Laporan Tata Kelola Perusahaan Daerah. BPR KLANGENAN Tahun 2017

Laporan Tata Kelola Perusahaan Daerah BPR KLANGENAN Tahun 2017

Daftar Isi Laporan Tata Kelola Perusahaan A. PENDAHULUAN Tujuan Penerapan Tata Kelola Perusahaan... 1 Referensi... 3 Hasil GCG Assessment... 3 B. DIREKSI 1. Acuan Hukum... 4 2. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi... 4 3. Tugas dan Tanggung Jawab Direksi... 4 4. Kewenangan Direksi... 6 5. Jumlah, Komposisi... 6 6. Susunan Anggota Direksi... 7 7. Kepemilikan Saham... 7 8. Prosedur Penetapan Remunerasi bagi Direksi... 7 C. DEWAN PENGAWAS 1. Acuan Hukum... 8 2. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Pengawas... 8 3. Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas... 9 4. Kewenangan Dewan Pengawas... 11 5. Jumlah, Komposisi... 12 6. Susunan Anggota Dewan Pengawas... 13 7. Kepemilikan Saham Anggota Pengawas... 13 8. Rapat Anggota Dewan Pengawas... 13 9. Prosedur Penetapan Remunerasi bagi Dewan Pengawas...14 D. TRANSAKSI YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN E. FUNGSI KEPATUHAN F. FUNGSI AUDIT INTERN (INTERNAL CONTROL) G. AUDIT EKSTERN H. PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO I. RASIO GAJI TERTINGGI DAN TERENDAH J. BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT K. RENCANA BISNIS L. JUMLAH PENYIMPANGAN (INTERNAL FRAUD) DAN UPAYA PENYELESAIAN M. PERMASALAHAN HUKUM PERDATA MAUPUN HUKUM PIDANA N. PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN SOSIAL O. PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN POLITIK P. PENILAIAN SENDIRI (Self Assesment) 1

A. PENDAHULUAN Tujuan Penerapan Tata Kelola Perusahaan Penerapan tata kelola perusahaan yang baik di PD. BPR Klangenan dipandang perlu dengan semakin tingginya resiko dan tantangan yang dihadapi industri perbankan khususnya BPR. Oleh karena itu PD. BPR Klangenan secara konsisten dan berkesinambungan berusaha menerapkan tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate Governance) dalam rangka menjaga kepercayaan para pemangku kepentingan (stakeholder) dan meningkatkan nilai perusahaan. Mewujudkan Visi dan Misi Perusahaan untuk menjadi BPR yang tangguh dan dipercaya oleh masyarakat pedesaan dengan memberikan pelayanan jasa perbankan yang cepat, tepat dan aman kepada kepuasan nasabah serta memiliki komitmen yang tinggi dalam menumbuhkan perekonomian masyarakat pedesaan khususnya di wilayah Kabupaten Cirebon dan umumnya pembangunan ekonomi Indonesia, membutuhkan suatu sistem pelaksanaan tata kelola perusahaan yang baik bertujuan untuk meningkatkan kepercayaan masyarakat serta melindungi kepentingan pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya dalam mewujudkan kinerja pertumbuhan yang berkelanjutan, stabil, memiliki daya saing yang tinggi untuk perusahaan serta dapat memberikan kontribusi terhadap perekonomian nasional. Dalam mendukung penguatan tata kelola yang baik PD.BPR Klangenan senantiasa menerapkan praktik tata kelola perusahaan (GCG) sesuai dengan standar yang berlaku dan menerapkan prinsip keterbukaan (transparency), akuntabilitas (accountability), pertanggungjawaban (responsibility), independensi (independency), dan kewajaran (fairness) serta berupaya untuk meningkatkan kualitas pelaksanaan tata kelola perusahaan melalui penyempurnaan terhadap praktik pelaksanaan tata kelola yang diikuti oleh Dewan Pengawas, Direksi, seluruh karyawan PD.BPR Klangenan dan pihak-pihak yang berkepentingan dengan bank. 2

