ASET PEMERINTAH KOTA SEMARANG NERACA PER 3 DESEMBER 24 DAN 23 (Audited) 24 23 Kenaikan /Penurunan (Rp) (Rp) (Rp) ASET LANCAR Kas di Kas Daerah - - - Bank 3,926,359,944 656,5,79,88 (345,23,79,936) Deposito 725,75,769,59 249,,, 476,75,769,59 Kas di Bendahara Pengeluaran 9,35,385,24 978,269,56 8,57,5,725 Kas di Bendahara Penerimaan 24,43,5 65,432,5 (4,,) Kas di BLUD 3,939,365,576,656,5,79 2,283,259,867 Kas di Bendahara Dana BOS 8,568,88,492 5,,829,739 3,566,978,753 Piutang Pajak 36,224,578,799 27,832,26,87 34,392,36,928 Piutang Retribusi 9,792,767,879 8,865,794,45 926,973,428 Penyisihan Piutang (276,344,96,4) (245,564,896,34) (3,78,65,6) Belanja Dibayar Dimuka 7,24,62,5 3,7,7,7 4,7,53,45 Piutang Lainnya 5,95,33,7 6,335,377,69 34,859,925,426 Penyisihan Piutang Lainnya (4,745,83,753) (5,873,69,98),28,525,445 Persediaan 3,795,854,733 44,36,323,75 (3,565,469,7) Jumlah Aset Lancar,2,46,2,788,5,878,42,27 94,582,58,58 INVESTASI JANGKA PANJANG Investasi Non Permanen Investasi Non Permanen Lainnya 4,7,, 4,7,, - Cadangan Kerugian Investasi Non Permanen (98,887,33) (,8,62,762) 6,733,729 Jumlah Investasi Non Permanen 3,78,2,967 3,69,379,238 6,733,729 Investasi Permanen Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 74,324,769,768 62,846,543,52,478,226,266 Jumlah Investasi Permenen 74,324,769,768 62,846,543,52,478,226,266 Jumlah Investasi Jangka Panjang 78,5,882,735 66,465,922,74,639,959,995 ASET TETAP Tanah,89,8,533,85 3,623,84,24,539 7,86,727,49,266 Peralatan dan Mesin 957,835,854,744 989,497,933,8 (3,662,79,57) Gedung dan Bangunan,656,85,392,286,457,3,59,262 99,79,883,24 Jalan, Irigasi dan Jaringan,654,555,357,36,279,544,234,937 375,,22,369 Aset Tetap Lainnya 73,945,99,4 62,232,66,37,73,328,733 Konstruksi dalam Pengerjaan 2,732,23,73 9,95,42,54 (7,28,378,774) Akumulasi Penyusutan (,537,847,35,78) (,4,823,977,729) (36,23,58,5) Jumlah Aset Tetap 3,77,885,6,3 6,9,66,888,62 7,598,268,227,5 DANA CADANGAN Dana Cadangan 75,67,777,53 47,83,424,649 28,488,352,54 Jumlah Dana Cadangan 75,67,777,53 47,83,424,649 28,488,352,54 ASET LAINNYA Kemitraan dengan Pihak Ketiga,56,83, 66,53,93, (54,997,,) Aset Tak Berwujud 8,358,33,532 8,95,485,46 262,846,26 Aset Lain-lain 74,449,767,898,85,94,88 (36,636,36,9) Akumulasi Penyusutan Aset Lainnya (,46,49,453) (4,57,27,36) 3,,2,583 Jumlah Aset Lainnya 92,44,78,977 8,664,5,78 (88,259,27,2) JUMLAH ASET 5,74,527,757,784 7,429,88,329,458 7,744,79,428,326 KEWAJIBAN KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Utang Perhitungan Pihak Ketiga (PFK) 4,522,375,56 4,442,638,263 79,737,297 Utang Bunga 874,74 62,64,529 (6,729,788) Bagian Lancar Utang Jangka Panjang -,86,665,353 (,86,665,353) Pendapatan Diterima Dimuka 2,54,73,35,964,887,85 89,85,545 Utang Belanja 2,489,728,78 9,5,494,255,384,234,525 Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 27,67,52,43 27,392,29,25 (325,237,774) KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Pendapatan Diterima Dimuka 2,, 23,, (2,,) Jumlah Kewajiban Jangka Panjang 2,, 23,, (2,,) JUMLAH KEWAJIBAN 27,69,52,43 27,45,29,25 (346,237,774) EKUITAS DANA Ekuitas Dana 5,47,458,75,353 7,42,393,39,253 7,745,65,666, JUMLAH EKUITAS DANA 5,47,458,75,353 7,42,393,39,253 7,745,65,666, JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA 5,74,527,757,784 7,429,88,329,458 7,744,79,428,326
