PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO, FBIR DAN FACR TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL GO PUBLIC SKRIPSI

Transkripsi

1 PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO, FBIR DAN FACR TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL GO PUBLIC SKRIPSI Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen Oleh : BAGOS ARI YUWONO SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2013

2 PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO, FBIR DAN FACR TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL GO PUBLIC Diajukan oleh : BAGOS ARI YUWONO NIM : Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan Dosen Pembimbing, Tanggal : (Drs.Ec. Herizon, M.Si.) ii

3 SKRIPSI PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO, FBIR DAN FACR TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL GO PUBLIC Disusun Oleh BAGOS ARI YUWONO NIM : Dipertahankan di depan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi Pada tanggal Tim Penguji Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M.. Sekretaris : Drs. Ec. Herizon, M.Si. Anggota : Hj. Anggraeni, SE. M.Si iii

4 PENGESAHAN SKRIPSI Nama : Bagos Ari Yuwono Tempat, Tanggal Lahir : Kediri, 27 Desember 1990 N.I.M : Jurusan Program Pendidikan Konsentrasi Judul : Manajemen : Strata I : Manajemen Perbankan : Pengaruh LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO, FBIR dan FACR terhadap Return On Asset (ROA) pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public Disetujui dan diterima baik oleh : Ketua Program Studi S1 Manajemen, Tanggal : Dosen Pembimbing, Tanggal : (Mellyza Silvy S.E., M.Si.) (Drs.Ec.Herizon, M.Si) iv

5 MOTTO dan PERSEMBAHAN Kemenangan yang seindah indahnya dan sesukar sukarnya yang boleh direbut oleh manusia ialah menundukan diri sendiri. (Ibu Kartini ) Sesali masa lalu karena ada kekecewaan dan kesalahan kesalahan, tetapi jadikan penyesalan itu sebagai senjata untuk masa depan agar tidak terjadi kesalahan lagi. Tidak ada kekayaan yang melebihi akal,dan tidak ada kemelaratan yang melebihi kebodohan. Jangan hina pribadi anda dengan kepalsuan karena dialah mutiara diri anda yang tak ternilai. Get up stand up going for your right v

6 PERSEMBAHAN Skripsi ini Saya persembahkan untuk orang-orang yang sangat berarti dalam hidup saya yang selalu mendukung dan membantu saya dalam menyelesaikan skripsi ini Syukur Alhamdulillah saya panjatkan kepada Allah SWT yang senantiasa memberikan anugerah yang berharga berupa kesehatan, kekuatan, ilmu yang bermanfaat, kemudahan serta kelancaran sehingga mampu menyelesaikan skripsi ini. Sholawat serta salam tercurah kepada Nabi Muhammad SAW yang telah menurunkan ke jalan yang penuh cahaya. Terimakasih untuk semua yang telah memberikan inspirasi dan motivasi yang positif sehingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik. Terimakasih.. 1. Teristimewa untuk ayah saya R.Yuwono, Ibu saya Hartatik dan kakak saya Meyta Haryuningtyas yang selalu memberikan kasih sayang, doa, perhatian, semangat serta dukungan selama saya menyelesaikan studi S1 Manajemen di STIE Perbanas Surabaya. Semua begitu berarti bagi saya dan menjadi sebuah motivasi untuk selalu optimis dalam melangkah untuk menuju masa depan. 2. Untuk sahabat-sahabat saya yaitu Jovan, Dendy, Amalina, Nenok, Dian, Rani, Mas Khabib, surya, antariksa dan teman-teman yang lain yang tidak bisa saya sebutkan satu persatu yang senantiasa memberikan dukungan dan berbagi canda tawa, suka duka, dan bantuan yang tulus selama perkuliahan ini, sehingga kita bisa melewati perjalanan skripsi ini sampai kita dinyatakan lulus. 3. Untuk teman-teman keuangan trima kasih dukungan dan masukannya dimas, ichank, fuad, zultoni, dll. 4. Untuk teman-teman saya dan keluarga di Surabaya yang luar biasa pengaruhnya kepada saya yaitu Om Guntoro, Tante Ninik, Adek Rizal, Andik, Mbak Yuni, Mas Imam (mbah e) yang sudah memberikan doa dan dukungan yang luar biasa kepada saya terima kasih #keepfamily. 5. Untuk semua pihak yang tidak bisa disebutkan satu persatu, yang telah memberikan bantuan dan dukungan selama perkuliahan sampai penyelesaian skripsi ini. vi

7 KATA PENGANTAR Dengan mengucapkan rasa syukur kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karunia-nyalah sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini yang berjudul Pengaruh LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO, FBIR dan FACR Terhadap Return On Asset (Roa) Pada Bank Umum Swasta Nasional Go Public. Tujuan penyusunan skripsi ini adalah untuk menempuh dan memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana strata satu (S1) Jurusan Manajemen Perbankan STIE PERBANAS SURABAYA. Penulis mengucapkan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkuliahan dan penyusunan skripsi ini, yaitu : 1. Bapak Drs.Ec. Herizon, M.Si. selaku dosen pembimbing yang sangat berperan besar dan membantu atas proses penyusunan dan sekaligus penyelesaian skripsi ini melalui proses pemberian bimbingan, arahan dan pengetahuannya kepada penulis. 2. Ibu Mellyza Silvy S.E.,M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya. 3. Ibu Prof. Dr. Dra. Psi, TatikSuryani, M.M.selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya. vii