Pedoman tata kelola dilaksanakan berdasarkan 5 prinsip, yaitu : 1. Transparansi (transparency); PD. BPR Klangenan harus memberikan informas yang memadai, jelas, akurat, dan tepat waktu, dapat diperbandingkan dan dapat diakses oleh pemegang saham. 2. Akuntabilitas (accountability); PD. BPR Klangenan mengatur penetapan yang jelas atas fungsi, tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas, Direktur, serta seluruh organ organisasi Bank sehingga pengelolaan berjalan secara efektif sesuai dengan masing-masing fungsi. 3. Pertanggungjawaban (responsibility); PD. BPR Klangenan berkomitmen untuk mematuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku serta mewujudkan kepedulian terhadap masyarakat dan lingkungan. 4. Independensi (independency); PD. BPR Klangenan dalam pengambilan keputusan dilakukan secara obyektif dan independen tanpa pengaruh atau tekanan serta dominasi dari pihak manapun dalam menjalankan kegiatannya dan dikelola dengan mengedepankan professionalitas dari setiap fungsi Bank. 5. Kewajaran (Fairness); PD. BPR Klangenan memberikan perlakukan yang setara dan wajar kepada pemangku kepentingan dan memastikan hak-hak dari setiap pemangku kepentingan terpenuhi sesuai dengan perjanjian dan peraturan perundangundangan yang berlaku. 3

Referensi Penyusunan kebijakan tata kelola perusahaan PD. BPR Klangenan dilakukan dengan mengacu kepada: a. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2015 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat b. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5/SEOJK.03/2016 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat Hasil GCG Assessment Penilaian Sendiri ( Self Assessment ) Pelaksanaan GCG Pada tahun 2017, PD. BPR Klangenan melakukan penilaian sendiri (self assessment) atas pelaksanaan tata kelola perusahaan (Good Corporate Governance) sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan mengenai Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Perkreditan Rakyat. Penilaian tersebut mencakup 3 (tiga) aspek penilaian, yaitu: 1. Penilaian Struktur 2. Penilaian Proses 3. Penilaian Hasil. Adapun 3 aspek Penilaian tersebut diterapkan pada 11 (sebelas) Faktor Penilaian, yaitu: 1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi; 2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris; 3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite; 4. Penanganan benturan kepentingan; 5. Penerapan fungsi kepatuhan; 6. Penerapan fungsi audit intern; 7. Penerapan fungsi audit ekstern; 8. Penerapan manajemen risiko termasuk sistem pengendalian intern; 9. Batas Maksimum Pemberian Kredit 10. Rencana Strategis BPR 11. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan Bank 4

B. DIREKSI Direksi merupakan organ perusahaan yang memiliki tugas pokok melakukan pengurusan untuk kepentingan dan tujuan perusahaan sesuai dengan maksud dan tujuan perusahaan berdasarkan ketentuan Peraturan Daerah dan peraturan perundangundangan yang berlaku. 1. Acuan Hukum a. Peraturan Daerah no 11 tahun 2009 tentang Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat b. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 20/ POJK.O3/2014 tentang Bank Perkreditan Rakyat c. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2015 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat d. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5/SEOJK.03/2016 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat 2. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi Direksi telah memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi yang mengatur antara lain mengenai: a. Tugas, tanggung jawab dan wewenang direksi b. Etika dan waktu kerja c. Peraturan Rapat d. Pelaporan e. Pertanggungjawaban ` 3. Tugas dan Tanggung Jawab Direksi Tugas dan Tanggung Jawab Direksi, antara lain: 1. Melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya dalam mengelola PD.BPR KLANGENAN sesuai dengan kewenangannya, Anggaran dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. 2. Melaksanakan prinsip-prinsip Good Corporate Governance (GCG) dalam setiap kegiatan pada seluruh jenjang organisasi pada PD.BPR KLANGENAN. 5

3. Menindaklanjuti laporan hasil Audit Internal dan Eksternal. 4. Membentuk paling kurang : Fungsi Audit Intern, Fungsi Manajemen Risiko dan Fungsi Kepatuhan. 5. Menyediakan data dan informasi yang akurat, relevan dan tepat waktu kepada Dewan Pengawas. 6. Mengungkapkan kebijakan yang bersifat stategis bidang kepegawaian kepada pegawai. 7. Mengungkapkan fakta yang material tentang kondisi PD.BPR KLANGENAN agar tidak menyesatkan informasi tentang keadaan atau kondisi PD.BPR KLANGENAN. 8. Menyelenggarakan RUPS tahunan dan RUPS lainya sesuai UU dan anggaran dasar. 9. Mendorong pelaksanaan budaya kepatuhan serta penerapan pedoman perilaku dan kode etik kepada segenap jajaran organisasi. 10. Tidak mengunakan penasehat dan/atau jasa konsultan, kecuali memenuhi persyaratan sebagai berikut : a. Proyek bersifat khusus b. Didasari oleh kontrak kerja yang jelas c. Konsultan adalah pihak independen dan memiliki kualifikasi mengerjakan proyek yang bersifat khusus 11. Bertanggung jawab secara sendiri-sendiri maupun tanggung renteng atas kerugian pihak lain akibat pelanggaran yang sengaja dilakukan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku : a. Tidak dapat dipertanggungjawabkan atas kerugian, apabila terbukti b. Bukan karena kesalahan/kelalaiannya c. Telah melakukan pengurusa dengan baik penuh tanggungjawab dan kehati-hatian d. Tidak mempunyai benturan kepentingan e. Telah mengambil tindakan untuk mencegah timbul atau berlanjutnya kerugian 6

