PEMERINTAH KABUPATEN BANJARNEGARA LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2016 URAIAN Reff ANGGARAN SETELAH PERUBAHAN 2016 REALISASI % (dalam rupiah) Di atas (bawah) Anggaran BERTAMBAH / (BERKURANG) (%) REALISASI 2015 PENDAPATAN 1.881.785.248.900,00 1.836.015.079.137,00 97,57 (45.770.169.763,00) (2,43) 1.693.503.657.927,00 PENDAPATAN ASLI DAERAH V.A.1.a 194.124.474.100,00 221.048.387.512,00 113,87 26.923.913.412,00 13,87 180.561.068.549,00 Pendapatan Pajak Daerah V.A.1.a.1 39.217.500.000,00 41.588.878.900,00 106,05 2.371.378.900,00 6,05 38.507.263.101,00 Pendapatan Retribusi Daerah V.A.1.a.2 28.167.341.100,00 26.557.123.984,00 94,28 (1.610.217.116,00) (5,72) 25.221.990.217,00 Pendapatan Hasil V.A.1.a.3 27.359.670.000,00 27.392.347.558,00 100,12 32.677.558,00 0,12 8.784.507.069,00 Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah V.A.1.a.4 99.379.963.000,00 125.510.037.070,00 126,29 26.130.074.070,00 26,29 108.047.308.162,00 PENDAPATAN TRANSFER V.A.1.b 1.685.323.549.800,00 1.613.382.095.125,00 95,73 (71.941.454.675,00) (4,27) 1.512.447.639.378,00 Transfer Pemerintah Pusat - V.A.1.b.1 1.339.434.190.800,00 1.264.069.069.612,00 94,37 (75.365.121.188,00) (5,63) 1.023.677.501.207,00 Dana Perimbangan Dana Bagi Hasil Pajak 31.250.337.000,00 34.067.401.242,00 109,01 2.817.064.242,00 9,01 26.423.084.859,00 Dana Bagi Hasil Bukan Pajak 2.099.610.000,00 1.312.019.655,00 62,49 (787.590.345,00) (37,51) 1.002.364.348,00 (Sumber Daya Alam) Dana Alokasi Umum 936.072.487.600,00 976.642.965.000,00 104,33 40.570.477.400,00 4,33 862.810.552.000,00 Dana Alokasi Khusus 370.011.756.200,00 252.046.683.715,00 68,12 (117.965.072.485,00) (31,88) 133.441.500.000,00 Transfer Pemerintah Pusat - V.A.1.b.2 172.884.303.000,00 172.884.303.000,00 100,00 0,00 0,00 324.062.228.000,00 Lainnya Dana Penyesuaian 172.884.303.000,00 172.884.303.000,00 100,00 0,00 0,00 324.062.228.000,00 Transfer Pemerintah Provinsi V.A.1.b.3 173.005.056.000,00 176.428.722.513,00 101,98 3.423.666.513,00 1,98 164.707.910.171,00 Pendapatan Bagi Hasil Pajak 80.580.056.000,00 87.805.222.513,00 108,97 7.225.166.513,00 8,97 90.807.648.727,00 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya 92.425.000.000,00 88.623.500.000,00 95,89 (3.801.500.000,00) (4,11) 73.900.261.444,00 LAIN-LAIN PENDAPATAN V.A.1.b.4 2.337.225.000,00 1.584.596.500,00 67,80 (752.628.500,00) (32,20) 494.950.000,00 YANG SAH Pendapatan Hibah 2.337.225.000,00 1.584.596.500,00 67,80 (752.628.500,00) (32,20) 494.950.000,00 BELANJA V.A.2 2.252.497.097.900,00 2.017.382.964.152,00 89,56 (235.114.133.748,00) (10,44) 1.612.219.383.363,00 BELANJA OPERASI V.A.2.a 1.690.142.755.500,00 1.523.894.184.597,00 90,16 (166.248.570.903,00) (9,84) 1.278.216.153.628,00 Belanja Pegawai V.A.2.a.1 1.004.046.298.500,00 898.952.688.456,00 89,53 (105.093.610.044,00) (10,47) 858.127.675.650,00 Belanja Barang V.A.2.a.2 322.391.363.900,00 274.525.640.791,00 85,15 (47.865.723.109,00) (14,85) 211.622.005.175,00 Belanja Hibah V.A.2.a.3 74.750.940.100,00 63.317.633.110,00 84,70 (11.433.306.990,00) (15,30) 34.243.515.190,00 Belanja Bantuan Sosial V.A.2.a.4 17.009.000.000,00 16.154.575.000,00 94,98 (854.425.000,00) (5,02) 7.732.320.000,00 Belanja Bantuan Keuangan V.A.2.a.5 271.945.153.000,00 270.943.647.240,00 99,63 (1.001.505.760,00) (0,37) 166.490.637.613,00 Laporan Keuangan Pemerintah Daerah TA 2016 1
