PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL YANG GO PUBLIC SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen Oleh: DADANG RAHMAWAN NIM: 2007210407 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2014
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL YANG GO PUBLIC Diajukan oleh: DADANG RAHMAWAN NIM: 2007210407 Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan Dosen Pembimbing Tanggal:... ii
SKRIPSI PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL YANG GO PUBLIC Disusun oleh: DADANG RAHMAWAN NIM: 2007210407 Dipertahankan di depan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi pada tanggal... Tim Penguji iii
PENGESAHAN SKRIPSI Nama : Dadang Rahmawan Tempat, Tanggal Lahir : N.I.M : 2007210407 Jurusan : Manajemen Program Studi : Strata 1 Konsentrasi Judul : Manajemen Perbankan : Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Assets (ROA) Pada Bank Umum Swasta Nasional Yang Go Public Disetujui dan diterima baik oleh: Ketua program studi S1 Manajemen Dosen Pembimbing Tanggal :... Tanggal :... iv
PENGESAHAN ARTIKEL SKRIPSI Nama : Dadang Rahmawan Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 07 Maret 1989 N.I.M : 2007210407 Jurusan : Manajemen Program Studi : Strata 1 Konsentrasi Judul : Manajemen Perbankan : Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Assets (ROA) Pada Bank Umum Swasta Nasional Yang Go Public Disetujui dan diterima baik oleh: Dosen Pembimbing Tanggal :... Ketua Program Studi S1 Manajemen Tanggal :... (Melliza Silvy, S.E., M.Si.) v
KATA PENGANTAR Dengan mengucap syukur Alhamdulillah kepada Allah SWT yang telah melimpahkan segala rahmat, taufiq dan hidayah-nya sehingga penulis dapat menyusun dan menyelesaikan skripsi dengan judul Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Assets (ROA) Pada Bank Umum Swasta Nasional Yang Go Public. Maksud dari penyusunan skripsi ini adalah untuk memenuhi dan melengkapi salah satu syarat dalam menyelesaikan pendidikan pada program studi S1 Manajemen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya.. Dalam menyusun skripsi ini, penulis memperoleh bantuan, bimbingan dan pengarahan dari berbagai pihak, oleh karena itu dengan kerendahan hati, penulis ucapkan terima kasih kepada: 1. Ibu Prof. Dr. Tatik Suryani, Psi. MM, selaku Ketua Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya. 2. Ibu Melliza Silvy, S.E., M.Si., selaku Ketua Program Studi S1 Manajemen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya. 3. Ibu Hj. Anggraeni, S.E, M.Si selaku dosen pembimbing yang berperan besar telah banyak meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan, dan pengetahuannya dalam pengerjaan skripsi ini. 4. Bapak serta Ibu Dosen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya. yang telah mendidik dan membimbing penulis selama mengikuti kuliah. 5. Kedua orang tuaku, yang telah memberikan dorongan baik moril, materiil maupun spirituil untuk menyelesaikan skripsi ini vi
6. Saudara-saudaraku, yang juga terus memberikan dukungan demi terselesaikannya skripsi ini. 7. Temanku semua di jurusan Manajemen angkatan 2007 yang telah memberikan motivasi dalam pembuatan skripsi ini 8. Semua pihak terkait yang telah membantu penulis menyelesaikan skripsi ini yang tidak dapat saya sebutkan satu persatu Akhirnya penulis berharap skripsi ini dapat memberikan manfaat bagi pembaca dan pihak-pihak yang bersangkutan. Surabaya, Agustus 2014 Penulis vii
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv HALAMAN PENGESAHAN ARTIKEL SKRIPSI... v KATA PENGANTAR... vi DAFTAR ISI... viii DAFTAR TABEL... x DAFTAR GAMBAR... xi DAFTAR LAMPIRAN... xii ABSTRAKSI... xiii BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah... 1 1.2 Rumusan Masalah... 8 1.3 Tujuan Penelitian... 9 1.4 Manfaat Penelitian... 10 1.5 Sistematika Penulisan Skripsi... 10 BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu... 12 2.2 Landasan Teori... 15 2.3 Kerangka Pemikiran... 40 2.4 Hipotesis Penelitian... 41 BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian... 43 3.2 Batasan Penelitian... 43 3.3 Identifikasi Variabel... 44 3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel... 44 3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel... 46 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data... 49 3.7 Teknik Analisis Data... 49 BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 54 4.2 Analisis Data... 72 4.3 Pembahasan Penelitian... 83 viii