PEMERINTAH KOTA SEMARANG LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun Yang Berakhir Sampai Dengan 3 Desember 24 dan 23 (Audited) Metode Langsung 24 23 Arus Kas dari Aktivitas Operasi Arus Kas Masuk Penerimaan Pajak Daerah 79,59,586,89 683,78,489,95 Penerimaan Retribusi Hasil Pengelolaan Daerah Kekayaan Daerah yang,96,5,293 2,43,979,493 Dipisahkan 8,36,99,56 7,65,778,888 Penerimaan Lain-lain PAD yang Sah 4,7,39,68 67,255,939,65 Penerimaan Dana Bagi Hasil Pajak 37,759,893,53 2,223,68,244 Penerimaan Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 3,3,59,26,878,324,53 Penerimaan Dana Alokasi Umum,4,739,473,,54,2,569, Penerimaan Dana Alokasi Khusus 29,236,965, 4,993,22, Penerimaan Dana Penyesuaian 283,97,499, 266,894,65, Penerimaan Pendapatan Bagi Hasil Pajak 399,557,97,7 329,977,23,976 Penerimaan Bantuan Keuangan dari Provinsi atau Pemerintah Daerah Lainnya 69,45,952,776 82,682,,62 Jumlah Arus Masuk Kas 3,5,562,399,695 2,73,67,63,85 Arus Kas Keluar Pembayaran Pegawai,32,63,23,285,267,469,47,77 Pembayaran Barang 643,227,95,4 5,7,352,49 Pembayaran Bunga 25,, 378,295,4 Pembayaran Hibah 3,78,345,363 4,62,35,866 Pembayaran Bantuan Sosial 6,3,5, 2,73,6, Pembayaran Bantuan Keuangan 87,4,9 788,567, Pembayaran Tak Terduga,777,48,2 86,79,97 Jumlah Arus Keluar Kas 2,68,758,78,978,824,496,3,57 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi 982,84,22,77 97,74,293,28 Arus Kas dari Aktivitas Investasi Arus Masuk Kas Penjualan atas Peralatan dan Mesin 795,29,5,435,38,45 Penjualan atas Gedung dan Bangunan - 96,698, Jumlah Arus masuk Kas 795,29,5,532,6,45 Arus Keluar Kas Pembentukan Dana Cadangan 25,439,94, 5,,, Perolehan Tanah 66,86,647,24 55,557,59,733 Perolehan Peralatan dan Mesin 63,62,557,355 3,,4,575 Perolehan Gedung dan Bangunan 38,386,93,387 4,32,8,49 Perolehan Jalan, Irigasi dan Jaringan 75,596,2,355 252,75,25,55 Perolehan Aset Tetap Lainnya 8,85,992,477 7,3,993,72 Perolehan Aset lainnya 56,22, - Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 2,839,, 29,,, Jumlah Arus Keluar Kas 84,578,282,598 63,76,363,584 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi (84,782,992,98) (628,544,347,34) Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan Arus Masuk Kas Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat - - Jumlah Arus Masuk Kas - - Arus Keluar Kas Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank,86,665,353,86,665,353 Jumlah Arus Keluar Kas,86,665,353,86,665,353 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan (,86,665,353) (,86,665,353) Arus Kas dari Aktivitas Transitoris Arus Masuk Kas Penerimaan Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 8,556,478,94 76,437,543,777 Jumlah Arus Masuk Kas 8,556,478,94 76,437,543,777 Arus Keluar Kas Pengeluaran Perhtungan Fihak Ketiga (PFK) 8,997,445,48 78,839,24,72 Jumlah Arus Keluar Kas 8,997,445,48 78,839,24,72 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Transitoris (44,966,468) (2,4,67,944) Kenaikan/Penurunan Kas 39,763,596,798 274,4,69,849 Saldo Awal Kas di BUD & Kas di Bendahara Pengeluaran 96,28,349,396 63,66,739,547 Saldo akhir Kas di BUD & Kas di Bendahara Pengeluaran,45,79,946,94 96,28,349,396 Kas di Bendahara Penerimaan - 65,432,5 Kas di BLUD 3,939,365,576,656,5,79 Kas BOS 8,568,88,492 5,,829,739 Saldo Akhir Kas,86,3,2,262 922,75,77,344 PEMERINTAH KOTA SEMARANG LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 3 DESEMBER 24 DAN 23 (Audited) 24 23 Kenaikan / Penurunan (Rp.) (Rp.) (Rp.) EKUITAS AWAL 7,42,393,39,253. 