PEMERINTAH KABUPATEN SEMARANG NERACA PER 31 DESEMBER 2015 DAN 2014 Lampiran II : PERATURAN DAERAH KABUPATEN SEMARANG NOMOR 16 TAHUN 2016 TENTANG PERTANGGUNGJAWABAN PELAKSANAAN APBD KABUPATEN SEMARANG TAHUN ANGGARAN 2015 (Dalam Rupiah) NO URAIAN CaLK Tahun 2015 (Audited) Tahun 2014 (Audited) 1 ASET 1 2 ASET LANCAR 1.1 3 Kas di Kas Daerah 1.1.1.01 168.872.906.896,44 149.057.783.393,91 4 Kas di Bendahara Pengeluaran 1.1.1.03 7.115.650,00 24.325.708,00 5 Kas di Bendahara Penerimaan 1.1.1.02 20.698.000,00 13.171.000,00 6 Kas di BLUD 1.1.1.04 18.742.755.305,00 17.908.553.645,00 7 Kas Lainnya 1.1.1.05 2.373.424.134,00-8 Investasi Jangka Pendek 1.1.2 9 Piutang Pajak 1.1.3.01 49.957.751.489,00 43.491.714.847,00 10 Penyisihan Piutang Pajak 1.1.5.01.01 (29.135.820.565,58) (29.718.591.780,00) 11 Piutang Pajak Netto 20.821.930.923,42 13.773.123.067,00 12 Piutang Retribusi 1.1.3.02 308.542.290,00 5.132.737,00 13 Penyisihan Piutang Retribusi 1.1.5.01.02 (1.659.520,95) - 14 Piutang Retribusi Netto 306.882.769,05 5.132.737,00 15 Belanja Dibayar Dimuka 1.1.6 1.750.789.862,08 1.219.354.216,64 16 Bagian Lancar Pinjaman kepada Perusahaan Negara 17 Penyisihan Bagian Lancar Pinjaman kepada Perusahaan Negara 18 Bagian Lancar Pinjaman kepada Perusahaan Negara Netto 19 Bagian Lancar Pinjaman kepada Perusahaan Daerah 20 Penyisihan Bagian Lancar Pinjaman kepada Perusahaan Daerah 21 Bagian Lancar Pinjaman kepada Perusahaan Daerah Netto 22 Bagian Lancar Pinjaman kepada Pemerintah Pusat 23 Penyisihan Bagian Lancar Pinjaman kepada Pemerintah Pusat 24 Bagian Lancar Pinjaman kepada Pemerintah Pusat Netto 25 Bagian Lancar Pinjaman kepada Pemerintah Daerah Lainnya 26 Penyisihan Bagian Lancar Pinjaman kepada Pemerintah Daerah 27 Bagian Lancar Pinjaman kepada Pemerintah Daerah Lainnya Netto 28 Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran 29 Penyisihan Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran 30 Bagian Lancar Tagihan Penjualan Angsuran Netto 31 Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi 32 Penyisihan Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi 33 Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi Netto 34 Piutang Lainnya 1.1.4 10.931.115.514,00 6.320.032.801,00 35 Penyisihan Piutang Lainnya 1.1.5.02 (392.295.415,14) - 36 Piutang Lainnya Netto 10.538.820.098,86 6.320.032.801,00 37 Persediaan 1.1.7 25.191.681.705,91 13.259.203.573,44 38 Jumlah Aset Lancar 248.627.005.344,76 201.580.680.141,99 39 40 INVESTASI JANGKA PANJANG 1.2 41 Investasi Nonpermanen 1.2.1 42 Pinjaman Jangka Panjang 43 Investasi dalam Surat Utang Negara 44 Investasi dalam Proyek Pembangunan 45 Investasi Nonpermanen Lainnya 1.2.1.04-15.217.412.000,00 46 Jumlah Investasi Nonpermanen - 15.217.412.000,00 47 Investasi Permanen 1.2.2 48 Penyertaan Modal Pemerintah Daerah 1.2.2.01 51.837.273.792,66 51.858.365.820,78 49 Investasi Permanen Lainnya 50 Jumlah Investasi Permanen 51.837.273.792,66 51.858.365.820,78 51 Jumlah Investasi Jangka Panjang 51.837.273.792,66 67.075.777.820,78 52 53 ASET TETAP 1.3 54 Tanah 1.3.1 984.494.584.236,00 715.610.400.670,00 55 Peralatan dan Mesin 1.3.2 408.030.983.038,74 364.037.932.387,74 56 Gedung dan Bangunan 1.3.3 969.708.346.308,00 925.882.246.533,00 57 Jalan, Irigasi dan Jaringan 1.3.4 1.015.931.463.158,00 881.745.613.531,00 58 Aset Tetap Lainnya 1.3.5 65.627.152.165,00 68.721.058.363,00 59 Konstruksi dalam Pengerjaan 1.3.6 60 Akumulasi Penyusutan 1.3.7 (1.153.605.362.324,13) (814.108.433.152,00) 61 Jumlah Aset Tetap 2.290.187.166.581,61 2.141.888.818.332,74 62 63 64 DANA CADANGAN Dana Cadangan 1.4-13.000.000.000,00 65 Jumlah Dana Cadangan - 13.000.000.000,00 66 Lampiran II - 1