URAIAN Reff ANGGARAN SETELAH PERUBAHAN 2016 REALISASI % Di atas (bawah) Anggaran BERTAMBAH / (BERKURANG) (%) REALISASI 2015 BELANJA MODAL V.A.2.b 554.753.218.400,00 487.535.630.129,00 87,88 (67.217.588.271,00) (12,12) 329.811.474.920,00 Belanja Tanah V.A.2.b.1 20.000.303.500,00 8.664.687.620,00 43,32 (11.335.615.880,00) (56,68) 17.361.379.957,00 Belanja Peralatan dan Mesin V.A.2.b.2 60.211.306.900,00 51.624.046.855,00 85,74 (8.587.260.045,00) (14,26) 55.052.871.231,00 Belanja Bangunan dan V.A.2.b.3 106.470.754.650,00 93.251.864.041,00 87,58 (13.218.890.609,00) (12,42) 103.285.193.094,00 Gedung Belanja Jalan, Irigasi dan V.A.2.b.4 364.834.908.850,00 330.941.485.613,00 90,71 (33.893.423.237,00) (9,29) 152.564.745.788,00 Jaringan Belanja Aset Tetap Lainnya V.A.2.b.5 3.235.944.500,00 3.053.546.000,00 94,36 (182.398.500,00) (5,64) 1.547.284.850,00 BELANJA TAK TERDUGA V.A.2.c 2.500.000.000,00 995.105.426,00 39,80 (1.504.894.574,00) (60,20) 326.226.440,00 Belanja Tak Terduga 2.500.000.000,00 995.105.426,00 39,80 (1.504.894.574,00) (60,20) 326.226.440,00 TRANSFER V.A.2.d 5.101.124.000,00 4.958.044.000,00 97,20 (143.080.000,00) (2,80) 3.865.528.375,00 Transfer Bagi Hasil Ke 4.008.949.000,00 4.958.044.000,00 123,67 (143.420.625,00) (3,58) 3.865.528.375,00 KAB/KOTA/DESA Bagi Hasil Pajak 5.101.124.000,00 4.958.044.000,00 97,20 (143.080.000,00) (2,80) 3.865.528.375,00 SURPLUS / (DEFISIT) (370.711.849.000,00) (181.367.885.015,00) 48,92 189.343.963.985,00 (51,08) 81.284.274.564,00 PEMBIAYAAN V.A.3 PENERIMAAN DAERAH V.A.3.a 394.324.349.000,00 400.471.589.332,00 101,56 6.147.240.332,00 1,56 319.243.575.054,00 Penggunaan Sisa Lebih 394.324.349.000,00 394.324.349.618,00 100,00 618,00 0,00 318.518.806.310,00 Perhitungan Anggaran (SiLPA) Penerimaan Kembali Pemberian Pinjaman Daerah 0,00 6.147.239.714,00 0,00 6.147.239.714,00 0,00 724.768.744,00 PENGELUARAN DAERAH V.A.3.b 23.612.500.000,00 23.612.500.000,00 100,00 0,00 0,00 6.203.500.000,00 Penyertaan Modal (Investasi) 23.612.500.000,00 23.612.500.000,00 100,00 0,00 0,00 6.203.500.000,00 Pemerintah Daerah PEMBIAYAAN NETTO 370.711.849.000,00 376.859.089.332,00 101,66 6.147.240.332,00 1,66 313.040.075.054,00 SISA LEBIH PEMBIAYAAN ANGGARAN (SILPA) V.A.3.c 0,00 195.491.204.317,00 0,00 195.491.204.317,00 0,00 394.324.349.618,00 Laporan Keuangan Pemerintah Daerah TA 2016 2
