tabel 4.26 Nilai Radial Movement dan Slack Movement BPRS Suriyah Triwulan IV xv

16 DAFTAR GAMBAR Gambar 2.1 Keragka Pemikiran xvi

17 DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 Hasil Olah Data Triwulan I Lampiran II Hasil Olah Data Triwulan II Lampitran III Hasil Olah Data Triwulan III Lampiran IV Hasil Olah Data Triwulan IV xvii

18 ABSTRAKSI Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menganalisis tingkat efisiensi fungsi intermediasi Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Provinsi Jawa Tengah dengan menggunakan Data Evelopment Analysis (DEA) dengan pendekatan input oriented pada periode Dengan menggunakan data sekunder yang diperoleh dari laporan keuangan triwulanan 25 BPRS di Provinsi Jawa Tengah yang telah dipublikasikan di situs resmi Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yaitu Berdasarkan hasil perhitungan DEA, pada Triwulan I terdapat 16 BPRS yang efisien, pada Triwulan II terdapat 17 BPRS yang efisien, pada Triwulan III terdapat 22 BPRS yang efisien, dan pada Triwulan ke IV terdapat 17 BPRS yang efisien. Selama periode 2014 (Triwulan I-Triwulan IV) terdapat 13 BPRS yang selalu mengalami efisiensi. Kata Kunci: Efisiensi, Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS), DEA (Data Evelopment Analysis), Input Oriented. xviii

19 ABSTRACT This research aims to determine and analyze the efficiency of intermediation Islamic Rural Bank (BPRS) in Central Java province using Data Evelopment Analysis (DEA) with input oriented approach in the period of By using secondary data obtained from the quarterly financial statements 25 BPRS in Central Java province which has been published on the official website of the Otoritas Jasa Keuangan (OJK) is Based on calculations DEA, in the first quarter there were 16BPRS efficient, in the second quarter there were 17 BPRS efficient, in the third quarter there were 22 BPRS efficient, and in the fourth quarter there were 17 BPRS efficient. During the period of 2014 (Quarter I - Quarter IV), there were 13 BPRS always efficient. Keyword: Eficiency, Islamic Rural Bank (BPRS), DEA (Data Evelopment Analysis), Input Oriented. xix