6,627,536,4,977. 774,856,924,276. Surplus / Defisit - LO 835,566,43,649. 545,398,785,926. 29,67,257,723. RK KASDA - - - RK ASET - - - Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan / Kesalahan Mendasar : 6,99,499,622,45. 229,458,38,35. 6,68,4,484,. Perhitungan Mutasi Masuk dan Keluar (,5,654,758.) (2,867,789,622.) 2,366,34,864. Penyesuaian Akumulasi Aset Tetap 57,656,228,22. 247,62,62,59. (89,964,393,389.) Koreksi Nilai Persediaan 7,962,5. - 7,962,5. Penilaian Aset Tetap 6,894,2,,567. 26,38,298,. 6,867,72,82,567. Koreksi Klaim Jamkesmas - (3,.) 3,. Penyesuaian Akumulasi Aset Lainnya (5,636,843,22.) (2,39,564,949.) 6,672,72,927. Penyesuaian Eliminasi RK Dinas dan RK Kasda,959,62,5. (3,729,394,848.) 5,688,456,963. Koreksi Piutang (,58,246,45.),32,4. (,59,548,85.) Koreksi Penyisihan Piutang - 5,4,. (5,4,.) Koreksi Nilai Penyisihan Piutang Lainnya - (25,52,225.) 25,52,225. Koreksi Nilai Investasi Permanen (9,66,592,7.) (,6,863,349.),994,27,279. Penyesuaian Nilai Cadangan Kerugian Investasi Non Permanen - 264,4,274. (264,4,274.) Penyesuaian Hasil Sensus Aset Tetap - 34,258,876,238. (34,258,876,238.) Penyesuaian Jamkesmaskot - (3,78,39,87.) 3,78,39,87. Koreksi Persediaan Ternak Menjadi Piutang Lainnya - (499,822,775.) 499,822,775. Koreksi Aset Tanah Krn Pembatalan Pembelian Tanah dari Masyarakat - (664,28,.) 664,28,. Koreksi Nilai Pendapatan Pajak (,635,.),49,733,. (,5,368,.) Koreksi Nilai Aset Tetap dalam Proses Penelusuran (33,863,487.) (23,8,958,969.) 23,57,95,482. Penyesuaian Inventaris Non Aset (26,98,95,795.) (2,869,86,239.) (23,229,45,556.) EKUITAS AKHIR 5,47,458,75,353. 7,42,393,39,253. 7,745,65,666,.
PEMERINTAH KOTA SEMARANG LAPORAN OPERASIONAL UNTUK TAHUN BERAKHIR SAMPAI DENGAN 3 DESEMBER 24 DAN 23 (Audited) Saldo 24 Saldo 23 Kenaikan/Penurunan (Rp) (Rp) (Rp) KEGIATAN OPERASIONAL PENDAPATAN PENDAPATAN ASLI DAERAH Pendapatan Pajak Daerah 823,847,75,745. 735,254,95,589.8 88,592,764,55.9 Pendapatan Retribusi Daerah,46,3,286. 3,248,367,55. 6,797,663,77. Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 7,84,97,896. 7,862,69,853. (2,25,957.) Pendapatan Asli Daerah Lainnya 264,664,6,223. 49,576,82,39. 5,87,359,84. Jumlah Pendapatan Asli Daerah,26,399,826,5. 995,942,29,996.8 2,457,535,53.9 PENDAPATAN TRANSFER TRANSFER PEMERINTAH PUSAT - DANA PERIMBANGAN Dana Bagi Hasil Pajak 37,759,893,53. 2,223,68,244. 7,536,284,99. Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 3,3,59,26.,878,324,53.,52,734,63. Dana Alokasi Umum,4,739,473,.,54,2,569,. 5,736,94,. Dana Alokasi Khusus 29,236,965,. 4,993,22,. 4,243,943,. Jumlah Pendapatan Transfer Dana Perimbangan,274,767,39,279.,9,97,523,757. 83,669,866,522. TRANSFER PEMERINTAH PUSAT LAINNYA Dana Otonomi Khusus - - - Dana Penyesuaian 283,97,499,. 266,894,65,. 7,22,849,. Jumlah Pendapatan Transfer Lainnya 283,97,499,. 266,894,65,. 7,22,849,. TRANSFER PEMERINTAH PROVINSI Pendapatan Bagi Hasil Pajak 399,557,97,7. 329,977,23,976. 69,58,739,4. Pendapatan Bagi Hasil Lainnya - - - Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Provinsi 399,557,97,7. 