4. Kewenangan Direksi Kewenangan Direksi, antara lain: 1. Direktur Utama bersama-sama dengan seorang anggota direksi lainnya berhak serta mewakili perseroan, dalam hal direktur utama tidak hadir atau berhalangan karena sebab apapun juga, hal yang mana tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, maka 1 (satu) orang anggota direksi lainya berhak dan berwenang bertindak untuk atas nama direksi serta mewakili perseroan. 2. Tanpa mengurangi tanggungjawabnya, direksi berhak untuk mengangkat seorang kuasa atau lebih untuk bertindak atas nama direksi, dan untuk maksud itu harus memberikan surat kuasa, dalam mana diberi wewenang kepada pemegang saham kuasa itu untuk melakukan tindakan tertentu. 3. Pembagian tugas dan wewenang setiap anggota direksi ditetapkan oleh RUPS, Dalam hal RUPS tidak menetapkan, maka pembagian tugas dan wewenang setiap anggota direksi ditetapkan berdasarkan keputusan rapat atau keputusan direksi disetujui oleh komisaris/dewan pengawas. Dalam melaksanakan tugas, tanggung jawab, dan wewenangnya, Direksi wajib melaksanakannya dengan itikad baik, penuh tanggung jawab, dan kehati-hatian, dengan memperhatikan ketentuan Peraturan Daerah, Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi serta peraturan perundang-undangan yang berlaku. 5. Jumlah, Komposisi Direksi Jumlah, Komposisi dan Kriteria Anggota Direksi Per 31 Desember 2017, jumlah anggota Direksi PD. BPR Klangenan adalah 2 orang, terdiri dari 1 (satu) Direktur Utama dan merangkap Direktur Kepatuhan, 1 (satu) Direktur Operasional. Seluruh anggota Direksi PD. BPR Klangenan telah lulus Fit and Proper Test dan telah memperoleh surat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan. Seluruh anggota Direksi PD. BPR Klangenan berdomisili di Provinsi Jawa Barat wilayah Cirebon. Ketentuan tersebut sudah sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2015 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat Masa jabatan anggota Direksi adalah 4 (empat) tahun., dengan tidak mengurangi kewenangan RUPS untuk memberhentikan seorang atau lebih anggota Direksi pada setiap waktu sebelum jabatannya berakhir. 7

6. Susunan Anggota Direksi PD. BPR Klangenan per 31 Desember 2017 Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa susunan anggota Direksi PD. BPR Klangenan adalah sebagai berikut: JABATAN Direktur Utama & Kepatuhan Direktur Operasional Keterengan : NAMA H. Suharto,SE Hj. Yeti Rohaeti, SE 1) H. Suharto, SE : Masa jabatan berakhir tanggal 19 Mei 2018. 2) Hj. Yeti Rohaeti, SE. : Masa jabatan berakhir tanggal 12 Desember 2019. 7. Kepemilikan saham anggota Direksi, hubungan keluarga dan atau hubungan keluarga anggota Direksi dengan anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi lain dan atau pemegang saham BP Nama H. Suharto, SE Jabatan Hj. Yeti Rohaeti, SE Direktur Hubungan Keluarga Dengan Hubungan Keuangan Dengan Kepemilikan Dewan Direksi Pemegang Dewan Direksi Pemegang Saham Saham Saham Pengawas Pengawas Pengendali Pengendali Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Direktur Utama - Operasional - 8. Prosedur Penetapan Remunerasi Remunerasi Direksi ditetapkan berdasarkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 22 tahun 2006 tentang Pengelolaan Bank Perkreditan Rakyat Milik Pemerintah Daerah dan Peraturan Daerah Kabupaten Cirebon Nomor 11 tahun 2009 tentang Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat. Struktur Remunerasi Direksi menunjukkan komponen remunerasi dan jumlah nominal per komponen untuk seluruh anggota Direksi selama tahun 2017 adalah sebagai berikut: 8

