Struktur Organisasi PDAM Grobogan BUPATI BADAN PENGAWAS DIREKTUR. Kabag Hub. Pelanggan. Ka Sub bag. Kacab Timur. Ka Sub Bag Hummas

Transkripsi

1 6 Struktur Organisasi PDAM Grobogan BUPATI BADAN PENGAWAS DIREKTUR Kabag Umum & Kabag Hub. Pelanggan Kabag Teknik Ka Sub Bag Pembukuan Ka Sub Bag Umum Kacab Baratt Kacab Timur Ka Sub bag Distribusi Produksi Ka Sub Bag Ka Sub Bag Rekening Ka Sub Bag Hummas Sumber: Keputusan Bupati Grobogan Nomor 980 tahun 00 Tentang Susunan Organisasi dan Tata Kerja PDAM Kab Grobogan

2 66 DAFTAR PERTANYAAN UNTUK MENGETAHUI GAMBARAN SINGKAT PERUSAHAAN. Apakah perkembangan usaha PDAM Grobogan terus meningkat?. Apa indikasi peningkatan usaha tersebut?. Apakah ada bagian/divisi yang belum maksimal dalam hal mengerjakan tugasnya?. Apakah segala prosedur telah dilakukan secara komputerisasi?. Apakah terdapat pelatihan yang dilakukan secara berkala untuk karyawan? 6. Apabila YA,pelatihan apa saja yang telah dilakukan? 7. Apakah ada masalah intern yang terjadi didalam PDAM? 8. Apabila YA, apakah masalah tersebut sudah berlangsung lama? 9. Apabila YA, apakah masalah tersebut mengganggu kinerja PDAM? 0. Apakah selama ini PDAM telah melakukan kinerja secara: a. Efektif? b. Efisien?. Jika TIDAK, apa yang menyebabkan kinerja tidak efektif/efisien?. Apakah ada jumlah karyawan yang ada sudah cukup sehingga dapat bekerja dengan optimal?. Apakah ada keluhan dari karyawan tentang tugasnya? Ttd Direktur

3 67 DAFTAR PERTANYAAN UNTUK ADMINISTRASI DAN KEUANGAN Bagian Administrasi. Bagaimana Sejarah berdiri PDAM Grobogan?. Dimanakah Lokasi PDAM Grobogan berada?. Apakah tujuan dan Kebijakan PDAM Grobogan?. Apakah PDAM Grobogan melasanakan kebijakan sesuai peraturan yang ditetapkan?. Apakah terdapat visi dan misi perusahaan? 6. Apakah semua karyawan mengetahui visi dan misi tersebut? 7. Apakah visi dan misi tersebut diperbaharui? 8. Apakah terdapat bagan organisasi? 9. Apakah bagan organisasi tersebut diketahui oleh semua karyawan? 0. Adakah penilaian kerja bagi setiap pegawai?. Apakah tingkat absensi tinggi?. Apakah terdapat sanksi bagi pelanggaran peraturan?. Apakah absensi dilakukan secara komputerisasi?. Apakah tersedia genset yang mendukung kerja di PDAM Grobogan?. Apakah pembagian tugas dan wewenang serta tanggung jawab secara jelas dapat diketahui oleh karyawan? 6. Apakah melakukan inventaris asset PDAM secara berkala? 7. Apakah terdapat audit internal? 8. Apakah fungsi akuntansi saling terpisah dari fungsi terkait: a. Fungsi pengecekkan meter air b. Otorisasi pengeluaran tagihan c. Bagian penerimaan uang tagihan dari pelanggan d. Bagian pengeluaran uang untuk opeasional kantor 9. Apakah terdapat petugas keamanan yang memeriksa setiap orang atau kendaraan yang keluar masuk lokasi perusahaan?

4 68 0. Apakah terdapat rapat berkala yang diadakan PDAM Grobogan?. Apakah Keputusan dalam rapat tersebut dicatat,di dokumentasikan, dan di tandatangani dengan rapi? Bagian Keuangan. Apakah administrasi dan pengelolaan mengunakan system komputerisasi?. Apabila YA, siapa saja yang dapat mengaksesnya?. Apakah terdapat auditor internal?. Apakah terdapat auditor ekternal?. Apakah PDAM Grobogan membuat rencana anggaran dan rencana pendapatan tiap tahun? 6. Apakah target pendapatan PDAM Grobogan telah sesuai dengan rencana tahun lalu? 7. Apabila TIDAK hal-hal apa saja yang menyebabkan hal itu terjadi? 8. Apakah rencaha kerja, rencana pendapatan, dan anggaran belanja selalu berubah di tiap akhir periode? 9. Apabila YA, apa yang menyebabkan adanya penyesuain tersebut? 0. Apakah selama ini PDAM Grobogan menyetorkan laba bersih kepada Pemerintah Daerah?. Apakah penyusunan laporan keuangan PDAM Grobogan selalu tepat waktu dan Kapan batas penyelesaian penyusunan LK?. Apakah terdapat bagian yang menghambat dalam penyusunan LK?. Apabila YA bagian apa yang menyebabkan keterlambatan?. Apakah terdapat evaluasi secara berkala dalam pelaksanaan kegiatan usaha di bidang Keuangan? Ttd Kabag Umum & Keuangan

