ABSTRAK Salah satu diantara lembaga-lembaga keuangan yang paling besar peranannya dalam perekonomian adalah lembaga keuangan bank, yang lazimnya disebut bank. Salah satu unsur yang sangat diperhatikan oleh bank ialah kinerja bank tersebut, dengan kata lain yaitu masalah tingkat kesehatannya. Tingkat kesehatan suatu bank dapat dinilai dari sisi keuangannya. Suatu bank dapat dikatakan sehat apabila bank tersebut dapat memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh peraturan yang dikeluarkan oleh Bank Sentral. Dalam penelitian ini, objek yang digunakan adalah seluruh perbankan yang terdaftar di dalam LQ 45 pada periode 2006-2010, dimana data yang digunakan yaitu data sekunder periode 2006-2010 yang didapat dari BI, Internet dan situs-situs yang berhubungan dengan penelitian ini. Berdasarkan perhitungan dan analisis dengan menggunakan rasio permodalan, aset, rentabilitas, dan likuiditas yang sudah dilakukan dapat diambil kesimpulan bahwa keseluruhan perbankan yang terdaftar di dalam LQ 45 pada periode 2006-2010 memiliki kinerja yang cukup baik. vii
ABSTRACT One among the financial institutions most large role in the economy is a financial institution the bank, which is usually called the bank. One element that is considered by the bank is the bank's performance, in other words the level of health problems. Soundness of a bank can be assessed in terms of finances. A bank can be said to be healthier if the bank can meet the conditions set by regulations issued by the Central Bank. In this study, the object used is all listed banks in the LQ 45 in the period 2006-2010. where the data used are secondary data obtained from the 2006-2010 period of the BI, the Internet and sites associated with this research. Based on the calculations and analysis using the ratio of capital, assets, earnings, and liquidity that has been done, it can be concluded that the overall bank listed on the LQ 45 in the period 2006-2010 had a good enough performance. viii
DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PENGESAHAN... ii SURAT PERNYATAAN KEASLIAN SKRIPSI... iii SURAT PERNYATAAN PUBLIKASI LAPORAN PENELITIAN... iv KATA PENGANTAR... v ABSTRACT... vii ABSTRAK... viii DAFTAR ISI... ix DAFTAR TABEL... xii DAFTAR GRAFIK... xiv DAFTAR LAMPIRAN... xvi BAB I PENDAHULUAN... 1 1.1 Latar Belakang... 1 1.2 Identifikasi Masalah... 5 1.3 Tujuan Penelitian... 5 1.4 Manfaat Penelitian... 5 BAB II TINJAUAN PUSTAKA... 6 2.1 Pengertian Bank... 6 2.2 Fungsi dan Peranan Perbankan dalam Perekonomian... 7 2.3 Jenis Perbankan... 8 ix
2.4 Laporan Keuangan Perbankan... 11 2.5 Rasio Keuangan Pada Perbankan... 16 2.6 Penilaian Kinerja Perbankan... 24 2.7 Kerangka Pemikiran... 25 2.8 Penelitian Terdahulu... 27 BAB III METODOLOGI PENELITIAN... 32 3.1 Jenis Penelitian... 32 3.2 Variabel Penelitian... 32 3.3 Data Penelitian... 34 3.4 Populasi dan Sampel... 34 3.5 Teknik Pengambilan Sampel... 34 3.6 Objek Penelitian... 35 3.7 Metode Analisis... 35 BAB IV ANALISIS HASIL PENELITIAN... 38 4.1 Pengolahan Data... 38 4.2 Analisis Data... 40 4.2.1 Analisis Data Menggunakan Bobot... 40 4.2.2 Analisis Data Menggunakan Analisis Rasio... 60 BAB V SIMPULAN DAN SARAN... 92 5.1 Simpulan... 92 5.2 Saran... 92 x
DAFTAR PUSTAKA... 94 LAMPIRAN I... L-1 LAMPIRAN II... L-29 LAMPIRAN III... L-54 LAMPIRAN IV... L-82 DAFTAR RIWAYAT HIDUP PENULIS (CURRICULUM VITAE)... L-113 xi