329,977,23,976. 69,58,739,4. Jumlah Pendapatan Transfer,958,242,86,296.,787,969,45,733. 7,273,454,563. LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH Pendapatan Hibah - - - Pendapatan Hibah Aset 2,66,74,93. 47,77,37,5. (26,53,576,597.) Pendapatan Dana Darurat - - - Pendapatan Dana BOS - 97,76,65,4. (97,76,65,4.) Pendapatan Lainnya 29,465,934,463. 82,682,,62. 26,783,923,842. Jumlah Lain-lain Pendapatan yang Sah 23,82,675,376. 227,528,933,45. 3,553,742,23. JUMLAH PENDAPATAN 3,395,725,36,822. 3,,44,629,874.8 384,284,73,947.9 BEBAN Beban Pegawai,34,96,87,99.,293,56,353,37. 48,4,463,792. Beban Persediaan 249,58,635,79. 25,59,85,85. 33,989,83,65. Beban Jasa 277,7,233,494. 28,83,676,896. 58,34,556,598. Beban Pemeliharaan 9,56,5,63. 58,266,7,67. 5,889,843,996. Beban Perjalanan Dinas 73,428,3,367. 4,554,3,58. 3,874,,29. Beban Bunga 88,27,22. 253,27,899. (65,,687.) Beban Hibah 3,78,345,363. 4,62,35,866. 72,97,29,497. Beban Bantuan Sosial 6,3,5,. 2,73,6,. 3,569,9,. Beban Bantuan Keuangan 87,4,9. 788,567,. 8,537,9. Beban Penyusutan 26,83,547,868. 45,36,38,529. (245,52,77,66.) Beban Penyisihan Piutang 26,43,599,749. 53,86,3,433. (26,672,53,684.) Beban Transfer,778,238,2.,44,.,777,94,2. Beban Penghapusan Aset 7,389,372,9. - 7,389,372,9. Beban Hibah Aset 3,32,25,745. 738,89,572. 2,293,324,73. Beban Lain-lain 56,69,77.,67,44,29. (,,334,422.) Beban Dana BOS 32,984,57,75. 86,768,24,48. 46,26,33,297. JUMLAH BEBAN 2,56,59,333,73. 2,466,4,846,449. 94,7,486,724. SURPLUS/DEFISIT DARI OPERASI 835,566,28,649. 545,398,783,425.8 29,67,245,223.9 SURPLUS/DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL Surplus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya 5,. 2,5. 2,5. JUMLAH SURPLUS/DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPEASIONAL 5,. 2,5. 2,5. SURPLUS/DEFISIT SEBELUM POS LUAR BIASA 835,566,43,649. 545,398,785,925.8 29,67,257,723.9 POS LUAR BIASA Pendapatan Luar Biasa - - - Beban Luar Biasa - - - POS LUAR BIASA - - - SURPLUS/DEFISIT-LO 835,566,43,649. 545,398,785,925.8 29,67,257,723.9
PEMERINTAH KOTA SEMARANG LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 3 DESEMBER 24 DAN 23 (Audited) Anggaran 24 Realisasi 24 % Realisasi 23 PENDAPATAN PENDAPATAN ASLI DAERAH Pendapatan Pajak Daerah 642,7,, 79,59,586,89 23.5% 683,78,489,95 Pendapatan Retribusi Daerah 4,484,42,,49,8,293 5.75% 2,785,8,993 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan 7,989,867, 8,36,99,56.58% 7,65,778,888 Lain-lain PAD yang Sah 36,6,48, 228,33,462,55 67.76% 3,774,932,675 Jumlah Pendapatan Asli Daerah 89,28,75,,38,367,228,493 27.72% 925,99,3,56 PENDAPATAN TRASNFER TRANSFER PEMERINTAH PUSAT - DANA PERIMBANGAN Dana Bagi Hasil Pajak 2,85,, 37,759,893,53 3.99% 2,223,68,244 Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam 2,59,, 3,3,59,26 47.2%,878,324,53 Dana Alokasi Umum,4,739,473,,4,739,473,.%,54,2,569, Dana Alokasi Khusus 38,982,62, 29,236,965, 75.% 4,993,22, Jumlah Pendapatan Transfer Dana Perimbangan,266,63,93,,274,767,39,279.64%,9,97,523,757 TRANSFER PEMERINTAH PUSAT - LAINNYA Dana Otonomi Khusus - -.% - Dana Penyesuaian 283,97,499, 283,97,499,.% 266,894,65, Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya 283,97,499, 283,97,499,.