PENGARUH RASIO CAPITAL, ASSET, MANAGEMENT, EARNING DAN LIQUIDITY (CAMEL) TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA PERUSAHAAN PERBANKAN DI INDONESIA

PENGARUH RASIO CAPITAL, ASSET, MANAGEMENT, EARNING DAN LIQUIDITY (CAMEL) TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA PERUSAHAAN PERBANKAN DI INDONESIA SKRIPSI PIPIT ATIYAH ROMADHONI 1302010112 PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO JANUARI 2017 i

PENGARUH RASIO CAPITAL, ASSET, MANAGEMENT, EARNING DAN LIQUIDITY (CAMEL) TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA PERUSAHAAN PERBANKAN DI INDONESIA diajukan sebagian salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi SKRIPSI PIPIT ATIYAH ROMADHONI 1302010112 PROGRAM STUDI MANAJEMEN FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH PURWOKERTO JANUARI 2017 ii

HALAMAN PERSETUJUAN PENGARUH RASIO CAPITAL, ASSET, MANAGEMENT, EARNING DAN LIQUIDITY (CAMEL) TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA PERUSAHAAN PERBANKAN DI INDONESIA SKRIPSI Pembimbing telah menyetujui skripsi untuk dipertahankan dalam ujian sidang skripsi PIPIT ATIYAH ROMADHONI 1302010112 Diterima dan disetujui oleh: Senin, 30 Januari 2017 Pembimbing Akhmad Darmawan, SE, M.Si NIK. 2160148 iii

HALAMAN PENGESAHAN Skripsi yang diajukan oleh; Nama : PIPIT ATIYAH ROMADHONI NIM : 1302010112 Program Studi : Manajemen Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Perguruan Tinggi : Universitas Muhammadiyah Purwokerto Judul : PENGARUH RASIO CAPITAL, ASSET, MANAGEMENT, EARNING DAN LIQUIDITY (CAMEL) TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA PERUSAHAAN PERBANKAN DI INDONESIA Telah berhasil dipertahankan dihadapan Dewan Penguji dan diterima sebagai sebagian persyaratan yang diperlukan untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi (S.E) pada Program Studi Manajemen, Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Muhammadiyah Purwokerto. DEWAN PENGUJI Ketua : Akhmad Darmawan, SE., M.Si ( ) Anggota 1 : Wida Purwidianti, SE., M.Sc ( ) Anggota 2 : Hermin Endratno, SE., M.Si ( ) Ditetapkan di : Purwokerto Tanggal : 30 Januari 2017 Mengetahui: Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Akhmad Darmawan, SE., M.Si NIK.2160148 iv

HALAMAN PERNYATAAN ORISINILITAS Saya yang bertanda tangan dibawah ini: Nama : Pipit Atiyah Romadhoni Nim : 1302010112 Program Studi Fakultas Perguruan Tinggi : Manajemen : Ekonomi dan Bisnis : Universitas Muhammadiyah Purwokerto, menyatakan dengan sebenar-benarnya bahwa skripsi ini adalah hasil karya saya dan semua sumber baik yang dikutip maupun dirujuk telah saya nyatakan dengan benar serta bukan hasil dari penjiplakang dari karya orang lain. Demikian pernyataan ini saya buat dan apabila kelak dikemudaan hari terbukti ada unsur penjiplakan, saya bersedia mempertanggungjawabkan sesuai ketentuan yang berlaku. Purwokerto, 30 Januari 2017 Yang membuat pernyataan Pipit Atiyah Romadhoni v

MOTTO Hidup ini singkat, maka, jangan membuatnya lebih singkat lagi dengan sesuatu yang sia-sia Kenyataan yang terburuk sekalipun harus diterima, sebab, betapapun kegelisahan itu tak pernah menyelesaikan masalah Jalan keluar acap datang setelah kesabaran dan kegembiraan acap pula datang setelah kesedihan. Kemarin adalah mimpi yang telah berlalu, Esok hari adalah cita-cita yang indah dan hari ini adalah kenyataan Jika ingin mengubah derajat dunia harus dengan USAHA Jika ingin mengubah derajat kita di akhirat tingkatkan IMAN Jadilah yang lembut itu hati, yang tipi situ BUDI, Yang tebal itu IMAN, yang tajam itu AKAL, Yang baik itu SIFAT dan yang manis itu SENYUMAN Konsep diri yang positif adalah aset utama untuk bisa tampil prima dan percaya diri dengan segala kelebihan dan kekurangan yang kita miliki vi