PEMERINTAH KABUPATEN BANJARNEGARA LAPORAN PERUBAHAN SALDO ANGGARAN LEBIH UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 (Dalam Rupiah) URAIAN Reff 2016 2015 VB Saldo Anggaran Lebih Awal 394.324.349.618,00 318.518.806.310,00 Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan 394.324.349.618,00 318.518.806.310,00 Tahun Berjalan Sub Total 0,00 Sisa Lebih/Kurang Pembiayaan Anggaran 195.491.204.317,00 394.324.349.618,00 (SILPA/SIKPA) Sub Total 195.491.204.317,00 394.324.349.618,00 Koreksi Kesalahan Pembukuan Tahun Sebelumnya 0,00 0,00 Lain-lain 0,00 0,00 Saldo Anggaran Lebih Akhir 195.491.204.317,00 394.324.349.618,00 Laporan Keuangan Pemerintah Daerah TA 2016 3
URAIAN PEMERINTAH DAERAH KABUPATEN BANJARNEGARA N E R A C A PER 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Reff Saldo per 31 Des 2016 (Audited) Saldo per 31 Des 2015 (Audited)) (Dalam Rupiah) Naik / (Turun) % ASET V.C ASET LANCAR V.C.1 Kas di Kas daerah V.C.1.a.1 173.753.447.156,00 374.585.435.704,00 (200.831.988.548,00) (115,58) Kas di Bendahara Penerimaan V.C.1.a.2 16.788,00 38.810.500,00 (38.793.712,00) (231.080,01) Kas di Bendahara Pengeluaran V.C.1.a.3 84.783.042,00 74.854.409,00 9.928.633,00 11,71 Kas di BLUD V.C.1.a.4 13.645.784.612,00 11.693.966.778,00 1.951.817.834,00 14,30 Kas Lainnya V.C.1.a.5 524.864.385,00 644.734.437,00 (119.870.052,00) (22,84) Kas di Bendahara JKN V.C.1.a.6 8.007.172.719,00 7.931.358.159,00 75.814.560,00 0,95 Piutang Pendapatan V.C.1.b. 16.731.149.189,00 12.693.020.696,00 4.038.128.493,00 24,14 Penyisihan Piutang (4.530.283.781,45) (4.026.798.803,50) (503.484.977,95) 11,11 Piutang Pajak V.C.1.b.1 4.873.377.948,00 4.818.917.929,00 54.460.019,00 1,12 Penyisihan Piutang pajak (3.141.340.797,95) (2.802.415.547,00) (338.925.250,95) 10,79 Piutang Pajak Netto 1.732.037.150,05 2.016.502.382,00 (284.465.231,95) (16,42) Piutang Retribusi V.C.1.b.2 3.235.871.300,00 1.998.900.495,00 1.236.970.805,00 38,23 Penyisihan Piutang Retribusi (469.529.171,50) (430.412.256,50) (39.116.915,00) 8,33 Piutang Retribusi Netto 2.766.342.128,50 1.568.488.238,50 1.197.853.890,00 43,30 Piutang Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan V.C.1.b.3 - - - - Penyisihan Piutang Hasil Pengelolaan Daerah yg Dipisahkan - - - - Piutang Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yg Dipisahkan Netto - - - - Piutang Lain lain PAD yang Sah V.C.1.b.4 8.621.899.941,00 5.875.202.272,00 2.746.697.669,00 31,86 Penyisihan Piutang Lain lain PAD yang Sah (919.413.812,00) (793.971.000,00) (125.442.812,00) 13,64 Piutang Lain lain PAD yang Sah Netto 7.702.486.129,00 5.081.231.272,00 2.621.254.857,00 34,03 Beban Dibayar Dimuka V.C.1.c 725.320.833,00 720.730.833,00 4.590.000,00 0,63 Persediaan V.C.1.d 19.984.658.026,00 39.747.363.940,00 (19.762.705.914,00) (98,89) JUMLAH ASET LANCAR 228.926.912.968,55 444.103.476.652,50 (215.176.563.683,95) (93,99) INVESTASI JANGKA PANJANG V.C.2 Investasi Jangka Panjang Non Permanen V.C.2.a Investasi Jangka Panjang Kepada Entitas lainnya - - - Investasi dalam Obligasi - - - Investasi dalam Proyek Pembangunan - - - Dana Bergulir 10.525.223.120,00 17.463.457.719,00 (6.938.234.599,00) (65,92) Penyisihan Investasi Non Permanen (10.191.142.340,00) (10.622.357.652,00) 431.215.312,00 (4,23) Jumlah Investasi Jangka Panjang Non Permanen 334.080.780,00 6.841.100.067,00 (6.507.019.287,00) (1.947,74) Investasi Jangka Panjang Permanen V.C.2.b Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 93.354.477.606,50 66.061.326.859,00 27.293.150.747,50 29,24 Investasi Permanen Lainnya Jumlah Investasi Jangka Panjang Permanen 93.354.477.606,50 66.061.326.859,00 27.293.150.747,50 29,24 JUMLAH INVESTASI JANGKA PANJANG 93.688.558.386,50 72.902.426.926,00 20.786.131.460,50 22,19 ASET TETAP V.C.3 Tanah V.C.3.a 1.137.255.273.491,00 1.212.123.796.667,00 (74.868.523.176,00) (6,58) Peralatan dan Mesin V.C.3.b 371.299.782.399,00 335.967.727.252,00 35.332.055.147,00 9,52 Gedung dan bangunan V.C.3.c 1.363.403.647.541,00 1.344.232.575.133,00 19.171.072.408,00 1,41 Jalan, Irigasi dan jaringan V.C.3.d 2.086.351.899.483,00 1.722.923.719.950,00 363.428.179.533,00 17,42 Aset Tetap lainnya V.C.3.e 60.097.599.551,00 60.512.648.738,00 (415.049.187,00) (0,69) Konstruksi Dalam Pengerjaan V.C.3.f 29.558.932.500,00 39.524.258.852,00 (9.965.326.352,00) (33,71) Akumulasi Penyusutan (1.619.652.947.290,00) (1.460.640.294.140,00) (159.012.653.150,00) 9,82 Jumlah Aset Tetap 3.428.314.187.675,00 3.254.644.432.452,00 173.669.755.223,00 5,07 Laporan Keuangan Pemerintah Daerah TA 2016 4
URAIAN Reff Saldo per 31 Des 2016 (Audited) Saldo per 31 Des 2015 (Audited)) Naik / (Turun) % DANA CADANGAN - Dana Cadangan - Jumlah Dana Cadangan - - - ASET LAINNYA V.C.4 - Tuntutan Ganti Kerugian Daerah V.C.4.a 151.899.281,00 36.016.750,00 115.882.531,00 76,29 Aset Tidak Berwujud V.C.4.b 1.942.177.158,00 1.824.319.908,00 117.857.250,00 6,07 Amortisasi Aset Tidak Berwujud (1.479.919.076,00) (1.234.808.044,00) Aset Tidak Berwujud Netto 462.258.082,00 589.511.864,00 Aset Lain-Lain (Rusak) V.C.4.c 747.052.327,00 829.182.182,00 (82.129.855,00) (10,99) Aset Lain-lain akan Diserahkan Ke Pemprov Jateng V.C.4.d 12.708.798.565,00 Jumlah Aset Lainnya 14.070.008.255,00 1.454.710.796,00 12.615.297.459,00 89,66 JUMLAH ASET 3.764.999.667.285,05 3.773.105.046.826,50 (8.105.379.541,45) (0,22) KEWAJIBAN - KEWAJIBAN JANGKA PENDEK V.C.5 - Utang Perhitungan Pihak Ketiga (PFK) V.C.5.a 75.932,00 (75.932,00) Pendapatan Diterima Dimuka V.C.5.b 632.626.902,00 209.083.445,00 423.543.457,00 66,95 Utang Beban V.C.5.c 10.180.943.048,00 8.187.419.757,00 1.993.523.291,00 19,58 Utang Jangka Pendek Lainnya V.C.5.d 87.352.791,00 87.352.791,00 - - Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 10.900.922.741,00 8.483.931.925,00 2.416.990.816,00 22,17 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG - - Utang Dalam Negeri - - Utang Jangka Panjang Lainnya - - Jumlah Kewajiban Jangka Panjang - - - - JUMLAH KEWAJIBAN 10.900.922.741,00 8.483.931.925,00 2.416.990.816,00 22,17 EKUITAS EKUITAS DANA LANCAR Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) 0,00 0,00 0,00- - Pendapatan yang Ditangguhkan 0,00 0,00 0,00 - Cadangan