% 266,894,65, TRANSFER PEMERINTAH PROVINSI Pendapatan Bagi Hasil Pajak 345,255,, 399,557,97,7 5.73% 329,977,23,976 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya - -.% - Jumlah Transfer Pemerintah Provinsi 345,255,, 399,557,97,7 5.73% 329,977,23,976 Total Pendapatan Transfer,895,83,592,,958,242,86,296 3.29%,787,969,45,733 LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH Pendapatan Hibah - -.% - Pendapatan Dana Darurat - -.% - Pendapatan Lainnya 78,425,28, 69,45,952,776 88.5% 82,682,,62 Jumlah Lain-lain Pendapatan yang Sah 78,425,28, 69,45,952,776 88.5% 82,682,,62 JUMLAH PENDAPATAN 2,865,59,578, 3,66,6,4,565.49% 2,796,57,726,86 BELANJA BELANJA OPERASI Belanja Pegawai,48,794,86,232,36,934,922,575 92.77%,29,88,3,32 Belanja Barang 928,942,8,796 727,399,487,33 78.3% 545,272,678,68 Bunga 25,, 25,,.% 378,295,4 Subsidi - -.% - Hibah 57,956,94,85 3,78,345,363 96.2% 4,62,35,866 Bantuan Sosial 7,794,95, 6,3,5, 8.84% 2,73,6, Bantuan Keuangan 87,5, 87,4,9.% 788,567, Jumlah Belanja Operasi 2,44,68,92,878 2,55,474,36,5 89.64%,88,672,488,78 BELANJA MODAL Belanja Tanah 456,326,65,7 66,86,647,24 4.64% 55,557,59,733 Belanja Peralatan dan Mesin 94,294,982,988 68,484,49,664 86.72% 32,632,84,323 Belanja Gedung dan Bangunan 45,38,746,454 38,386,93,387 9.59% 43,75,6,979 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan 2,334,568,58 75,596,2,355 83.48% 252,75,25,55 Belanja Aset Tetap Lainnya 34,74,43,4 8,85,992,477 25.9% 7,3,368,72 Belanja Aset Lainnya - 56,22,.% - Jumlah Belanja Modal,3,439,327,22 8,8,23,97 6.6% 59,,42,262 BELANJA TAK TERDUGA Belanja Tak Terduga 22,46,48,,777,48,2 7.9% 86,79,97 Jumlah Belanja Tak Terduga 22,46,48,,777,48,2 7.9% 86,79,97 JUMLAH BELANJA 3,737,59,7, 2,957,432,639,78 79.3% 2,473,49,69,437 TRANSFER TRANSFER/BAGI HASIL KE DESA Bagi Hasil Pendapatan Lainnya - -.% - JUMLAH TRANSFER/BAGI HASIL KE DESA - -.% - JUMLAH BELANJA DAN TRANSFER 3,737,59,7, 2,957,432,639,78 79.3% 2,473,49,69,437 SURPLUS/DEFISIT (872,,32,) 28,583,42,487-23.92% 323,8,7,423 PEMBIAYAAN PENERIMAAN PEMBIAYAAN Pengunaan SILPA 92,72,2,842 92,72,2,842.% 635,457,569,772 Pencairan Dana Cadangan 7,458,24,58 -.% - Jumlah Penerimaan 92,79,46, 92,72,2,842 99.9% 635,457,569,772 PENGELUARAN PEMBIAYAAN Pembentukan Dana Cadangan 25,439,94, 25,439,94,.% 5,,, Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 2,839,, 2,839,,.% 29,,, Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank,9,,,86,665,353 95.6%,86,665,353 Jumlah Pengeluaran 48,78,94, 48,95,579,353 99.83% 45,86,665,353 PEMBIAYAAN NETTO 872,,32, 864,625,442,489 99.5% 589,64,94,49 Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran -,73,28,844,976.% 92,72,2,842 PEMERINTAH KOTA SEMARANG LAPORAN PERUBAHAN SALDO ANGGARAN LEBIH PER 3 DESEMBER 24 DAN 23 (Audited) URAIAN 24 23 Saldo Anggaran Lebih Awal 92,72,2,842 635,457,569,772 Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan 92,72,2,842 635,457,569,772 Sub Total - - Sisa Lebih/Kurang Pembiayaan Anggaran (SiLPA/SiKPA),73,28,844,976 92,72,2,842 Sub Total,73,28,844,976 92,72,2,842 Koreksi Kesalahan Pembukuan Tahun Sebelumnya - - Saldo Anggaran Lebih Akhir,73,28,844,976 92,72,2,842
Neraca
Realisasi Pendapatan Tahun 24.5 Realisasi Belanja TA. 24.8.6.4.2 Realisasi Belanja Operasi TA. 24.8.6.4.2 Realisasi Belanja Modal TA 24.8.6.4.2