PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BANK UMUMM SWASTA NASIONAL DEVISA

PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS DAN EFISIENSI TERHADAP ROA PADA BANK UMUMM SWASTA NASIONAL DEVISA SKRIPSI Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Program Studi Manajemen Oleh: ARYAN DHANA 2013210027 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2017 i

MOTTO & PERSEMBAHAN MOTTO : Sesungguhnya bersama kesulitan ada kemudahan. Maka apabila engkau telah selesai (dari sesuatu urusan), tetaplah bekerja keras (untuk urusan yang lain). Dan hanya kepada Tuhanmulah engkau berharap. (QS. Al-Insyirah,6-8) PERSEMBAHAN : Terimakasih buat: ALLAH SWT Terimakasih ya ALLAH telah mendengarkan Doa hambamu ini dan mengabulkannya sehingga Skripsi ini telah selesai dengan baik sampai sidang terakhir. Allhamdulillah.. Ibu dan AyahA (Hj.Ernawati dan H. Miftahol Arifin, SE) Terimkasih ibu dan ayah sudah membiayai kuliah dhana dari masuk kuliah sampai selesai dan mendoakan di setiap sholatnya, allhamdulillah kuliah dhana selesai tepat waktu.. Maaf jika selama kuliah banyak mengeluarkan biaya untuk ini dan itu, semoga ibu dan ayah mendapatkan perlindungan oleh Allah SWT dan disehatkan jasmaninya, diberi umur panjang yang barokah (amiiin). Dan ini saatnya dhana untuk membahagiakan ibu dan ayah My Sister ( Eva Irmawati, S.pd ) Terimakasih mbakku yang cantik dan baik sudah memfasilitasi adekmu ini dalam perkuliahan, berkat fasilitas leptop dari mbak eva allhamdulillah bias terselesaikan dengan baik skripsi ini. Semoga allah melancarkan rejeki mbak eva dan melindungi keluarga mbak eva. Aamin Maaf kalau ada salah mbakku.. doakan adikmu sukses yaa :* My Brother ( Lukman Arif Sanjani, S.kom) Terimakasih atas dukungan dan doa mas lukman, terimkasih dulu sudah mengantarkan dhana ke kampus awal-awal masuk kuliah dan membantu ketika ada kesulitan dalam mengoperasikan leptop, memberikan masukan bagaimana cara bergaul dikota orang. Sukses untukmu mas, semoga Allah SWT melancarkan rejekimu dan melindungimu. Aamiin My GirlFriend Terimakasih doa, kesetiaan, kesabaran dan dukunganmu sayang v

kamu selalu ada cara membuat aku semangat. Terimakasih sudah meluangkan waktu untuk mengajari aku dalam penyelesaian skripsi ini meskipun kamu baru pulang dari kantor malam- malam dan capek tapi kamu msih mau menyempatkannya :*, ya meskipun terkadang banyakan marah- marahnyaa hahaha :D, semoga apa yang dijadikan niat baik kita kedepan dilancarkan oleh ALLAH SWT ya Sayang. Aamin My Seperjuangan Skripsi Terimakasih deo, rizal fakhruddin dan anita sudah menemani dalam menyelesaikan skripsi ini, ngerjain bareng2 di KFC manyar sambil nge fluutt hehe, tanpa kalian mungkin aku masih nyantai dan gak secepat ini menyelesaikannya. Terimakasih deo slalu ngajak nyangkruk di warkop unair dan membuat pikiran setressku hilang berkat ilmu woles mu haha. My Best Friend Terimakasih Ahmad Zainul Mujahid dan Tomi Arganata sudah menghibur ketika aku lagi bete terutama zainul yang selalu ada menemani, terkadang ngajak main billyard, karaoke biar aku ga bete hehehe, zeen kamu assisten pribadiku hhaha ( just kidding bro ), kalian berdua jadi korban pas saat aku lagi pusing garap skripsi sampai- sampai tidur malam kalian terganggu hahah.., zainul dan tomi semangat ya skripsinya.. cepat nyusul dan semoga sukses. aaamin My friend Terimakasih teman-teman sebimbingan Niken, Kiki, Suci, Martha, Sufiana, Mas Arif, Nurul, dan vivi yang tiada habisnya saling mendoakan agar skripsi kita lancer dan sukses. Akhirnya kita lulus reeekk... allhamdulillah. Semoga kedepan kalian sukses ya dan semoga kita bsa bersama-sama lagi. aamin Ibu Anggraeni Terimkasih ibu anggi telah menyempatkan waktunya untuk membimbing saya dengan sabar sehingga dapat terselesainya skripsi ini. Maaf apabila skripsi ini belum sempurna. Kampus STIE Perbanas Surabaya Allhamdulillah saya bangga menjadi bagian dari mahasiswa di kampus yang sangat bagus. terimakasih telah menjadi kampus yang mendidik saya dari tdak tahu apa2 menjadi tahu apa2. Kampus perbanas adalah pintu pertama menuju kesuksesan saya kedepan. Semoga menjadi kampus yang favorit dari kampus lainnya, vi