Asuransi Di Bayar Dimuka 0,00 0,00 0,00 - Cadangan Piutang 0,00 0,00 0,00 - Cadangan Persediaan 0,00 0,00 0,00 - Dana yang harus Disediakan untuk Pembiayaan Utang Jangka Pendek 0,00 0,00 0,00 - Jumlah Ekuitas Dana Lancar EKUITAS DANA INVESTASI Diinvestasikan dalam Investasi Jangka Panjang 0,00 0,00 0,00 - Diinvestasikan dalam Aset Tetap 0,00 0,00 0,00 - Diinvestasikan dalam Aset Lainnya 0,00 0,00 0,00 - Dana yang Harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Panjang 0,00 0,00 0,00 - Jumlah Ekuitas Dana Investasi EKUITAS DANA CADANGAN Diinvestasikan dalam Dana Cadangan - - - - Jumlah Ekuitas Dana Cadangan JUMLAH EKUITAS/EKUITAS DANA EKUITAS V.C.6 3.754.098.744.544,05 3.764.621.114.901,50 (10.522.370.357,45) (0,28) JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 3.764.999.667.285,05 3.773.105.046.826,50 (8.105.379.541,45) (0,22) Laporan Keuangan Pemerintah Daerah TA 2016 5
PEMERINTAH KABUPATEN BANJARNEGARA LAPORAN OPERASIONAL UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 (Dalam Rupiah) URAIAN Reff Saldo 2016 Saldo 2015 Kenaikan (Penurunan) KEGIATAN OPERASIONAL PENDAPATAN V.D.1 PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) V.D.1.a Pendapatan Pajak Daerah V.D.1.a.1 41.822.444.413,00 38.269.124.516,00 3.553.319.897,00 Pendapatan Retribusi Daerah V.D.1.a.2 27.763.198.581,00 25.682.237.307,00 2.080.961.274,00 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan V.D.1.a.3 31.072.998.305,50 10.548.354.950,00 20.524.643.355,50 Lain-lain PAD Yang Sah V.D.1.a.4 125.995.058.160,00 109.406.154.264,00 16.588.903.896,00 Jumlah Pendapatan Asli Daerah 226.653.699.459,50 183.905.871.037,00 42.747.828.422,50 PENDAPATAN TRANSFER V.D.1.b Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat -Dana Perimbangan V.D.1.b.1 Dana Bagi Hasil Pajak V.D.1.b.1.a 34.067.401.242,00 26.423.084.859,00 7.644.316.383,00 Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam V.D.1.b.1.b 1.312.019.655,00 1.002.364.348,00 309.655.307,00 Dana Alokasi Umum V.D.1.b.1.c 976.642.965.000,00 862.810.552.000,00 113.832.413.000,00 Dana Alokasi Khusus V.D.1.b.1.d 252.046.683.715,00 133.441.500.000,00 118.605.183.715,00 Jumlah Pendapatan Transfer Dana Perimbangan 1.264.069.069.612,00 1.023.677.501.207,00 240.391.568.405,00 Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya V.D.1.b.2 Dana Otonomi Khusus Dana Penyesuaian V.D.1.b.2.a 5.000.000.000,00 324.062.228.000,00 (319.062.228.000,00) Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya 5.000.000.000,00 324.062.228.000,00 (319.062.228.000,00) Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi V.D.1.b.3 Pendapatan Bagi hasil Pajak V.D.1.b.3.a 87.805.222.513,00 90.807.648.727,00 (3.002.426.214,00) Bantuan Keuangan V.D.1.b.3.b 88.623.500.000,00 73.900.261.444,00 14.723.238.556,00 Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi 176.428.722.513,00 164.707.910.171,00 11.720.812.342,00 Jumlah Pendapatan Transfer 1.445.497.792.125,00 1.512.447.639.378,00 (66.949.847.253,00) LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH V.D.1.c Pendapatan Hibah V.D.1.c.1 131.374.967.433,00 95.246.933.770,00 36.128.033.663,00 Dana Darurat V.D.1.c.2 0,00 0,00 0,00 Pendapatan Lainnya V.D.1.c.3 0,00 0,00 0,00 Jumlah lain Lain Pendapatan Daerah Yang Sah 131.374.967.433,00 95.246.933.770,00 36.128.033.663,00 JUMLAH PENDAPATAN 1.803.526.459.017,50 1.791.600.444.185,00 11.926.014.832,50 BEBAN V.D.2 BEBAN OPERASI V.D.2.a Beban Pegawai V.D.2.a.1 899.240.661.552,00 859.007.270.876,00 40.233.390.676,00 Beban Persediaan V.D.2.a.2 110.230.035.213,00 110.892.953.667,00 (662.918.454,00) Beban Jasa V.D.2.a.3 106.593.861.947,00 96.931.429.063,00 9.662.432.884,00 Beban Pemeliharaan V.D.2.a.4 13.395.219.449,00 9.688.876.212,00 3.706.343.237,00 Beban Perjalanan Dinas V.D.2.a.5 21.417.305.957,00 17.016.875.678,00 4.400.430.279,00 Beban Bunga 0,00 0,00 Beban Subsidi 0,00 0,00 Beban Hibah V.D.2.a.6 298.842.594.970,00 89.599.834.686,00 209.242.760.284,00 Beban Bantuan Sosial V.D.2.a.7 16.154.575.000,00 7.732.320.000,00 8.422.255.000,00 Beban Penyusutan dan Amortisasi V.D.2.a.8 179.667.731.895,00 175.035.338.295,00 4.632.393.600,00 Beban Lain-lain V.D.2.a.9 39.229.743.138,95 24.131.081.809,50 15.098.661.329,45 Jumlah Beban Operasi 1.684.771.729.121,95 1.390.035.980.286,50 294.735.748.835,45 Laporan Keuangan Pemerintah Daerah TA 2016 6
URAIAN Reff Saldo 2016 Saldo 2015 Kenaikan (Penurunan) BEBAN TRANSFER V.D.2.b Beban Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah V.D.2.b.1 4.487.518.000,00 5.308.822.375,00 (821.304.375,00) Beban Transfer Bagi Hasil Pendapatan Lainnya V.D.2.a.11 0,00 0,00 0,00 Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah Lainnya V.D.2.a.12 0,00 0,00 0,00 Beban Transfer Bantuan Keuangan ke Desa V.D.2.b.2 102.126.401.940,00 165.715.009.713,00 (63.588.607.773,00) Beban Transfer Bantuan Keuangan Lainnya V.D.2.b.3 932.942.300,00 775.627.900,00 157.314.400,00 Beban Transfer Dana Otonomi Khusus V.D.2.b.4 0,00 0,00 0,00 Jumlah Beban Transfer 107.546.862.240,00 171.799.459.988,00 (64.252.597.748,00) JUMLAH BEBAN 1.792.318.591.361,95 1.561.835.440.274,50 230.483.151.087,45 SURPLUS/DEFISIT DARI OPERASI 11.207.867.655,55 229.765.003.910,50 (218.557.136.254,95) KEGIATAN NON OPERASIONAL V.D.3 Surplus Kegiatan Non Operasional V.D.3.a 1.486.175.300,00 346.130.265,00 1.140.045.035,00 Surplus Penjualan Aset Non Lancar 1.486.175.300,00 346.130.265,00 1.140.045.035,00 Surplus Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang 0,00 0,00 0,00 Surplus dari Kegiatan Non Operasional Lainnya 0,00 0,00 0,00 Defisit Kegiatan Non Operasional V.D.3.a 4.245.445.851,00 5.103.616.668,00 (858.170.817,00) Defisit Penjualan Aset Non Lancar 4.245.445.851,00 5.103.616.668,00 (858.170.817,00) Defisit Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang 0,00 0,00 0,00 Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya 0,00 0,00 0,00 SURPLUS/DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL (2.759.270.551,00) (4.757.486.403,00) 1.998.215.852,00 SURPLUS/DEFISIT SEBELUM POS LUAR BIASA 8.448.597.104,55 225.007.517.507,50 (216.558.920.402,95) POS LUAR BIASA V.D.4 Pendapatan Luar Biasa 0,00 0,00 0,00 Beban Luar Biasa V.D.4.a 995.105.426,00 326.226.440,00 668.878.986,00 SURPLUS/DEFISIT DARI POS LUAR BIASA (995.105.426,00) (326.226.440,00) (668.878.986,00) SURPLUS/DEFISIT-LO 7.453.491.678,55 224.681.291.067,50 (217.227.799.388,95) Laporan Keuangan Pemerintah Daerah TA 2016 7
PEMERINTAH KABUPATEN BANJARNEGARA LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 (Dalam Rupiah) URAIAN Reff 2016 2015 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS V.E EKUITAS AWAL 3.764.621.114.901,50 3.167.364.142.231,00 SURPLUS/DEFISIT-LO 7.453.491.678,55 224.681.291.067,50 DAMPAK KUMULATIF PERUBAHAN KEBIJAKAN/KESALAHAN MENDASAR: Koreksi Ekuitas (17.975.862.036,00) 372.575.681.603,00 EKUITAS AKHIR 3.754.098.744.544,05 3.764.621.114.901,50 Laporan Keuangan Pemerintah Daerah TA 2016 8
PEMERINTAH KABUPATEN BANJARNEGARA LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 (Dalam Rupiah) URAIAN TAHUN 2016 TAHUN 2015 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI V.F.1 Arus Kas Masuk V.F.1.a Hasil Pajak Daerah 41.588.878.900,00 38.507.263.101,00 Hasil Retribusi Daerah 26.557.123.984,00 25.183.179.717,00 Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 27.392.347.558,00 8.784.507.069,00 Lain Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 32.689.752.427,00 38.997.482.578,00 Bagi Hasil Pajak / Bagi Hasil Bukan Pajak 35.379.420.897,00 27.425.449.207,00 Dana Alokasi Umum 976.642.965.000,00 862.810.552.000,00 Dana Alokasi Khusus 252.046.683.715,00 133.441.500.000,00 Pendapatan Hibah 1.584.596.500,00 494.950.000,00 Dana Penyesuaian 5.000.000.000,00 249.252.174.000,00 Bagi Hasil Pajak dari Propinsi dan Pemda Lainnya 87.805.222.513,00 90.807.648.727,00 Bantuan Keuangan dari Propinsi dan Pemda Lainnya 88.623.500.000,00 73.900.261.444,00 Dana Desa 167.884.303.000,00 74.810.054.000,00 Jumlah 1.743.194.794.494,00 1.624.415.021.843,00 Arus Kas Keluar V.F.1.b Belanja Pegawai 869.829.780.949,00 852.881.760.003,00 Belanja Barang dan Jasa 225.999.706.942,00 156.829.906.776,00 Belanja Hibah 63.317.633.110,00 34.243.515.190,00 Belanja Bantuan Sosial 16.154.575.000,00 7.732.320.000,00 Belanja Tak Terduga 995.105.426,00 326.226.440,00 Belanja Bantuan Keuangan Kpd Prov/Kab/Kota dan Pemdes 270.943.647.240,00 166.490.637.613,00 Belanja Transfer 4.958.044.000,00 3.865.528.375,00 Jumlah 1.452.198.492.667,00 1.222.369.894.397,00 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi V.F.1.c 290.996.301.827,00 402.045.127.446,00 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI V.F.2 Arus Kas Masuk V.F.2.a Pendapatan Hasil Penjualan Aset Daerah yang Tidak Dipisahkan 2.255.233.100,00 953.599.665,00 Jumlah 2.255.233.100,00 953.599.665,00 Arus Kas Keluar V.F.2.b Belanja Tanah 8.664.687.620,00 17.361.379.957,00 