5 69 DAFTAR PERTANYAAN UNTUK BAGIAN TEKNIK. Apakah terdapat pengawasan dan pengendalian aliran air pada pipa transmisi secara berkala?. Apakah terdapat pengawasan dan pengendalian aliran air pada distribusi secara berkala?. Apakah terdapat pengawasan dan pengendalian aliran air pada sambungan pelanggan secara berkala?. Apakah tingkat kebocoran air tinggi? Berapa tingkat kebocoran air yang terjadi sekarang ini?. Apakah penyebab kebocoran air tersebut? 6. Apakah terdapat penggantian pipa secara berkala? 7. Bagaimanakah prosedur penggantian pipa transmisi? 8. Apakah PDAM Grobogan telah melakukan sidak untuk menguranggi penyadapan liar? 9. Apakah jumlah karyawan bagian teknik telah sesuai dengan kebutuhan? 0. Apakah setiap karyawan di bagian teknik telah mengetahui dengan jelas fungsi,dan wewenangnya serta tanggung jawab tugasnya?. Apakah PDAM Grobogan melakukan pengecekkan instalansi sambungan pelanggan serta menghimpun data sambungan secara berkala?. Jika YA, apakah penghimpunan data tersebut telah dilakukan secara komputerisasi?. Jika YA, siapa sajakah yang dapat mengakses data tersebut?. Apakah perawatan terhadap alat-alat teknik dilakukan secara berkala?. Apakah karyawan bagian teknik mengalami training sebelum bekerja di lapangan? 6. Apakah PDAM Grobogan melaksanakan pengendalian kwalitas dan kuanritas produksi air secara berkala? 7. Apakah mutu air telah memenuhi standart kesehatan? 8. Apakah terdapat pengecekkan secara berkala terhadap kualitas air yang dihasilkan? 9. Bagaimana pengaturan air kepada pelanggan apabila musim kemarau datang?

6 70 0. Apakah Bagian teknik membuat perencanaan program peningkatan kualitas dan kuantitas air?. Apabila YA, apakah sesuai hasil dengan rencana tersebut? TTd Bagian Teknik

7 7 DAFTAR PERTANYAAN UNTUK BAGIAN HUBUNGAN PELANGGAN. Apakah jumlah pelanggan telah sesuai dengan target yang direncanakan dari tahun lalu?. Apakah perhitungan pemakaian air telah dilakukan dengan komputerisasi?. Apabila YA, siapa saja yang dapat mengakses data tersebut?. Apakah data pelanggan telah dilakukan dengan system komputerisasi?. Jika YA, siapa saja yang dapat mengakses data tersebut? 6. Apakah banyak terjadi tunggakan pembayaran yang dilakukan oleh pelanggan? 7. Bagaimana prosedur penagihan piutang pelanggan? 8. Apakah terdapat denda apabila terjadi tunggakan? 9. Bagaimana prosedur pengaduan pelanggan? 0. Apakah PDAM Grobogan memiliki kotak saran dan kritik?. Apakah PDAM Grobogan memiliki hot line service untuk pengaduan pelanggan?. Apakah penerbitan tagihan pelanggan telah dilakukan secara komputerisasi?. Apakah dilakukan back up data untuk data pelanggan?. Apakah dilakukan penyuluhan dan sosialisasi terhadap kualitas air PDAM Grobogan?. Apakah dilakukan sosialisasi terlebih dahulu apabila ada kenaikan harga? 6. Apakah diadakan rapat secara berkala untuk mengevaluasi kinerja bagian hibungan pelanggan? Ttd KaBag Hubungan Pelanggan

8 7 LAMPIRAN Tabel. Perhitungan Penilaian Kinerja PDAM Grobogan No INDIKATOR KINERJA RUMUS PERHITUNGAN SKOR I ASPEK KEUANGAN RATIO KRITERIA SKOR. Ratio Laba terhadap Aktiva Produktif Laba sebelum pajak x 00% = ( ) x 00% = -.% Aktiva produktif >0% >7% -0% >% - 7% >0% - % <= 0% Bonus Peningkatan ratio Laba terhadap aktiva Produktif Ratio tahun ini-ratio tahun lalu = -,%-(-6,09%) = -6,% - >% >9% -% >6% -9% >%- 6% >0%- %. Ratio Laba terhadap penjualan Laba sebelum pajak x 00% = ( ) x 00% = -,07% Penjualan >0% >% -0% >6% - % >0% - 6% <= 0% Bonus Peningkatan Ratio Laba terhadap Penjualan Ratio Laba thdp penj. tahun ini- = -,07%-(-,%) = -9,7% Ratio Laba thdp penj. tahun lalu - >% >9% -% >6% -9% >%- 6% >0%- %

