PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA SKRIPSI

Transkripsi

1 PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR,EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Oleh: ERVINA AYU LESTARI SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS S U R A B A Y A 2017 i

2 ii

3 iii

4 MOTTO & PERSEMBAHAN Ketahuilah bahwa Tuhan masih sanggup untuk menolong sekalipun jalan di depan terlihat sulit diterobos. Kalau kita dapat bertahan sampai detik ini, semua karena kasih dan penyertaan Tuhan yang ajaib di dalam kehidupan anak-anaknya. PERSEMBAHAN Sebab bagi Allah tidak ada yang mustahil Lukas 1:37 Skripsi ini saya persembahkan untuk: Puji syukur kehadirat Tuhan Yesus Kristus atas segala berkat dan kasihnya yang senantiasa menuntun kehidupan saya hingga saat ini. Terima kasih untuk Ibu dan Bapak yang selalu memberikan doa yang tak ada hentinya demi kelancaran dan kesuksesan saya, hingga saat ini saya dapat menyelesaikan kuliah ini sesuai dengan kehendak Ibu dan Bapak. Terima kasih untuk Bayu Adi Bhaskara calon pendamping hidupku yang selalu memberikan semangat dan doanya yang selalu ada ketika saya mengalami putus asa, rasa takut, hingga pada saatnya saya bisa menyelesaikan skripsi ini. Terima kasih untuk saudara tercinta Happy Destri Eka P.S yang selalu menemani disaat saya membutuhkan. Terima kasih untuk GROUP MASA KINI Cindi Dianasari, Dwi Intan Puspita, Rendiana Ariesta, Dinda Krisna, Mega Dwi Pradana, Chandra Bayupratama, Widhyasto Bhaskara, Akbar Dwi Yulianto yang selalu mendukung, yang selalu membahagiakan, yang selalu gak sadar kalo sudah tua, terima kasih untuk keceriaannya sepanjang 3,5 tahun ini. Terima kasih untuk anak bimbing Yangti Agil Rozandi, M. Fauzan Ramdani, Arief Eko Z, Nasrul Akbar, Intan Permatasari, Putri Anita yang selalu mendukung dan membantu dalam segala hal. Terima kasih untuk teman SMA saya Dewa, Tyo, Rakhmad, Yanuar, Delanda, Made Ayu yang selalu memberikan semangatnya disaat sedang buntu. Terima kasih untuk teman gereja saya Desy, Dinar, Nissa, Nindy yang selalu memberikan semangat dan doa. iv

5 KATA PENGANTAR Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan Rahmat dan Hikmatnya sehingga dapat menyelesaikan penelitian dan penulisan skripsi dengan judul PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA Skripsi ini ditulis dengan tujuan untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian Program Studi Jurusan Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE Perbanas Surabaya. Skripsi ini dibantu dengan banyak pihak, pada kesempatan kali ini diucapkan terima kasih kepada: 1. Ibu Dr.Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan arahan dan bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini. 2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya. 3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku PimpinanSTIE Perbanas Surabaya. 4. Ibu Dra.Psi. Tjahjani Prawitowati, M.M. selaku dosen wali di STIE Perbanas Surabaya. 5. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya, khususnya petugas yang selalu berjaga di perpustakaan, terima kasih atas segala ilmu dan bantuannya selama menjadi mahasiswa STIE Perbanas Surabaya. v

6 Besar harapan semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan melimpahkan rahmat-nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan, dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya. Surabaya, Maret 2017 Penulis vi

7 DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN... v KATA PENGANTAR... v DAFTAR ISI... vii DAFTAR TABEL... viii DAFTAR GAMBAR... ix DAFTAR LAMPIRAN... x ABSTRAK... xii BAB I PENDAHULUAN Latar Belakang Masalah Perumusan Masalah Tujuan Penelitian Manfaat Penelitian Sistematika Penulisan Skripsi BAB II TINJAUAN PUSTAKA Penelitian Terdahulu Landasan Teori Kerangka Pemikiran Skripsi Hipotesis Penelitian BAB III METODE PENELITIAN Rancangan Penelitian Batasan Penelitian Identifikasi Variabel Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel Data dan Metode Pengumpulan Data Teknik Analisis Data BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA Gambaran Subyek Penelitian Analisis Data BAB V PENUTUP Kesimpulan Keterbatasan Penelitian Saran DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN vii

8 DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1.1 Posisi ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa 2 Tabel 2.1 Perbandingan Penelitian Terdahulu 18 Tabel 3.1 Daftar Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa 45 Tabel 3.2 Daftar Bank Sampel Terpilih 46 Tabel 4.1 Posisi LDR Sampel Penelitian 58 Tabel 4.2 Posisi IPR Sampel Penelitian 60 Tabel 4.3 Posisi LAR Sampel Penelitian 61 Tabel 4.4 Posisi NPL Sampel Penelitian 62 Tabel 4.5 Posisi APB Sampel Penelitian 63 Tabel 4.6 Posisi IRR Sampel Penelitian 65 Tabel 4.7 Posisi PDN Sampel Penelitian 66 Tabel 4.8 Posisi BOPO Sampel Penelitian 67 Tabel 4.9 Posisi FBIR Sampel Penelitian 69 Tabel 4.10 Posisi PR Sampel Penelitian 70 Tabel 4.11 Posisi FACR Sampel Penelitian 71 Tabel 4.12 Posisi ROA Sampel Penelitian 72 Tabel 4.13 Koefisien Regresi Linier Berganda 74 Tabel 4.14 Hasil Perhitungan Uji F 78 Tabel 4.15 Hasil Perhitungan Uji t 82 Tabel 4.16 Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori 89 viii

