PENGARUH FAKTOR INTERNAL BANK TERHADAP JUMLAH PEMBIAYAAN PADA BANK UMUM SYARIAH YANG GO PUBLIC DI INDONESIA PERIODE 2011-2015 SKRIPSI ANISATUN SA DIYAH 1302010026 PROGAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO JANUARI 2017 i
ii
iii
iv
MOTTO DAN PERSEMBAHAN Sesungguhnya bersama kesukaran itu ada keringanan. Karena itu bila kau sudah selesai (mengerjakan yang lain). Dan berharaplah kepada Tuhanmu. (Q.S Al Insyirah : 6-8) Rahmat sering datang kepada kita dalam bentuk kesakitan, kehilangan dan kekecewaan, tetapi kalau kita sabar, kita segera akan melihat bentuk aslinya." (Joseph Addison) PERSEMBAHAN Tulisan ini kupersembahkan kepada : 1. Kedua orang tua tercinta Bapak Saein dan Ibu Fatimah 2. Adik Ismiyatun Sa diyah dan Roza Arsita 3. Keluarga Besar v
KATA PENGANTAR Puji syukur saya panjatkan kepada Allah SWT, karena atas berkat dan rahmat-nya, saya dapat menyelesaikan skripsi ini. Penulisan skripsi ini dilakukan dalam rangka memenuhi salah satu syarat untuk mencapai gelar Sarjana Ekonomi pada Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto. Saya menyadari bahwa tanpa bantuan dan bimbingan dari berbagai pihak, dari masa perkuliahan sampai pada penyusunan skripsi ini, sangatlah sulit bagi saya untuk menyelesaikan skripsi ini. Oleh karena itu, saya mengucapkan terima kasih kepada: 1. Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis yang telah memberikan berbagai informasi dan bimbingan tentang tata laksana penyusunan skripsi kepada saya; 2. Ketua Program Studi Manajemen yang telah memberi berbagai informasi dan bimbingan tentang tata laksana penyusunan skripsi kepada saya; 3. Drs. Suyoto, M.Si, selaku dosen pembimbing yang telah menyediakan waktu, tenaga, dan pikiran untuk mengerahkan saya dalam penyusunan skripsi ini. 4. Akhamd Darmawan, SE, M.Si, yang telah memberikan berbagai pertanyaan untuk menguji kelayakan saya sebagai sarjana Ekonomi; 5. Hengki Widhiandono, SE, M.Si. yang telah memberikan berbagai pertanyaan untuk menguji kelayakan saya sebagai sarjana Ekonomi; 6. Kedua orang tua bapak Saein dan ibu Fatimah yang telah memberikan bantuan dukungan material, moral serta do a nya. 7. Adik Ismiyatun Sa diyah, Roza Arsita dan keluarga besar yang terus memotivasi dan memberikan dukungannya. 8. Angkatan Manajemen A 2013 yang terus semangat dalam mengikuti kuliah sampai menyelesaikan skripsi ini. 9. Sahabat Desty, Vanny, Vina, Novi, Septi,Nia, Indah, Devi dan teman-teman dari konsentrasi Perbankan Syariah yang telah banyak membantu dan terus menyemangati saya dalam menyelesaikan skripsi ini vi
10. Anak anak kos Green House Mba Lina, Mba Nunung, Mba Lulu, Mba Suci, Mba Mei, Mba Unul, Mba opi, Mba Siti, Yuli, Tiara, Lia, Laras, Desi, Septi, Gihna, dan Pipit terimakasih telah menjadi keluarga kedua selama massa kuliah dan dukungnya selama ini. Akhir kata, saya berharap Allah SWT berkenaan membalas segala kebaikan semua pihak yang telah membantu. Semoga skripsi ini membawa manfaat bagi pengembangan ilmu. Puwokerto, Januari 2017 Anisatun Sa diyah vii
viii
PENGARUH FAKTOR INTERNAL BANK TERHADAP JUMLAH PEMBIAYAAN PADA BANK UMUM SYARIAH YANG GO PUBLIC DI INDONESIA PERIODE 2011-2015 Anisatun Sadiyah 1, Suyoto 2 ABSTRAK Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh faktor internal bank seperti Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Asset (ROA), Non Performing Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR) dan Dana Pihak Ketiga (DPK) terhadap Jumlah Pembiayaan pada Bank Umum Syariah yang go public di Indonesia, baik secara simultan maupun secara parsial. Metode pengambilan sampel menggunakan purposive sampling dengan kriteria