9 7. Ratio Aktiva Lancar terhadap kewajiban lancar Aktiva Lancar = = 0,% Kewajiban lancar >,7 >,,7 >,, > -, <=. Ratio kewajiban jangka panjang terhadap ekuitas Kewajiban jangka panjang = = 0, Ekuitas ( ) <= 0, >0, 0,7 >0,7 0,8 >0,8 - >. Ratio total aktiva terhadap total kewajiban Total aktiva = = 0, Total kewajiban.7.7. > >,7 - >, -,7 >, -, <= 0 6. Ratio Biaya operasi terhadap pendapatan operasi Biaya Operasi = =,8 Pendapatan Operasi <= 0, >0, - 0,6 >0,6-0,8 >0,8 - > 7. Ratio Laba operasi sebelum biaya penyusutan terhadap angsuran pokok dan bunga jatuh tempo Laba operasi sblm biaya peny. AT = ( ) = -0, (Angs. Pokok + Bunga ) JT > >,7 - >, -,7 >, -, <= 0 8. Ratio Aktiva Produktif terhadap penjualan air Aktiva Produktif = =, Penjualan air <= > - > - 6 > 6-8

10 7 > 8 9. Jangka waktu penagihan piutang Piutang Usaha = = 9,99 Jumlah Penjualan per hari <= 60 > > 90-0 > 0-80 > II Efektifitas Penagihan Rekening Tertagih = = % Penjualan air TOTAL 0 ASPEK OPERASIONAL > 90% > 8% - 90% > 7% - 80%. Cakupan Pelanggan Jmlh pelanggan terlayani x 00% =.80 x 00% = 0,% Jmlh Penduduk >80% >60% -80% >0% - 60% >0% - 0% <= 0% Bonus Peningkatan Cakupan Pelanggan Cakupan tahun ini-cakupan tahun lalu = 0,% - 7,7% =,08% >% >9% -% >6% -9% >%- 6% >0%- %. Kualitas Air distribusi Keterangan: Memenuhi syarat Air bersih air minum air bersih tdk memenuhi. Kontinuitas air Belum semua pelanggan mendapat aliran nonstop jam nonstop jam belum jam

11 7. Produktifitas Pemanfaatan Instalasi Produktif Kapasitas Produksi x 00% =,8 x 00% = 67,% Kapasitas Terpasang 70 >90% >80% - 90% >70% - 80% <= 70%. Tingkat Kehilangan air Jml m distribusi yg hilang x 00% =.7.6 x 00%= 9,6% Jml m air yg didistribusikan.8.70,7 <= 0% >0% - 0% >0% - 0% >0% Nilai Bonus Penurunan tingkat kehilangan air Tahun lalu 9,9% Lihat Kriteria Tahun ini,7% - <=% Tahun lalu dan <=% thn ini 6. Peneraan Meter Air Jmlh meter air yang ditera x 00% = 6.0 x 00% = 00% Jmlh pelanggan 6.0 > 0% - % >0% - 0% >0% - 0% / >% 7. Kecepatan Penyambungan baru < 6 hari kerja <= 6 hari kerja > 6 hari kerja 8. Kemampuan Penanganan pengaduan rata-rata per bulan Jml. Pengaduan yg diselesaikan x 00% =.0 x 00%= 98% Jmlh seluruh pengaduan.08 >= 80% < 80% 9. Kemudahan Pelayana Tersedia service poin di luar kantor pusat Tersedia Tdk tersedia 0. Ratio Karyawan per.000 Pelanggan Jmlh Karyawan x 00% = 08 x 00% = 0,0 Jmlh Pelanggan 6.0 TOTAL <= 6 > 6-7 > 7-9 > 9-0 > 0

12 76 III ASPEK ADMINISTRATIF Kriteria: Tidak memiliki Memiliki belum dipedomani Sepenuhnya dipedomani. Rencana Jangka Panjang. Rencana organisasi dan uraian tugas. Prosedur standart operasi. Gambar nyata laksana. Pedoman Penilaian kerja karyawan 6. RKAP Kriteria: Tidak tepat waktu Tepat waktu 7. Tertib Laporan internal Tidak tepat waktu 8. Tertib Laporan eksternal Tepat waktu

13 77 9. Opini Auditor Independen Wajar tanpa pengecualian 0 Tindak lanjut hasil pemeriksaan tahun terakhir Ditindaklanjuti,seluruhnya selesai TOTAL 8 Sumber: LAKIP PDAM Grobogan tahun 008 REKAPITULASI Aspek Keuangan Aspek Operasional Aspek Administrasi 0/60 x /7 x 0 0, 8/6 x,67 CUKUP 7,09 Sumber: LAKIP PDAM Grobogan tahun 008