9 DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 37 Gambar 3.1 Daerah Penerimaan H 0 dan Penolakan H 0 untuk Uji F 49 Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Uji t Sisi Kanan 51 Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Uji t Sisi Kiri 52 Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Uji t Dua Sisi 53 Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Uji F 79 Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel LDR 82 Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel IPR 83 Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel LAR 83 Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel NPL 84 Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel APB 85 Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel IRR 85 Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel PDN 86 Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel BOPO 86 Gambar 4.10 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel FBIR 87 Gambar 4.11 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel PR 87 Gambar 4.12 Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Variabel FACR 88 ix

10 DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 : Perhitungan Loan to Deposit Ratio (LDR) Lampiran 2 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR) Lampiran 3 : Perhitungan Loan to Asset Ratio (LAR) Lampiran 4 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL) Lampiran 5 : Perhitungan Aktiva Produktif Bermasalah (APB) Lampiran 6 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR) Lampiran 7 : Perhitungan Posisi DevisaNetto (PDN) Lampiran 8 : Perhitungan Beban Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO) Lampiran 9 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR) Lampiran 10: Perhitungan Primary Ratio (PR) Lampiran 11: Perhitungan Fixed Asset Capital Ratio (FACR) Lampiran 12: Perhitungan Return On Asset (ROA) Lampiran 13: Hasil SPSS Lampiran 14: Daftar F tabel Lampiran 15: Daftar t tabel Lampiran 16: Daftar Tren Suku Bunga Lampiran 17: Daftar Tren Valuta Asing x

11 THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, MARKET SENSITIVITY, EFFICIENCY, AND SOLVABILITY OF RETURN ON ASSET (ROA) ON FOREIGN EXCHANGE NATIONAL PRIVATE COMMERCIAL BANKS ERVINA AYU LESTARI ABSTRACT This research aims to analyze whether the LDR, IPR, LAR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR, PR, and FACR have significant influence simultaneously and partial to ROA on Foreign Exchange National Private Commercial Banks. The sample of this research are three banks, namely: Bank Capital Indonesia, Tbk, Bank Jtrust Indonesia, Tbk, dan Bank MNC Internasional, Tbk. Data and collecting data method in this research is secondary data which is taken from financial report of Foreign Exchange National Private Commercial Banks. Bank started from the first quarter period of 2011 until the second quarter period of The technique of data analyzing is descriptive analyze and using multiple regression linier analyze, f test and t test. The result of the research show that LDR, IPR, LAR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR, PR, and FACR have significant influence simultaneously to ROA on Foreign Exchange National Private Commercial Banks. FBIR partially have positive significant influence to ROA on Foreign Exchange National Private Commercial Banks. NPL, IRR, PR and FACR partially have positive unsignificant influence to ROA on Foreign Exchange National Private Commercial Banks. BOPO partially have negative significant influence to ROA on Foreign Exchange National Private Commercial Banks. LDR, IPR, LAR, APB and PDN partially have negative unsignificant influence to ROA on Foreign Exchange National Private Commercial Banks. Keywords: Liquidity, Asset Quality, Market Sensitivity, Efficiency, Solvability. xi

12 PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS PASAR, EFISIENSI, DAN SOLVABILITAS TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA ERVINA AYU LESTARI ABSTRAK Tujuan penelitian ini adalah menganalisis LDR, IPR, LAR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR, PR, dan FACR pengaruh yang signifikan secara simultan dan partial terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. Sampel penelitian ini ada tiga bank, yaitu: Bank Capital Indonesia, Tbk, Bank Jtrust Indonesia, Tbk, dan Bank MNC Internasional, Tbk. Data dan metode pengumpulan data dalam penelitian ini adalah data sekunder yang diambil dari laporan keuangan Bank Umum Swasta Nasional Devisa. Periode bank mulai dari triwulan I tahun 2011 sampai dengan triwulan 2 tahun Teknik analisis data adalah analisis deskriptif dan menggunakan analisis regresi linier, f tabel and t tabel. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa LDR, IPR, LAR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR, PR, dan FACR secara simultan memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. FBIR secara parsial memiliki pengaruh positif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. NPL, IRR, PR dan FACR secara parisal memiliki pengaruh positif yang tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. BOPO secara parsial memiliki pengaruh negatif yang signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. LDR, IPR, LAR, APB dan PDN secara parsial memiliki pengaruh negatif yang tidak signifikan terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. Kata Kunci: Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas Pasar, Efisiensi, dan Solvabilitas. xii