NO URAIAN CaLK Tahun 2015 (Audited) Tahun 2014 (Audited) 67 ASET LAINNYA 1.5 68 Tagihan Penjualan Angsuran 69 Penyisihan Tagihan Penjualan Angsuran 70 Tagihan Penjualan Angsuran Netto 71 Tuntutan Ganti Rugi 1.5.1.02 671.580.310,00 674.330.310,00 72 Penyisihan Tuntutan Ganti Rugi 73 Tuntutan Ganti Rugi Netto 671.580.310,00 674.330.310,00 74 Kemitraan dengan Pihak Ketiga 75 Aset Tak Berwujud 1.5.3 6.504.059.860,00 5.690.132.004,00 76 Amortisasi Aset Tak Berwujud (3.668.418.570,00) - 77 Aset Tak Berwujud Netto 2.835.641.290,00 5.690.132.004,00 78 Aset Lain-lain 1.5.4 20.126.572.200,00 3.942.558.000,23 79 Jumlah Aset Lainnya 23.633.793.800,00 10.307.020.314,23 80 81 JUMLAH ASET 2.614.285.239.519,03 2.433.852.296.609,74 82 83 KEWAJIBAN 2 84 85 KEWAJIBAN JANGKA PENDEK 2.1 86 Utang Perhitungan Pihak Ketiga (PFK) 2.1.1 179.579.995,00-87 Utang Bunga 2.1.2 88 Bagian Lancar Utang Jangka Panjang 2.1.3 8.633.362,71 17.266.727,26 89 Pendapatan Diterima Dimuka 2.1.4 6.440.030.596,71-90 Utang Belanja 2.1.5 4.815.609.332,00 2.191.157.609,00 91 Utang Jangka Pendek Lainnya 2.1.6 9.603.592.296,00 5.748.831.230,00 92 Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 21.047.445.582,42 7.957.255.566,26 93 94 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG 2.2 95 Utang Dalam Negeri - Sektor Perbankan 2.2.1-8.633.363,45 96 Utang Dalam Negeri - Obligasi 97 Premium (Diskonto) Obligasi 98 Utang Jangka Panjang Lainnya 2.2.2 99 Jumlah Kewajiban Jangka Panjang - 8.633.363,45 100 JUMLAH KEWAJIBAN 21.047.445.582,42 7.965.888.929,71 101 102 103 104 EKUITAS DANA EKUITAS DANA LANCAR Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) - 166.990.662.746,91 105 Pendapatan yang Ditangguhkan - 13.171.000,00 106 Cadangan Piutang - 20.098.288.605,00 107 Cadangan Persediaan - 13.259.203.573,44 108 Cadangan Belanja Dibayar Dimuka - 1.219.354.216,64 109 Dana yang Harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Pendek - (7.957.255.566,26) 110 Jumlah Ekuitas Dana Lancar - 193.623.424.575,73 111 112 EKUITAS DANA INVESTASI Diinvestasikan dalam Investasi Jangka Panjang - 67.075.777.820,78 113 Diinvestasikan dalam Aset Tetap - 2.141.888.818.332,74 114 Diinvestasikan dalam Aset Lainnya - 10.307.020.314,23 115 Dana yang Harus Disediakan untuk Pembayaran Utang Jangka Panjang - (8.633.363,45) 116 Jumlah Ekuitas Dana Lancar - 2.219.262.983.104,30 117 118 EKUITAS DANA CADANGAN Diinvestasikan dalam Dana Cadangan - 13.000.000.000,00 119 Jumlah Ekuitas Dana Cadangan - 13.000.000.000,00 120 JUMLAH EKUITAS/EKUITAS DANA 2.425.886.407.680,03 121 JUMLAH EKUITAS 3 2.593.237.793.936,61 122 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 2.614.285.239.519,03 2.433.852.296.609,74 - BUPATI SEMARANG, 2.330.150.668.395,71 2.330.167.312.400,71 16.644.005,00 TTD MUNDJIRIN Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan Lampiran II - 2
NO URAIAN CaLK Tahun 2015 (Audited) Tahun 2014 (Audited) Keterangan Komparatif Rincian Blj Pegawai Thn 2006 Tidak Langsung = Realisasi BAU Blj Pegawai Langsung = Realisasi BOP Blj Pegawai Koreksi BPK Insentif RSU Ungaran (BOP) Lampiran II - 3
190.016.899.985,44 190.012.130.885,44 168.872.906.896,44 187.736.481.189,44 187.736.481.189,44 7.115.650,00 2.280.418.796,00 2.275.649.696,00 93.005.338,00 bos 2.275.649.696,00 2.418.925.731,00 (143.276.035,00) diknas 82.176.035,00 168.736.746.511,44 168.977.796.984,44 (241.050.473,00) 8.621.000,00 168.998.494.984,00 6.977.403,00 (261.748.472,56) 2.373.424.134,00 93.005.338,00 97.774.438,00 4.769.100,00 2.415.429.238,00 2.552.813.715,00 3.492.176.694,00 68.149.563,00 8.528.569.210,00 #REF! 12.077.146,19 12.764.068,58 17.460.883,47 340.747,82 42.642.846,05 201.580.680.141,99-47.046.325.203 23,34 (21.092.028,12) (0,04) 148.298.348.248,87 6,92 Lampiran II - 4
(2.750.000) (0,41) 2.854.490.714 50,17 (999.505.199,77) (25,35) 10.307.020.314,23 - (13.326.773.485,77) (129,30) 180.432.942.909,29 180.432.942.909,29 7,41 7,41 utang kepada pihak ketiga--apakah utang belanja 13.081.556.652,71 167.351.386.256,58 2.433.852.296.609,74 - Lampiran II - 5
Lampiran II - 6
14,16 ######## 15 ######## Piutang Transfer Pemerintah Daerah Lainnya 17 ######## Penyisihan Piutang Transfer Piutang Transfer Lampiran II - 7
Lampiran II - 8
Lampiran II - 9