Jumlah Diterima dalam 1 Tahun Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Direksi Orang dalam Ribuan Rupiah Remunerasi ( Gaji, Bonus, Tunjangan Rutin, 2 462.671 tantiem, dan fasilitas lain dalam bentuk non natura C. DEWAN PENGAWAS Dewan Komisaris/ Dewan Pengawas adalah organ perusahaan yang memiliki tugas pokok untuk melakukan pengawasan atas kebijakan Direksi dalam menjalankan perusahaan, dan memberikan nasihat kepada Direksi. Dewan Komisaris juga bertugas untuk memastikan terselenggaranya pelaksanaan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan (good corporate governance) dalam setiap kegiatan usaha PD. BPR Klangenan pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi PD. BPR Klangenan. Dewan Pengawas melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara independen. 1. Acuan Hukum a. Peraturan Daerah Kabupaten Cirebon Nomor 11 tahun 2009 tentang Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat b. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 20/ POJK.O3/2014 tentang Bank Perkreditan Rakyat c. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2015 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat d. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 5/SEOJK.03/2016 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat 2. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Pengawas Dewan Pengawas telah memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Pengawas yang mengatur antara lain mengenai: 1. Tugas, tanggung jawab dewan pengawas 2. Etika dan waktu kerja 3. Peraturan Rapat 9

3. Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Pengawas, antara lain: 1. Setiap anggota Dewan Pengawas wajib dengan itikad baik, kehati-hatian dan bertanggung jawab dalam menjalankan tugas pengawasan dan pemberian nasihat kepada direksi untuk kepentingan BPR sesuai dengan maksud dan tujuan PD.BPR KLANGENAN. 2. Setiap anggota Dewan Pengawas ikut bertanggung jawab secara pribadi atas kerugian PD.BPR KLANGENAN apabila yang bersangkutan bersalah atau lalai menjalankan tugasnya. 3. Memahami proses bisnis BPR dan risiko-risiko bisnis, termasuk risiko operasionalnya. 4. Memahami peraturan dan perundang-undangan yang berlaku. 5. Memahami laporan keuangan dan mampu melakukan analisa terhadap laporan keuangan PD.BPR KLANGENAN. 6. Menyetujui struktur organisasi. 7. Menyetujui kebijakan-kebijakan. 8. Melakukan pengawasan dan pengarahan atas pelaksanaan kebijakan kepada direksi : a. Terkait dengan rencana kerja PD.BPR KLANGENAN : Menyetujui rencana kerja BPR yang akan disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan. Menyampaikan laporan pelaksanaan rencana kerja kepada OJK. b. Terkait dengan perkreditan : Menyetujui kebijakan dan prosedur perkreditan Melakukan pengawasan aktif terhadap pelaksanaan kebijakan perkreditan. c. Terkait dengan penerapan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan terorisme : Meneyetujui kebijakan dan system prosedur penerapan APU & PTT 10

Mengawasi pelaksanaan Program APU & PTT oleh direksi PD.BPR KLANGENAN. 9. Dewan Pengawas wajib melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara independen. 10. Dewan Pengawas wajib memastikan terlesenggaranya penerapan Tata kelola pada setiap kegiatan usaha BPR diseluruh tingkatan atau jenjang organisasi. 11. Dalam melaksanakan pengawasan dewan pengawas dilarang ikut serta dalam pengambilan keputusan mengenai kegiatan operasional PD.BPR KLANGENAN, kecuali terkait dengan : a. Penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana ketentuan yang mengatur mengenai batas maksimum pemberian kredit PD.BPR KLANGENAN b. Hal-hal lain yang ditetapkan dalam peraturan perundang-undangan. 12. Dewan Pengawas wajib memestikan bahwa direksi menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari satuan kerja atau pejabat yang bertanggungjawab terhadap pelaksanaan audit intern PD.BPR KLANGENAN, auditor ekstern, hasil pengawasan dewan pengawas dan OJK. 13. Dewan Pengawas wajib memberitahukan : a. Pelanggaran peraturan perundang-undangan dibidang keuangan dan perbangkan. b. Keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat membahayakan kelangsungan usaha PD.BPR KLANGENAN. Kepada OJK paling lambat 10 (sepuluh) hari kerja sejak ditemukannya pelanggaran, keadaan atau perkiraan keadaan dimaksud. Dewan Pengawas wajib meneyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal. 14. Menyelenggarakan RUPS tahunan dan RUPS lainnya sesuai UU anggaran dasar. 11