Belanja Peralatan dan Mesin 42.894.808.394,00 50.237.275.316,00 Belanja Gedung dan Bangunan 93.224.307.641,00 100.143.773.094,00 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 328.813.828.613,00 152.564.745.788,00 Aset Tetap Lainnya 3.049.496.000,00 1.542.304.850,00 Jumlah 476.647.128.268,00 321.849.479.005,00 Arus Kas Bersih Dari Aktivitas Investasi Aset Non Keuangan V.F.2.c (474.391.895.168,00) (320.895.879.340,00) Laporan Keuangan Pemerintah Daerah TA 2016 9
URAIAN TAHUN 2016 TAHUN 2015 ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN V.F.3 Arus Kas Masuk V.F.3.a Penerimaan Kembali dari Pemberian Pinjaman Daerah 0,00 0,00 Penerimaan Kembali dari Investasi Dana Bergulir 6.147.239.714,00 724.768.744,00 Jumlah 6.147.239.714,00 724.768.744,00 Arus Kas Keluar V.F.3.b Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah 23.612.500.000,00 6.203.500.000,00 Pembayaran Hutang Kepada Pihak Ketiga 0,00 0,00 Jumlah 23.612.500.000,00 6.203.500.000,00 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan V.F.3.c (17.465.260.286,00) (5.478.731.256,00) ARUS KAS DARI AKTIVITAS TRANSITORIS V.F.4 Arus Kas Masuk V.F.4.a Penerimaan Perhitungan Pihak Ketiga - Iuran Wajib Pegawai 43.454.738.973,00 44.131.381.451,00 - Tabungan Perumahan 880.595.000,00 907.974.000,00 - Asuransi Kesehatan 13.225.659.041,00 13.346.920.672,00 - Pajak Penghasilan dan Pajak Pertambahan Nilai 95.860.623.890,00 81.295.515.292,00 - Jaminan Kecelakaan Kerja 952.250.422,00 - Jaminan Kematian 1.190.132.753,00 Koreksi Kesalahan pendebitan oleh Bank Jateng TA 2014 19.863,00 Penerimaan dari BLUD (Koreksi Tahun Lalu) Kiriman Uang Masuk 113.664.909,00 132.356.722,00 Jumlah 155.677.664.988,00 139.814.168.000,00 Arus Kas Keluar V.F.4.b Pengeluaran Perhitungan Pihak Ketiga - Iuran Wajib Pegawai 43.454.738.973,00 44.131.381.451,00 - Tabungan Perumahan 880.595.000,00 907.974.000,00 - Asuransi Kesehatan 13.225.659.041,00 13.346.920.672,00 - Pajak Penghasilan dan Pajak Pertambahan Nilai 95.860.623.890,00 81.295.515.292,00 - Jaminan Kecelakaan Kerja 952.250.422,00 - Jaminan Kematian 1.190.132.753,00 Kiriman Uang Keluar 84.799.830,00 74.854.409,00 Jumlah 155.648.799.909,00 139.756.645.824,00 Arus Kas Bersih Dari Aktivitas Transitoris V.F.4.c 28.865.079,00 57.522.176,00 Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas Selama Periode (200.831.988.548,00) 75.728.039.026,00 Saldo Awal Kas di BUD/Kasda 374.585.435.704,00 298.857.396.678,00 Saldo Akhir Kas di BUD/Kasda 173.753.447.156,00 374.585.435.704,00 Saldo Akhir Kas di Bank Jateng Saldo Akhir Kas di BLUD 13.645.784.612,00 11.693.966.778,00 Saldo Akhir Kas di Bendahara JKN 8.007.172.719,00 7.931.358.159,00 Saldo Akhir Kas di Bendahara Pengeluaran SKPD 84.783.042,00 74.854.409,00 Saldo Akhir Kas di Bendahara Penerimaan 16.788,00 38.810.500,00 Saldo Akhir Kas di Bendahara BOS 524.864.385,00 644.734.437,00 Saldo Akhir Kas 196.016.068.702,00 394.969.159.987,00 Laporan Keuangan Pemerintah Daerah TA 2016 10