KATA PENGANTAR Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan lindungan dan limpahan rahmat-nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aset, Sensitivitas dan Efisiensi Terhadap ROA pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. Tujuan penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan sarjana program studi manajemen konsentrasi perbankan STIE Perbanas Surabaya. Penulis menyadari bahwa terselesainya skripsi ini tidak lepas dari dukungan pihak-pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini. Pada kesempatan kali ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada : 1. Ibu HJ. ANGGRAENI, S.E., M.SI. selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu dan tenaganya untuk memberikan bimbingan, masukan dan arahan kepada penulis sehingga terselesaikannya skripsi ini. 2. Ibu. Dr. Muazaroh, SE, MT selaku ketua jurusan manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan petunjuk dalam penyusunan skripsi ini. 3. Bapak Lutfi, SE. M.Fin selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya. 4. Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati M.M. Selaku dosen wali di STIE Perbanas Surabaya. 5. Bapak dan ibu dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan banyak pengetahuan yang menjadi bekal untuk penulis. vii

6. Staf akademik dan staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu penyusunan skripsi ini. Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua pihak pada umumnya dan bagi para penulis lain yang ingin meneliti obyek yang sama pada khususnya. Surabaya, Februari 2017 Penulis viii

DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv HALAMAN MOTTO DAN PERSEMBAHAN... v KATA PENGANTAR... vii DATAR ISI... ix DAFTAR TABEL... x DAFTAR GAMBAR... xi DAFTAR LAMPIRAN... xii ABSTRACT... xiii BAB I PENDAHULUAN... 1 1.1 Latar Belakang Masalah... 1 1.2 Perumusan Masalah... 8 1.3 Tujuan Penelitian... 9 1.4 Manfaat Penelitian... 10 1.5 Sistematika Penulisan Skripsi... 11 BAB II TINJAUAN PUSTAKA... 12 2.1 Penelitian Terdahulu... 12 2.2 Landasan Teori... 19 2.3 Kerangka Pemikiran... 36 2.4 Hipotesis Penelitian... 37 BABIII METODE PENELITIAN... 38 3.1 Rancang Penelitian... 38 3.2 Batasan Penelitian... 38 3.3 Identifikasi Variabel... 39 3.4 Devinisi Operasional dan Pengukuran Variabel... 39 3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel... 42 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Sampel... 43 3.7 Teknik Analisis Data... 44 BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS 50 DATA... 4.1 Gambar Subyek Penelitian... 50 4.2 Analisis Data... 56 BAB V PENUTUP... 96 5.1 Kesimpulan... 96 5.2 Keterbatasan Penelitian... 99 5.3 Saran... 99 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN ix

DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1.1 Posisi ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa 2 Tabel 2.1 Persamaan Dan Perbedaan Peneliti Terdahulu 19 Tabel 3.1 Daftar Bank Umum Swasta Nasional Devisa Berdasarkan 42 Total Aset Per Juni 2016 Tabel 3.2 Bank Umum Swasta Nasional Devisa Berdasarkan 43 Total Aset 145 Triliun 178 Triliun Rupiah Tabel 4.1 Posisi LDR sampel penelitian 58 Tabel 4.2 Posisi IPR sampel penelitian 59 Tabel 4.3 Posisi APB sampel penelitian 60 Tabel 4.4 Posisi NPL sampel penelitian 61 Tabel 4.5 Posisi IRR sampel penelitian 62 Tabel 4.6 Posisi PDN sampel penelitian 64 Tabel 4.7 Posisi BOPO sampel penelitian 65 Tabel 4.8 Posisi FBIR sampel penelitian 66 Tabel 4.9 Posisi ROA sampel penelitian 67 Tabel 4.10 Koefisien Regresi Linier Berganda 69 Tabel 4.11 Hasil Perhitungan Uji F 72 Tabel 4.12 Hasil Perhitungan Uji Parsial (Uji T) 75 Tabel 4.13 Kesesuaian Hasil Penelitian Dengan Teori 81 x

DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran 36 Gambar 3.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan H 0 Uji F 46 Gambar 3.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan H 0 Uji t sisi kanan 48 Gambar 3.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan H 0 Uji t sisi kiri 48 Gambar 3.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan H 0 Uji t sisi dua sisi 48 Gambar 4.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan H 0 Uji F 72 Gambar 4.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan H 0 Uji t Variabel X 1 76 Gambar 4.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan H 0 Uji t Variabel X 2 76 Gambar 4.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan H 0 Uji t Variabel X 3 77 Gambar 4.5 Daerah Penerimaan atau Penolakan H 0 Uji t Variabel X 4 78 Gambar 4.6 Daerah Penerimaan atau Penolakan H 0 Uji t Variabel X 5 78 Gambar 4.7 Daerah Penerimaan atau Penolakan H 0 Uji t Variabel X 6 79 Gambar 4.8 Daerah Penerimaan atau Penolakan H 0 Uji t Variabel X 7 80 Gambar 4.9 Daerah Penerimaan atau Penolakan H 0 Uji t Variabel X 8 80 xi

DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 : Perhitungan LDR Lampiran 2 : Perhitungan IPR Lampiran 3 : Perhitungan APB Lampiran 4 : Perhitungan NPL Lampiran 5 : Perhitungan IRR Lampiran 6 : Perhitungan PDN Lampiran 7 : Perhitungan BOPO Lampiran 8 : Perhitungan FBIR Lampiran 9 : Perhitungan ROA Lampiran 10 : Hasil Analisis SPSS Lampiran 11 : Tabel F Lampiran 12 : Tabel T Lampiran 13 : Tren Suku Bunga Lampiran 14 : Tren Nilai Tukar xii

THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY AND EFFICIENCY TOWARD ROA OF FOREIGN EXCHANGE NATIONAL PRIVATE GENERAL BANKS. Aryan Dhana STIE Perbanas Surabaya Email : aryan.dhana95@gmail.com ABSTRACT The purpose of the research is to determine LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO and FBIR simultaneously and partially have significant influence toward ROA. And whether the effect of partially have a significant influence toward ROA. This research explains how the independent variables causing the dependent variable. Independent variables Are LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO and FBIR while the dependent variable is ROA. The method of sampling is purposive, where there are three foreign exchange national private general bank chosen as research samples are PT Bank Pan Indonesia, Tbk, PT Bank Maybank Indonesia, Tbk, and PT Bank Danamon, Tbk. And the technique used in this research is multiple linier regression. The result of this research are LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO and FBIR simultaneously have a significant influence toward ROA. Partially BOPO have a significant influence toward ROA, but the other side happened to LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN dan FBIR which don't have a significant influence toward ROA. And the last result, the dominant variable which influencing ROA is BOPO Keywords : Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency and ROA. xiii

PENGARUH RASIO LIKUIDITAS, KUALITAS ASET, SENSITIVITAS DAN EFISIENSI TERHDAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA. Aryan Dhana STIE Perbanas Surabaya Email : aryan.dhana95@gmail.com ABSTRAK Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menentukan LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, dan FBIR secara simultan dan parsial berpengaruh signifikan terhadap ROA. Dan apakah secara parsial memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA. Penelitian ini menjelaskan bagaimana variabel independen mempengaruhi variabel dependen. Variabel independen LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, dan FBIR sedangkan variabel dependen ROA. Dengan menggunakan metode purposive sampling, dimana ada tiga Bank umum Swasta Nasional Devisa yang terpilih sebagai sampel penelitian adalah PT Bank Pan Indonesia, Tbk, PT Bank Maybank Indonesia, Tbk dan PT Bank Danamon, Tbk. Dan teknik yang digunakan dalam penelitian ini adalah regresi linier berganda. Hasil penelitian ini adalah LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, dan FBIR secara bersama-sama memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA. Dan BOPO memiliki pengaruh yang signifikan terhadap ROA, tapi disisi lain LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN dan FBIR memiliki pengaruh yang tidak signifikan terhadap ROA. Dan hasil akhir, variabel dominan yang mempengaruhi ROA adalah BOPO. Kata kunci: Likuiditas, Kualitas Aset, Sensitivitas, Effisiensi dan ROA. xiv