15. Bertanggung jawab secara sendiri-sendiri maupun tanggung renteng atas kerugian pihak lain akibat pelanggaran yang sengaja dilakukan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku. 16. Tidak dapat dipertanggung jawabkan atas kerugian, apabila terbukti : 1. Bukan karena kesalahan/kelalaiannya 2. Telah melakukan pengurusan dengan baik, penuh tanggung jawab dan kehati-hatian 3. Tidak mempunyai benturan kepentingan 4. Telah mengambil tindakan untuk mencegah timbul atau berlanjutnya kerugian 4. Kewenangan Dewan Pengawas Kewenangan Dewan Pengawas, antara lain: 1. Pengambilan keputusan oleh Dewan Pengawas merupakan dari tugas pengawasan sehingga tetap menjadi tanggung jawab direksi atas pelaksanaan tugas kepengurusan PD.BPR KLANGENAN. 2. Dalam rangka pelaksanaan pengawasan, dewan pengawas dapat meminta direksi untuk memberikan penjelasan mengenai antara lain permasalahan, kinerja, dan kebijakan operasional PD.BPR KLANGENAN. 3. Permintaan penjelasan dapat dilakukan dalam rapat antara dewan pengawas dengan direksi. 4. Bila permintaan penjelasan dilakukan dalam bentuk rapat, keputusan rapat wajib dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan dengan baik. 5. Anggota dewan pengawas dilarang menggunakan PD.BPR KLANGENAN untuk kepentingan Pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan PD.BPR Klangenan. 6. Anggota dewan pengawas dilarang mengambil dan/atau menerima keuntungan pribadi dari PD.BPR KLANGENAN selain remunerasi dan pasilitas lainnya yang ditetapkan yang ditetapkan Peraturan Daerah/Peraturan Bupati/ Rapat Umum Pemegang Saham ditindak lanjuti dengan keptusan 12

Direksi dengan memeperhatikan kewajaran dan/atau kesesuaian dengan peraturan perundang-undanga. 7. Dalam rangka penerapan tata kelola, anggota dewan pengawas wajib mengungkapkan. 8..Kepemilikan sahamnya, baik pada PD.BPR KLANGENAN maupun perusahaan lain 9. Hubungan keuangan dan/atau hubungan keluarga dengan anggota dewan pengawas lainnya, dan/atau pemegang saham PD.BPR KLANGENAN : a. Mendapat laporan hasil pemeriksaan dari audit internal b. Mendapat laporan keuangan bulanan c. Mendapat laporan kinerja bulanan (anggaran vs realisasi) d. Mendapt laporan-laporan lainnya yang diperlukan dalam rangka pengawasan 10. Pembagian tugas dan wewenang setiap anggota dewan pengawas ditetapkan oleh RUPS. Dalam hal RUPS tidak menetapkan, maka pembagian tugas dan wewenang setiap anggota dewan pengawas ditetapkan berdasarkan keputusan rapat. 5. Jumlah, Komposisi Dewan Pengawas Per 31 Desember 2017, jumlah anggota Dewan Pengawas PD. BPR Klangenan adalah 2 (dua) orang, terdiri dari 1 (satu) Ketua Dewan Pengawas, 1 (satu) Dewan Pengawas. Jumlah anggota Dewan Pengawas PD. BPR Klangenan tidak melebihi jumlah anggota Direksi. Seluruh anggota Dewan Pengawas PD. BPR Klangenan telah lulus Fit and Proper Test dan telah memperoleh surat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan. Seluruh anggota Dewan Pengawas PD. BPR Klangenan berdomisili di Kabupaten Cirebon Profinsi Jawa Barat. Ketentuan tersebut sudah sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 4/POJK.03/2015 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat Masa jabatan Dewan Pengawas adalah 3 (tiga) tahun. Masa jabatan anggota Dewan Pengawas untuk periode saat ini akan berakhir pada 2019, dengan tidak mengurangi kewenangan RUPS untuk memberhentikan seorang atau lebih anggota Dewan Komisaris pada setiap waktu sebelum jabatannya berakhir. 13