PERSEMBAHAN ب س م هللا الر ح من الر ح يم Skripsi ini saya persembahkan untuk : 1. Bapak Sarwo Siswanto 2. Mamah Rasmi 3. Kakak tercinta, Mba Inah, Mba Noli & Mas Teguh vii

KATA PENGANTAR Puji syukur saya panjatkan kepada Allah SWT, karena atas berkat dan rahmat-nya, saya dapat menyelesaikan skripsi ini. Penulisan skripsi ini dilakukan dalam rangka memenuhi salah satu syarat untuk mencapai gelar Sarjana Ekonomi pada Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto. Saya menyadari bahwa tanpa bantuan dan bimbingan dari berbagai pihak, dari masa perkuliahan sampai pada penyusunan skripsi ini, sangatlah sulit bagi saya untuk menyelesaikan skripsi ini. Oleh karena itu, saya mengucapkan terima kasih kepada: 1. Tuhan Yang Maha Esa, yang telah memberikan rahmat kepada saya melalui kesehatan, semangat, dan inspirasi yang membuat saya terus bekerja keras untuk mencapai hasil yang terbaik. 2. Akhmad Darmawan, SE, M.Si, selaku dosen pembimbing yang telah menyediakan waktu, tenaga, dan pikiran untuk mengarahkan saya dalam penyusunan skripsi ini; 3. Wida Purwidianti, SE, M.Sc, yang telah memberikan berbagai pertanyaan untuk menguji kelayakan saya sebagai Sarjana Ekonomi; 4. Hermin Endratno, SE,M.Si, yang telah memberikan berbagai pertanyaan untuk menguji kelayakan saya sebagai Sarjana Ekonomi; 5. Bapak Sarwo Siswanto & ibu Rasmi, kaka saya Inah Rosyanti, Noli Asiyatun & Teguh Maryanto serta keluarga besar saya yang telah memberikan bantuan dukungan material dan moral; serta viii

6. Sahabat- sahabat terbaikku dari SMA sampai sekarang (Nova, Arni Minanti.R, Tyas, Ilham, Giat). Terimakasih untuk selalu ada dalam suka dan duka kehidupan saya; 7. Sahabat sahabat terbaikku yang kutemukan selama di Purwokerto(Ficky, Sukma, Annisa, Lidya,Vina, Dinar, Vani, Nia, Septi, dan masih banyak lainnya). Terimakasih buat canda,tawa selama 3,5 tahun ini, semoga persahabatan kita terjalin selamanya; 8. Seluruh teman teman Manajemen C 2013, terimakasih untuk kebersamaan selama 3,5 tahun ini, sampai bertemu di puncak kesuksesan nanti; 9. ;Anak-anak Harno Kost (Mba Maya, Iza, Utami, serta Bapak dan Ibu Kost), terimakasih untuk segalanya;serta 10. Seluruh pihak yang turut membantu selesainya penyusunan skripsi ini. Akhir kata, saya berharap Allah SWT berkenan membalas segala kebaikan semua pihak yang telah membantu. Semoga skripsi ini membawa manfaat bagi pengembangan ilmu. Purwokerto, 30 Januari 2017 Penulis ix