BAB V PENUTUP 5.1. Kesimpulan... 88 5.2. Keterbatasan Penelitian... 89 5.3. Saran... 89 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN ix
DAFTAR TABEL Tabel 1.1 Perkembangan Return On Assets (ROA) Pada Bank-Bank Umum Swasta Nasional Yang Go Public Periode 2009-2013... 3 Tabel 2.1 Perbandingan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang 15 Tabel 3.1 Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Yang Go Public Per 31 Desember 2013 (Dalam Satuan Rupiah)... 48 Tabel 4.1 Tahapan Perolehan Sampel... 54 Tabel 4.2 Daftar Bank Sampel Penelitian... 55 Tabel 4.3 Hasil Analisis Statistik Deskriptif... 72 Tabel 4.4 Hasil Analisis Regresi Linier Berganda... 74 Tabel 4.5 Hasil Analisis Koefisien Determinasi... 77 Tabel 4.6 Hasil Uji F... 77 Tabel 4.7 Hasil Uji t... 78 Tabel 4.8 Rangkuman Hasil Pengujian Hipotesis... 84 x
DAFTAR GAMBAR Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran... 41 Gambar 4.1 Kurva Distribusi Uji F... 78 Gambar 4.2 Kurva Uji t Untuk Variabel LDR (X 1 )... 79 Gambar 4.3 Kurva Uji t Untuk Variabel NPL (X 2 )... 80 Gambar 4.4 Kurva Uji t Untuk Variabel FACR (X 3 )... 80 Gambar 4.5 Kurva Uji t Untuk Variabel BOPO (X 4 )... 81 Gambar 4.6 Kurva Uji t Untuk Variabel IRR (X 5 )... 82 Gambar 4.7 Kurva Uji t Untuk Variabel PDN (X 6 )... 82 xi
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 Daftar Bank Yang Go Public Per Desember 2012 Lampiran 2 Lampiran 3 Lampiran 4 Lampiran 5 Lampiran 6 Lampiran 7 Lampiran 8 Lampiran 9 Nilai Loan to Deposit Ratio (LDR) Nilai Non Performing Loan (NPL) Nilai Fixed Asset to Capital Ratio (FACR) Nilai Beban Operasional/Pendapatan Operasional (BOPO) Nilai Interest Rate Risk (IRR) Nilai Posisi Devisa Netto (PDN) Nilai Return on Assets (ROA) Hasil Analisis Statistik Deskriptif Lampiran 10 Hasil Analisis Regresi Linier Berganda Lampiran 11 Tabel Distribusi Nilai F (Alfa=5%) Lampiran 12 Tabel t xii
ABSTRACT The Effect Of Bussines Risk Against Return On Assets (ROA) On Public National Private Banks That Went Public Dadang Rahmawan This research aims to know the significance of the influence of LDR, BOPO, FACR, NPL, IRR, and PDN simultaneous and partial to the ROA on the public national private banks that went public as well as free variables that contribute know most to changes in the General Bank ROA well-capitalized go public. According to the characteristics of pupolation, the number of samples in the studi as determined by the author is of 8 commercials banks were wellcapitalized go public during the research period 2009 2013, has total assets during the period 31 December 2013 above Rp 50 trillion, has no negative equity and dealing with foreign currency. This research uses a cuantitative approach using data obtained from the website of Indonesian Exchange Market and Bank Indonesia. The Data used for analysis in this study is the annual financial statements of the Banks during the period 8th 2009 2013. The value of each variable in this study were analyzed by the method of multiple linear regression analysis with IBM SPSS statistics 20. From the results of hipothesis testing research note that variables LDR, BOPO, FACR, NPL, IRR, and PDN simultaneosly had a significant influence on the ROA. Partially variable BOPO and IRR have negative significantly to ROA, variable LDR, NPL, and PDN insignificant have positive effect against ROA, while variable FACR has negative effect insignificant against ROA. There is variable that contribute the greatest to changes ROA is a BOPO. Keywords : LDR, NPL, FACR, BOPO, IRR, PDN, and ROA xiii