perbankan syariah yang tergolong dalam Bank Umum Syariah yang mempublikasikan laporan keuangan tahunan dengan periode 2011-2015. Serta Bank Umum Syariah yang menyajikan laporan keuangan dan memiliki kelengkapan data selama periode pengamatan berdasarkan variabel yang diteliti. Metode analisis menggunakan regresi linier berganda dan tingkat signifikan 0,05. Hasil penelitian ini menemukan bukti bahwa Capital Adequacy Ratio (CAR) mempunyai pengaruh positif signifikan terhadap jumlah pembiayaan. Return On Asset (ROA) mempunyai pengaruh positif signifikan terhadap jumlah pembiayaan. Non Performing Financing (NPF) mempunyai pengaruh positif signifikan terhadap jumlah pembiayaan. Financing to Deposit Ratio (FDR) mempunyai pengaruh negatif tidak signifikan jumlah pembiayaan dan Dana Pihak Ketiga (DPK) pengaruh positif signifikan terhadap jumlah pembiayaan. Dari hasil uji statistik F dapat disimpulkan bahwa semua variabel independen diatas mempunyai hubungan yang positif secara bersama-sama terhadap variabel dependen. Dilihat dari nilai Adjusted R Square sebesar 0,965 atau 96,5% yang mengindikasi bahwa variabel independen mampu mempengaruhi variabel dependen yang digunakan dalam model sebesar 96,2% dan sisanya sebesar 3,5% (100% - 96,5,%) dijelaskan oleh variabel lain diluar model yang digunakan Kata kunci : Jumlah Pembiayaan, Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Asset (ROA), Non Performing Financing (NPF), Financing to Deposit Ratio (FDR) dan Dana Pihak Ketiga (DPK) ix
THE INFLUENCE OF BANK INTERNAL FACTORS TOWARDS TOTAL FINANCING FOR COMMERCIAL SHARIA BANK THAT GO PUBLIC IN THE PERIOD OF 2011-2015 ABSTRACT Anisatun Sa diyah 1, Suyoto 2 The objective of the study is to determine and analyze the influence of bank internal factors such as Capital Adequacy Ratio (CAR),Return On Asset (ROA), Non Performing Financial (NPF),Financing to Deposit Ratio (FDR), and Third Parties Fund (DPK) towards total financing for commercial Sharia Bank that go public in Indonesia, either simultaneously or partially. The sampling method using purposive sampling with the criteria Sharia banking which belong to Commercial Sharia Bank that serving financial statement and has completeness data during the observation by the variable studied. Analysis method using multiple linear regression and a significant level of 0.05. The result of this study show that the capital adequacy ratio (CAR) has a significant positive effect on the total financing. Return On Asset (ROA) has significant positive effect on the total financing. Non Performing Financing (NPF) has significant positive effect on the total financing, Financing to Deposit Ratio (FDR) has a no significant negative effect to the total financing and Third Partiea Funds (DPK) has positive significant effect to the total financing, indicated by t count (9.878) > (1,68107) t table. Statistical F test result indicated that all the independent variables have a positif relationship to the dependent variables. Adjusted R Square value 0.965 or 96,5% indicated that independent variables are able to affect the dependent variables used in the model for 96,5 % and the remaining 3,5 %, it is explained by other variables besides the model used. Keywords : Total Finacing, Capital Adequacy Ratio (CAR), Return On Asset (ROA), Non Performing Financing (NPF),Financing to Deposit Ratio (FDR), and Third Parties Funds (DPK) x