6. Susunan Anggota Dewan Pengawas PD. BPR Klangenan per 31 Desember 2017 adalah sebagai berikut: JABATAN Ketua Dewan Pengawas Dewan Pengawas NAMA Dra. Hj. Yati Rochyati M., MM. H. Sumarta, SH Keterangan : 1) Dra. Hj. Yati Rochyati Manap, MM. : Masa jabatan berakhir pada tanggal 9Desember 2019; 2) H. Sumarta, SH. : Masa jabatan berakhir pada tanggal 24 Maret 2019. 7. Kepemilikan saham anggota Dewan Pengawas, hubungan keluarga dan atau hubungan keuangan anggota Dewan Pengawas dengan anggota Direksi, anggota Dewan Pengawas lain dan atau pemegang saham BP Nama Jabatan Hubungan Keluarga Dengan Hubungan Keuangan Dengan Kepemilikan Dewan Direksi Pemegang Dewan Direksi Pemegang Saham Saham Saham Pengawas Pengawas Pengendali Pengendali Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Dra. Yati Rochyati M., MM. Ketua DP - H. Sumarta, SH Dewan Pengawas - 8. RAPAT ANGGOTA DEWAN PENGAWAS Adapun frekuensi dan jumlah kehadiran Dewan Pengawas pada setiap rapat dapat diinformasikan sebagai berikut : Nama Pejabat Ra Ra dp dir Ra dir 1. Dra.Hj. Yati Rochyati M., MM. dp 4 4 dp 5 2. H. Sumarta, SH. 24 4 5 Keterangan : Ra dp : adalah rapat internal Dewan Pengawas; Ra dp dir : adalah rapat dimana inisiatif rapat berasal dari Dewan Pengawas dengan mengundang Direksi ; Ra dir dp : adalah rapat dimana inisiatif rapat berasal dari Direksi dengan mengundang Dewan Pengawas; 14

Agenda utama Rapat Dewan Pengawas antara lain : - Pembahasan RKAT yang telah dibuat oleh Direksi berdasarkan masukan dari Kepala Bagian dan pegawai; - Pembahasan Laporan Kinerja Keuangan dan Performance PD. BPR Klangenan tiap bulan; - Pembahasan Laporan Realisasi RBB (Rencana Bisnis Bank) PD. BPR Klangenan semesteran; - Pembahasan profil risiko dan laporan Kinerja Keuangan PD. BPR Klangenan per triwulan 9. Prosedur Penetapan Remunerasi bagi Dewan Pengawas Remunerasi Dewan Pengawas ditetapkan berdasarkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 22 tahun 2006 tentang Pengelolaan Bank Perkreditan Rakyat Milik Pemerintah Daerah dan Peraturan Daerah Kabupaten Cirebon Nomor 11 tahun 2009 tentang Perusahaan Daerah Bank Perkreditan Rakyat. Struktur Remunerasi Dewan Pengawas menunjukkan komponen remunerasi dan jumlah nominal per komponen untuk seluruh anggota Dewan Pengawas selama tahun 2017 adalah sebagai berikut: Struktur Remunerasi Dewan Pengawas Jumlah Diterima dalam 1 Tahun Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Dewan Pengawas Orang dalam Ribuan Rupiah 1. Remunerasi ( Gaji, Bonus, Tunjangan Rutin, tantiem, dan fasilitas lain dalam bentuk non natura) 2 125.774 15

D. BENTURAN KEPENTINGAN Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Direksi, anggota Dewan Pengawas, dan Pejabat Eksekutif dilarang mengambil tindakan yang dapat merugikan BPR atau mengurangi keuntungan BPR dan wajib mengungkapkan benturan kepentingan dimaksud dalam setiap keputusan. 1. Pembelian barang inventaris atau pengadaan jasa yang berhubungan dengan BPR. 2. Kebijakan pemberian fasilitas pinjaman untuk Dewan Pengawas, Direksi, Pegawai yang berpotensi menimbulkan konflik kepentingan. 3. Prosedur penerimaan Staf dan Pegawai baru. NO Nama dan Jabatan Nama dan Jabatan Jenis Nilai Transaksi Ket. yang memiliki Pengambil Keputusan Transaksi (Jutaan Rupiah) benturan kepantingan - - - - - NIHIL E. FUNGSI KEPATUHAN Dalam rangka penerapan fungsi kepatuhan, ditahun 2017 PD.BPR Klangenan telah memiliki Direksi yang membawahkan Kepatuhan tetapi dirangkap Oleh Direktur Utama yaitu Sdr. H.Suharto, SE. Sesuai dengan ketentuan POJK No. 04/POJK.03/2015 tentang penerapan Tata Kelola bagi Bank BPR, PD. BPR Klangenan telah menunjuk Pejabat Eksekutif yang membawahi fungsi kepatuhan pada tanggal 27 Maret 2017, Surat Keputusan Direksi Nomor 02/SK.DIR/ 2017. Pejabat Eksekutif bidang Kepatuhan wajib menyusun dan atau mengkinikan pedoman kerja, sistem, prosedur kepatuhan dan bertanggung jawab langsung kepada Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan. F. FUNGSI AUDIT INTERN PD. BPR Klangenan memiliki 1 (satu) orang Pejabat Eksekutif yang bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern yang independen terhadap fungsi operasional. Pejabat Eksekutif Audit Intern adalah Sdri. Dede Sumiati, A.Md berdasarkan SK. Direktur Nomor : 04/SK.DIR/2017. 16