DAFTAR TABEL Halaman Tabel 2.1 Tata Cara Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (Metode CAMEL)... 27 Tabel 2.2 Penelitian Terdahulu... 32 Tabel 4.1 PT. Bank Central Asia Tbk.... 38 Tabel 4.2 PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk... 39 Tabel 4.3 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk... 39 Tabel 4.4 PT. Bank Danamon Indonesia Tbk.... 39 Tabel 4.5 PT. Bank Central Asia Tbk.Tahun 2006... 40 Tabel 4.6 PT. Bank Central Asia Tbk.Tahun 2007... 41 Tabel 4.7 PT. Bank Central Asia Tbk.Tahun 2008... 42 Tabel 4.8 PT. Bank Central Asia Tbk.Tahun 2009... 43 Tabel 4.9 PT. Bank Central Asia Tbk.Tahun 2010... 44 Tabel 4.10 PT. Bank Danamon Indonesia Tbk. Tahun 2006... 45 Tabel 4.11 PT. Bank Danamon Indonesia Tbk. Tahun 2007... 46 Tabel 4.12 PT. Bank Danamon Indonesia Tbk. Tahun 2008... 47 Tabel 4.13 PT. Bank Danamon Indonesia Tbk. Tahun 2009... 48 Tabel 4.14 PT. Bank Danamon Indonesia Tbk. Tahun 2010... 49 Tabel 4.15 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk. Tahun 2006... 50 Tabel 4.16 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk. Tahun 2007... 51 Tabel 4.17 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk. Tahun 2008... 52 Tabel 4.18 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk. Tahun 2009... 53 Tabel 4.19 PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk. Tahun 2010... 54 xii
Tabel 4.20 PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Tahun 2006... 55 Tabel 4.21 PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Tahun 2007... 56 Tabel 4.22 PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Tahun 2008... 57 Tabel 4.23 PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Tahun 2009... 58 Tabel 4.24 PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk. Tahun 2010... 59 xiii
DAFTAR GRAFIK Halaman Grafik 4.1 Grafik CAR PT. Bank Central Asia Tbk.... 60 Grafik 4.2 Grafik BDR PT. Bank Central Asia Tbk.... 61 Grafik 4.3 Grafik CAD PT. Bank Central Asia Tbk.... 62 Grafik 4.4 Grafik ROA PT. Bank Central Asia Tbk.... 63 Grafik 4.5 Grafik BOPO PT. Bank Central Asia Tbk.... 64 Grafik 4.6 Grafik NCM to CA PT. Bank Central Asia Tbk.... 65 Grafik 4.7 Grafik LDR PT. Bank Central Asia Tbk... 66 Grafik 4.8 Grafik CAR PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.... 68 Grafik 4.9 Grafik BDR PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.... 69 Grafik 4.10 Grafik CAD PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk... 70 Grafik 4.11 Grafik ROA PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.... 71 Grafik 4.12 Grafik BOPO PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.... 72 Grafik 4.13 Grafik NCM to CA PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.73 Grafik 4.14 Grafik LDR PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk.... 74 Grafik 4.15 Grafik CAR PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk.... 76 Grafik 4.16 Grafik BDR PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk.... 77 Grafik 4.17 Grafik CAD PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk.... 78 Grafik 4.18 Grafik ROA PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk.... 79 Grafik 4.19 Grafik BOPO PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk.... 80 Grafik 4.20 Grafik NCM to CA PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk.... 81 Grafik 4.21 Grafik LDR PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk.... 82 Grafik 4.22 Grafik CAR PT. Bank Danamon Indonesia (Persero) Tbk.... 83 xiv
Grafik 4.23 Grafik BDR PT. Bank Danamon Indonesia (Persero) Tbk.... 84 Grafik 4.24 Grafik CAD PT. Bank Danamon Indonesia (Persero) Tbk.... 85 Grafik 4.25 Grafik ROA PT. Bank Danamon Indonesia (Persero) Tbk.... 86 Grafik 4.26 Grafik BOPO PT. Bank Danamon Indonesia (Persero) Tbk.... 88 Grafik 4.27 Grafik NCM to CA PT. Bank Danamon Indonesia (Persero) Tbk.... 89 Grafik 4.28 Grafik LDR PT. Bank Danamon Indonesia (Persero) Tbk.... 90 xv
DAFTAR LAMPIRAN Halaman Lampiran I PT. Bank Central Asia Tbk.... L-1 Lampiran II PT. Bank Danamon Indonesia Tbk.... L-29 Lampiran III PT. Bank Mandiri (Persero) Tbk... L-54 Lampiran IV PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk... L-82 xvi