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL...i LEMBAR PERSETUJUAN...ii HALAMAN PENGESAHAN...iii HALAMAN PERNYATAAN ORISINALITAS...v MOTTO DAN PERSEMBAHAN...vi KATA PENGANTAR...vii HALAMAN PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI.....viii ABSTRAK...ix BAB I PENDAHULUAN...1 A. Latar Belakang Masalah...1 B. Perumusan Masalah...8 C. Tujuan dan Manfaat Penelitian...9 1. Tujuan Penelitian....9 2. Manfaat Penelitian....10 BAB II TINJAUAN PUSTAKA...11 A. Landasan Teori...11 1. Perbankan Syariah...11 2. Pembiayaan Syariah...12 3. Permodalan Bank...19 4. Profitabilitas Bank...20 5. Non Performing Financing (NPF)...21 xi
6. Financing to Deposit Ratio (FDR)...22 7. Dana Pihak Ketiga....24 B. Hasil Penelitian Terdahulu...27 C. Kerangka Pemikiran...29 1. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Jumlah Pembiayaan...30 2. Pengaruh Return on Asset (ROA) terhadap Jumlah Pembiayaan...31 3. Pengaruh Non Performing Financing (NPF) terhadap Jumlah Pembiayaan...32 4. Pengaruh Financing Deposit Ratio (FDR) terhadap Jumlah Pembiayaan...32 5. Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) terhadap Jumlah Pembiayaan...34 D. Hipotesis...35 BAB III METODE PENELITIAN...36 A. Jenis Penelitian...36 B. Populasi dan Sampel...36 C. Metode Pengumpulan Data...37 D. Variabel Penelitian...37 E. Definisi Operasional...38 F. Metode Analisis Data....39 1. Statistik Deskriptif...39 2. Analisis Regresi Berganda...39 xii
3. Uji Asumsi Klasik...40 4. Uji Kecocokan Model....43 BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN...51 A. Hasil Penelitian...51 1. Populasi dan Sampel...51 2. Analisis Deskriptif...53 3. Analisis Regresi Berganda...58 4. Asumsi Klasik...61 5. Uji Kecocokan Model...65 B. Pembahasan...78 BAB V PENUTUP...87 A. Kesimpulan...87 B. Saran...88 DAFTAR PUSTAKA...90 LAMPIRAN...93 xiii
DAFTAR TABEL Tabel 2.1 Perhitungan NPF Berdasarkan Kemampuan Bayar Nasabah (Debitur) di Bank Syariah...22 Tabel 2.2 Penelitian Terdahulu...27 Tabel 4.1 Deskripsi Pengambilan Sampel...51 Tabel 4.2 Daftar Populasi Perbankan Syariah di IndonesiaTahun 2011 2015...52 Tabel 4.3 Sampel Penelitaian...53 Tabel 4.4 Hasil Uji Statistik Deskriptif...54 Tabel 4.5 Hasil Uji Regresi Berganda...59 Tabel 4.6 Hasil Uji Normalitas Uji Kolmogorov Smirnov...61 Tabel 4.7 Hasil Uji Multikolinearitas...62 Tabel 4.8 Hasil Uji Heteroskedastisitas - Uji Glejser...63 Tabel 4.9 Hasil Uji Autokorelasi - Uji Durbin Watson (DW)...64 Tabel 4.10 Hasil uji Adjusted R-Square...65 Tabel 4.11 Hasil Uji Simultan (Uji F)...66 Tabel 4.12 Hasil Uji Parsial (uji t)...69 Tabel 4.13 Hasil Pengujian Hipotesis...78 xiv
DAFTAR GAMBAR Gambar 2.1 Bagan Kerangka Pemikiran...34 Gambar 3.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Untuk Uji-F...43 Gambar 3.2 Daerah Penerimaan Ho Uji t Hipotesis Kedua...46 Gambar 3.3 Daerah Penolakan Ho Uji t Hipotesis Ketiga...47 Gambar 3.4 Daerah Penolakan Ho Uji t Hipotesis Keempat...48 Gambar 3.5 Daerah Penerimaan Ho Uji t Hipotesis Kelima....49 Gambar 3.6 Daerah Penerimaan Ho Uji t Hipotesis Keenam...50 Gambar 4.1 Kurva Penerimaan Hipotesis Pertama...68 Gambar 4.2 Kurva Penerimaan Hipotesis Kedua...70 Gambar 4.3 Kurva Penerimaan Hipotesis Ketiga...72 Gambar 4.4 Kurva Penolakan Hipotesis Keempat...74 Gambar 4.5 Kurva Penolakan Hipotesis Kelima...76 Gambar 4.6 Kurva Penerimaan Hipotesis Keenam...77 xv
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1. Daftar Populasi Perbankan Syariah di Indonesia dan Sampel...93 Lampiran 2 Data Penelitian CAR (X1), ROA (X2), NPF(X3) dan FDR(X4)...95 Lampiran 3 Data Penelitian Dana Pihak Ketiga (X5)...97 Lampiran 4 Data Penelitian Jumlah Pembiayaan (Y)...99 Lampiran 5. Uji Statistik Deskriptif...101 Lampiran 6. Hasil Uji Regresi Berganda...102 Lampiran 7. Uji Asumsi Klasik...103 Lampiran 8. Hasil Uji Adjusted R-Square, Uji Simultan (Uji F) dan Uji Parisal (uji t)...105 xvi