Satuan Kerja Audit Intern bertugas dan bertanggung jawab untuk : a. Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan Komisaris dalam melakukan pengawasan operasional b. BPR yang mencakup perencanaan, pelaksanaan maupun pemantauan hasil audit c. Membuat analisis dan penilaian di bidang keuangan, akuntansi, operasional dan kegiatan lainnya d. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk memperbaiki dan meningkatkan efisiensi penggunaan sumber daya dan dana e. memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkatan manajemen Satuan Pengawas Intern yang dipimpin oleh Ketua SPI sebagai Pejabat Eksekutif BPR bertanggung jawab terhadap pelaksanaan fungsi audit intern dalam melaksanakan tugasnya, Satuan Kerja Audit Intern wajib menyampaikan laporan kepada Direktur Utama dan Dewan Pengawas dengan tembusan kepada anggota Direksi yang membawahkan fungsi kepatuhan Internal Jumlah kasus yang dilakukan oleh Fraud dalam 1 Direksi Dewan Pengawas Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun Tahun sebelumnya Laporan sebelumnya Laporan Sebelumnya Laporan Sebelumnya Laporan Total Fraud - - - - - - - - Telah - - - - - - - - Diselesaikan dalam Proses - - - - - - - - Penyelesaian Di Internal BPR Belum Diupayakan - - - - - - - - Penyelesaiannya Telah di Tindak Lanjuti Melalui - - - - - - - - Proses Hukum 17

G. FUNGSI AUDIT EKSTERN Dalam rangka memenuhi penerapan fungsi Audit Ekstern sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 4/ POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan Rakyat, maka: Laporan Keuangan PD. BPR Klangenan telah diaudit oleh Akuntan Publik yang independen, kompeten, profesional, dan objektif, serta menggunakan kemahiran profesional secara cermat dan seksama 3. Akuntan Publik yang ditunjuk oleh PD. BPR Klangenan melakukan audit sesuai dengan standar profesional, perjanjian kerja, dan ruang lingkup audit. 4. Penunjukan Kantor Akuntan Publik dilakukan sesuai dengan ketentuan yang berlaku dimana merupakan Akuntan Publik yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan/Bank Indonesia. Kantor Akuntan Publik Moch. Zainuddin, Sukmadi & Rekan ditunjuk sebagai auditor PD. BPR Klangenan untuk melakukan audit atas Laporan Keuangan untuk tahun buku yang berakhir 31 Desember 2017. H. MANAJEMEN RISIKO PD. BPR Klangenan telah menunjuk Pejabat Eksekutif yang membawahi fungsi manajemen risiko dan merangkap fungsi kepatuhan pada tanggal 27 Maret 2017, Surat Keputusan Direksi Nomor 02/SK.DIR/ 2017. BPR baru menerapkan manajemen risiko yang disesuaikan dengan tujuan, kebijakan usaha, ukuran, dan kompleksitas usaha serta kemampuan BPR dengan berpedoman pada persyaratan dan tata cara sebagaimana ditetapkan dalam ketentuan yang mengatur mengenai manajemen risiko bagi BPR. I. RASIO GAJI TERTINGGI DAN GAJI TERENDAH Yang dimaksud dengan gaji adalah hak pegawai yang diterima dan dinyatakan dalam bentuk uang sebagai imbalan dari PD. BPR Klangenan selaku pemberi kerja kepada pegawai yang ditetapkan dan dibayarkan menurut perjanjian kerja, kesepakatan, atau peraturan perundang-undangan, termasuk tunjangan bagi pegawai dan keluarganya atas suatu pekerjaan dan/atau jasa yang telah dilakukannya. Berikut adalah rasio gaji tertinggi dan terendah dalam skala perbandingan: 18