8 4. Bapak dan Ibu Dosen beserta seluruh civitas Akademik STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu pengetahuan dan bantuan kepada penulis. Demikian sebuah pengantar sederhana dari penulis, semoga skripsi ini memberi manfaat bagi pembaca. Surabaya, 28 Maret 2013 Penulis viii

9 DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DI UJI... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv MOTTO DAN PERSEMBAHAN v KATA PENGANTAR... vii DAFTAR ISI... ix DAFTAR TABEL... x DAFTAR GAMBAR... xi DAFTAR LAMPIRAN... xii ABSTRACT... xiii BAB I PENDAHULUAN Latar Belakang Perumusan Masalah Tujuan Penelitian Manfaat Penelitian Sistematika Penulisan BAB II TINJAUAN PUSTAKA Penelitian Terdahulu Landasan Teori Kerangka Pemikiran Hipotesis Penelitian BAB III METODE PENELITIAN Rancangan Penelitian Batasan Penelitian Identifikasi Variabel Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel Data dan Metode Pengumpulan Data Teknik Analisis Data BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA Gambaran Subyek Penelitian Analisis Data BAB V PENUTUP Kesimpulan Keterbatasan Penelitian Saran DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN ix

10 DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1.1 Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Go Public... 3 Tabel 2.1 Persamaan dan perbedaan Penelitian Sebelumnya dengan Penelitian Sekarang Tabel 3.1 Populasi Bank Umum Swasta Nasional Go Public Berdasarkan Total Asset Per Juni 2012 Tabel 3.2 Sampel Berdasarkan Total Asset Bank umum Swasta Nasional Go Public Tabel 4.1 Posisi LDR Tabel 4.2 Posisi IPR Tabel 4.3 Posisi APB Tabel 4.4 Posisi NPL Tabel 4.5 Posisi PPAP Tabel 4.6 Posisi IRR Tabel 4.7 Posisi PDN Tabel 4.8 Posisi BOPO Tabel 4.9 Posisi FBIR Tabel 4.10 Posisi FACR Tabel 4.11 Posisi ROA Tabel 4.12 Hasil Perhitungan persamaan Regresi Tabel 4.13 Hasil Perhitungan Uji F Tabel 4.14 Hasil Perhitungan Uji Parsial Uji t Tabel 4.15 Rangkuman Hasil Hipotesis x

11 DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran Gambar 3.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho uji F Gambar 3.2 Daerah Penolakan atau Penerimaan H 0 uji t sisi kanan Gambar 3.3 Daerah Penolakan atau Penerimaan H 0 uji t sisi kiri Gambar 3.4 Daerah Penolakan atau Penerimaan H 0 uji dua sisi Gambar 4.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji F Gambar 4.2 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji t LDR (X 1 ) Gambar 4.3 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji t IPR (X 2 ) Gambar 4.4 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji t APB (X 3 ) Gambar 4.5 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji t NPL (X 4 ) Gambar 4.6 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji t PPAP (X 5 ) Gambar 4.7 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji t IRR (X 6 ) Gambar 4.8 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji t PDN (X 7 ) Gambar 4.9 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji t BOPO (X 8 ) Gambar 4.10 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji t FBIR (X 9 ) Gambar 4.11 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji t FACR (X 10 ) xi

12 DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 : Perhitungan Loan to Deposits Ratio (LDR) Lampiran 2 : Perhitungan Inveting Policy Ratio (IPR) Lampiran 3 : Perhitungan Non Performing Loan (NPL) Lampiran 4 : Perhitungan Aktiva produktif Bermasalah (APB) Lampiran 5 : Perhitungan penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif (PPAP) Lampiran 6 : Perhitungan Interest Risk Raio (IRR) Lampiran 7 : Perhitungan Posisi Netto Netto (PDN) Lampiran 8 : Perhitungan Beban Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) Lampiran 9 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR) Lampiran 10 : Perhitungan Fixed Asset Capital Ratio (FACR) Lampiran 11 : Perhitungan Return on Aseet (ROA) Lampiran 12 : Hasil Perhitungan SPSS Lampiran 13 : Tabel F Lampiran 14 : Tabel t xii

13 The Influence LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO, FBIR and FACR Toward Return on Asset (ROA) on Go Public Private National Banks ABSTRACT This research aims to analyze whether LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO, FBIR and FACR simultaneously and partially have influence significant toward ROA on Go Public Private National Banks. Samples in research are ICB Bumiputera Bank, Nusantara Parahyangan Bank and Windu kentjana Bank. Data and data collecting method in this reserch uses secondary data. The data are taken from published financial report of Go Public Private National Banks begun from first quarter at year 2009 until second quarter at year The technique of data analysis uses multiple regression analysis. The result of the research showed that LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO, FBIR and FACR simultaneously have influence significant toward ROA on Go Public Private National Banks. FBIR partially have influence positive significant toward ROA on Go Public Private National Banks. BOPO partially have influence negative significant toward ROA on Go Public Private National Banks. And the other hand, LDR, IPR and FACR partially have influence positive unsignificant toward ROA on Go Public Private National Banks. APB, NPL and PPAP partially have influence negative unsignificant toward ROA on Go Public Private National Banks. IRR and PDN partially have influence unsignificant toward ROA on Go Public Private National Banks. And among the ten variable most dominant variable was the BOPO. Key word : Return on Asset, Go Public Private National Banks LDR, IPR, APB, NPL, PPAP, IRR, PDN, BOPO, FBIR and FACR xiii