HALAMAN PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI SKRIPSI UNTUK KEPENTINGAN AKADEMIS Sebagai sivitas akademika Universitas Muhammadiyah Purwokerto dan demi pengembangan ilmu pengetahuan, saya yang bertanda tangan di bawah ini: Nama : PIPIT ATIYAH ROMADHONI NIM : 1302010112 Program Studi : Manajemen Fakultas : Ekonomi dan Bisnis Perguruan Tinggi : Universitas Muhammadiyah Purwokerto Jenis Karya : Skripsi Menyetujui untuk memberikan Hak Bebas Royalti Nonekslusif (Non-exclusive Royalty-Free Right) kepada Universitas Muhammadiyah Purwokerto atas karya ilmiah saya yang berjudul: PENGARUH RASIO CAPITAL, ASSET, MANAGEMENT, EARNING DAN LIQUIDITY (CAMEL) TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA PERUSAHAAN PERBANKAN DI INDONESIA Beserta perangkat yang ada (jika diperlukan). Dengan Hak Bebas Royalti Noneksklusif ini Universitas Muhammadiyah Purwokerto berhak menyimpan, mengalihmedia mengelola dalam bentuk pangkalan data(database), merawat, dan membublikasikan tugas akhir saya dengan tetap mencantumkan nama saya sebagai penulis/pencipta dan sebagai pemilik Hak Cipta. Pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya. Dibuat di : Purwokerto Pada Tanggal : 30 Januari 2017 Yang menyatakan, Pipit Atiyah Romadhoni x

PENGARUH RASIO CAPITAL, ASSET, MANAGEMENT, EARNING DAN LIQUIDITY (CAMEL) TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA PERUSAHAAN PERBANKAN DI INDONESIA Pipit Atiyah Romadhoni 1, Akhmad Darmawan, SE,.M.Si 2 ABSTRAK Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh, Capital Adequacy Ratio (CAR), BOPO, Net Interest Margin (NIM), Non Performing Loan (NPL) terhadap Loan to Deposit Ratio (LDR), Return On Assets (ROA).Tujuan utama perusahaan adalah meningkatkan nilai perusahaan. Objek penelitian ini adalah adalah perusahaan bank umum yang terdaftar di BEI. Dalam penelitian ini menggunkan 87 sampel perusahaan yang sesuai dengan kriteria. Teknik pengumpulan data yang digunakan dalam penelitian ini yaitu statistik deskriptif, analisis regresi linier berganda, asumsi klasik, uji kecocokan model dan uji hipotesis. Hasil analisis menunjukan bahwa secara parsial Capital Adequacy Ratio (CAR) tidak berpengaruh terhadap Return On Assets (ROA). Sementara itu Biaya Operasi Pendapatan Operasional (BOPO) berpengaruh terhadap Return On Assets (ROA), Net Interest Margin (NIM) berpengaruh terhadap Return On Assets (ROA) kemudian Non Performing Loan (NPL) tidak berpengaruh terhadap Return On Assets (ROA) dan Loan to Deposit Ratio (LDR) tidak perpengaruh terhadap Return On Assets (ROA).. Kata Kunci :Capital Adequacy Ratio (CAR), BOPO, Net Interest Margin (NIM), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Return On Assets (ROA). xi

PENGARUH RASIO CAPITAL, ASSET, MANAGEMENT, EARNING DAN LIQUIDITY (CAMEL) TERHADAP RETURN ON ASSETS (ROA) PADA PERUSAHAAN PERBANKAN DI INDONESIA Pipit Atiyah Romadhoni 1, Akhmad Darmawan, SE,.M.Si 2 ABSTRACT This study aimed to determine the effect, Capital Adequacy Ratio (CAR), ROA, Net Interest Margin (NIM), Non Performing Loan (NPL) of the Loan to Deposit Ratio (LDR), Return on Assets (ROA) The purpose is to increase the company's main the value of the company. The object of this research is the company commercial bank listed on the Stock Exchange. In this research, using the 87 sample companies that match the criteria. Data collection techniques used in this research is descriptive statistics, multiple linear regression analysis, classic assumption test model fit and hypothesis testing. Results of the analysis showed that partially Capital Adequacy Ratio (CAR) has no effect on Return On Assets (ROA). Meanwhile Operating Costs Operating Income (ROA) effect on Return On Assets (ROA), Net Interest Margin (NIM) effect on Return On Assets (ROA) and Non Performing Loan (NPL) has no effect on Return On Assets (ROA) and Loan to Deposit Ratio (LDR) has no effect on Return On Assets (ROA). Keywords: Capital Adequacy Ratio (CAR), ROA, Net Interest Margin (NIM), Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Return on Assets (ROA). xii

DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... HALAMAN PENGESAHAN... HALAMAN PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI... ABSTRAK... KATA PENGANTAR... DAFTAR ISI... DAFTAR TABEL... DAFTAR GAMBAR... DAFTAR LAMPIRAN... i ii iii iv v vii x xi xii BAB I PENDAHULUAN... 1 A. Latar Belakang Masalah... 1 B. Perumusan Masalah... 7 C. Tujuan Penelitian... 7 D. Manfaat Penelitian... 8 BAB II TINJAUAN PUSTAKA... 10 A. Landasan Teori... 10 1. Pengertian Perbankan... 10 2. Fungsi Perbankan... 12 3. Jenis-Jenis Bank... 14 4. Kinerja Perbankan... 18 B. Hasil Penelitian Terdahulu... 28 C. Kerangka Pemikiran... 30 xiii

D. Hipotesis... 37 BAB III METODE PENELITIAN... 38 A. Jenis Penelitian... 38 B. Populasi dan Sampel... 38 C. Metode Pengumpulan Data... 39 D. Variabel Penelitian... 39 E. Definisi Operasional... 40 1. Variabel Dependen (Y)... 40 2. Variabel Independen (X)... 41 F. Metode Analisis Data... 43 1. Statistik Deskriptif... 43 2. Analis Regresi Linier Berganda... 43 3. Pengujian Asumsi Klasik... 44 4. Uji Kecocokan Model... 46 5. Uji Hipotesis... 49 BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN... 55 A. Hasil Penelitian... 55 B. Analisis Data... 56 1. Deskriptif Statistik Variabel Penelitian... 56 2. Analisis Regresi Berganda... 59 3. Pengujian Asumsi Klasik... 61 a. Uji Normalitas... 61 b. Uji Multikolinieritas... 62 xiv

c. Uji Heteroskedastisitas... 63 d. Uji Autokorelasi... 64 4. Uji Kecocokan Model... 65 5. Pengujian Hipotesis... 66 a. Uji Simultan (Uji F)... 66 b. Pengujian secara Parsial (uji t)... 67 6. Pembahasan... 73 BAB V KESIMPULAN DAN SARAN... 77 A. Kesimpulan... 77 B. Keterbatasan dan Saran... 78 DAFTAR PUSTAKA... 80 LAMPIRAN... 83 xv

DAFTAR TABEL Tabel 2.1 Penelitian Terdahulu... 36 Tabel 4.1 Prosedur Pemilihan Sampel... 55 Tabel 4.2 Bank Umum Yang Sesuai Dengan Sampel... 56 Tabel 4.3 Hasil Uji Statistik Deskriptif... 60 Tabel 4.4 Hasil Uji Normalitas Uji Analisis Statistik... 62 Tabel 4.5 Hasil Uji Multikolinearitas... 63 Tabel 4.6 Hasil Uji Heteroskedastisitas Uji Glejser... 64 Tabel 4.7 Hasil Uji Autokorelasi Uji Durbin Watson (DW)... 64 Tabel 4.8 Hasil Uji Regresi Berganda... 65 Tabel 4.10 Hasil Uji Simultan (Uji F)... 66 Tabel 4.11 Hasil uji Adjusted R-Square... 68 Tabel 4.12 Hasil Uji t (Uji Parsial)... 73 xvi

DAFTAR GAMBAR Gambar 2.1... 36 Gambar 3.1... 48 Gambar 3.2... 50 Gambar 3.3... 51 Gambar 3.4... 52 Gambar 3.5... 53 Gambar 3.6... 54 Gambar 4.1... 55 Gambar 4.2... 56 Gambar 4.3... 60 Gambar 4.4... 62 Gambar 4.5... 63 Gambar 4.6... 64 Gambar 4.7... 64 Gambar 4.8... 65 Gambar 4.9... 66 xvii

DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1. Input Data Rasio Bank... 84 Lampiran 2. Bank Umum... 87 Lampiran 3. Analisis Deskriptif... 88 Lampiran 4. Uji Regresi Beganda... 89 Lampiran 5. Uji Normalitas... 90 Lampiran 6. Uji Asumsi Klasik... 91 Lampiran 7. Uji Kecocokan Model... 92 xviii