SKALA RASIO PERBANDINGAN Rasio Gaji Pegawai yang Tertinggi dan terendah 3,43 Rasio Gaji Direksi yang Tertinggi dan terendah 1,68 Rasio Gaji Dewan Pengawas yang Tertinggi dan terendah 1,25 Rasio Gaji Direksi yang Tertinggi dan Pegawai yang Tertinggi 3,45 Gaji yang diperbandingkan dalam rasio gaji dimaksud di atas, adalah imbalan yang diterima oleh anggota Dewan Pengawas, anggota Direksi dan pegawai per bulan. Yang dimaksud dengan pegawai adalah pegawai tetap PD. BPR Klangenan sampai batas pelaksana. J. BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT PD.BPR Klangenan telah menerapkan prinsip kehati-hatian dalam penyediaan dana dengan berpedoman pada ketentuan yang mengatur mengenai batas maksimum pemberian kredit BPR. Dewan Pengawas secara aktif ikut mengawasi pelaksanaan BMPK, baik pelanggaran BMPK maupun Pelampauan BMK. K. RENCANA BISNIS PD.BPR Klangenan telah menyusun rencana bisnis yang mencakup rencana strategis jamgka panjang dan rencana bisnis tahunan dan menyampaikan rencana bisnis tersebut kepada OJK dengan berpedoman pada ketentuan yang mengatur mengenai rencana bisnis BPR. Beberapa poin penting penyusunan Rencana Bisnis adalah sebagai berikut : a. Analisa makro ekonomi dan industry BPR dalam menentukan besaran rencana bisnis yang akan dijalankan pada tahun mendatang. b. Rasio-rasio yang dikehendaki dalam ukuran BPR yang sehat dan kuat, seperti rasio Cash Ratio, CAR, LDR, NPL, ROA dan ROE. 19

L. JUMLAH PENYIMPANGAN (INTERNAL FRAUD) DAN UPAYA PENYELESAIAN Selama tahun 2017, tidak terdapat kecurangan yang dilakukan pengurus, pegawai tetap dan tidak tetap terkait dengan kegiatan operasional bank yang mempengaruhi kondisi keuangan bank secara signifikan dengan dampak penyimpangan atau kerugian lebih dari Rp 50 juta : Jumlah Kasus Yang Dilakukan Oleh : Dewan Pegawai Pegawai Internal Fraud dalam 1 Tahun Pengawas/Direk Tetap Tidak 2016 2017 2016 2017 2016 Tetap 2017 Total Fraud - - - - - - Telah diselesaikan - - - Dalam proses penyelesaian di - - - - - - Internal Bank Belum diupayakan - - - - - - Penyelesaiannya Telah ditindaklanjuti melalui proses Hokum - - - - - - M. PERMASALAHAN HUKUM PERDATA MAUPUN HUKUM PIDANA Pengungkapan mengenai permasalahan hukum dapat diinformasikan sebagai berikut : Permasalahan Hukum Jumlah Perdata Pidana Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap) 0 0 Dalam Proses Penyelesaian 0 0 Total 0 0 N. PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN SOSIAL Selama tahun 2017, PD. BPR Klangenan tidak pernah melakukan pemberian dana untuk kegiatan sosial. 20

Penyaluran dana untuk kegiatan sosial selama tahun 2017 adalah sebagai berikut : No Penerima Dana Jenis Kegiatan Jumlah (Rp) 1. - - - 2. - - - 3. - - - Jumlah O. PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN POLITIK Selama tahun 2017, PD. BPR Klangenan tidak pernah melakukan pemberian dana untuk kegiatan politik. P. PENILAIAN SENDIRI (Self Assesment) terhadap Penerapan Tata Kelola Berdasarkan analisis terhadap seluruh kriteria/indicator penilaian, dapat disimpulkan bahwa PD.BPR Klangenan telah menetapkan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan dengan Cukup Baik yang dilandasi oleh ketentuan-ketentuan yang ditentukan regulator. Adapun beberapa hal yang akan diperbaiki adalah sebagai berikut: 1. Penerapan Fungsi Kepatuhan yaitu : Penerapan budaya kepatuhan masih perlu ditingkatkan lagi kepada seluruh jajaran Organisai. 2. Penerpan Fungsi Manajemen Risiko dan Pengendalian Intern, yaitu : perlu dilakukan pengembangan terhadap system tehnologi informasi terkait penerapan manajemen risiko pada Bank. 21

Berdasarkan hal tersebut, self assessment Tata Kelola GCG PD.BPR Klangenan mencerminkan bahwa manajemen telah melakukan penerapan Tata Kelola GCG dengan cukup baik dengan nilai self assessment adalah sebesar 2,99 (dua koma sembilan puluh sembilan). Apabilah kelemahan dalam penerapan tata kelola tersebut, akan dilakukan perbaikan secara berkesinambungan sehingga kelemahan tersebut dapat diatasi dengan baik. Ditetapkan di : Klangenan Pada Tanggal : 01 April 2018 Menyetujui : DEWAN PENGAWAS PD.BPR KLANGENAN PERUSAHAAN DAERAH BANK PERKREDITAN RAKYAT KLANGENAN Dra.Hj.YATI ROCHYATI M., MM Ketua H.SUHARTO, SE Direktur Utama 22