KEPOLISIAN NEGARA REPUBLIK INDONESIA DAERAH NUSA TENGGARA BARAT LAPORAN ANALISA DAN EVALUASI PENYERAPAN ANGGARAN SATKER POLDA NTB T.A. 2016 I. PENDAHULUAN 1. Umum Sesuai Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2002 bahwa Kepolisian Negara Republik Indonesia merupakan lembaga/institusi sebagai pengemban fungsi pemeliharaan keamanan dalam negeri didalam Negara Kesatuan Republik Indonesia, amanat Undang-Undang tersebut dijabarkan melalui tugas pokok dan fungsinya sebagai aparat penegak hukum, pelindung, pengayom dan pelayan masyarakat. Eskalasi perkembangan diberbagai aspek bidang ideologi, politik, ekonomi dan sosial budaya menuntut Polri harus menyesuaikan diri melalui kesiapan kelembagaan, tekhnologi, anggaran serta metode pelaksanaan sistem. Salah satu sumber daya yang memiliki peran penting disamping yang lainnya yaitu dukungan anggaran dari waktu ke waktu terjadi perkembangan yang berkaitan dengan pendekatan perencanaan, pelaksanaan serta pengawasan anggaran yang harus dilaksanakan oleh Kementerian/Lembaga. Reformasi pengelolaan keuangan negara diawali dengan diberlakukannya Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara, hal ini membawa banyak perubahan dalam sistem dan proses pengelolaan keuangan negara di antaranya adalah pendekatan anggaran berbasis kinerja (performance based budgeting) yang intinya dititik beratkan pada aspek kinerja dengan capaian output yang jelas dan terukur serta normalisasi penyerapan anggaran. Pelaksanaan anggaran yang baik harus sesuai dengan rencana kegiatan dan Rencana Penarikan Dana (RPD) sehingga penyerapan anggaran dapat dilaksanakan secara optimal dalam pelaksanaan anggaran pengemban fungsi perencanaan harus memperhatikan capaian target realisasi anggaran, mengingat pemerintah menerapkan penghargaan dan sanksi dibidang anggaran sebagaimana diatur dalam Peraturan Menteri Keuangan Nomor: 258/PMK.02/2015 tentang tata cara pemberian penghargaan dan pengenaan sanksi atas pelaksanaan anggaran Kementerian Negara/Lembaga dengan kriteria sebagai berikut: a. persentase penyerapan anggaran minimal 95 %; b. persentase capaian output minimal 95 %; c. laporan keuangan Kementerian Negara/Lembaga berpredikat Wajar Tanpa Pengecualian (WTP); Sedangkan...
2 Sedangkan sanksi akan dikenakan pada Kementerian/Lembaga dengan kriteria yaitu; a. terdapat sisa anggaran belanja tahun anggaran sebelumnya yang tidak dapat dipertanggungjawabkan; b. sisa anggaran yang tidak dapat dipertangungjawabkan lebih besar dari hasil optimalisasi yang belum dipergunakan pada tahun anggaran sebelumnya. Dengan demikian maka analisa dan evaluasi pelaksanaan anggaran sangat penting dilakukan untuk mengetahui sejauh mana optimalisasi penyerapan anggaran dan apa saja yang menjadi kendala/hambatan sehingga pada tahun anggaran berjalan dapat meminimalisir permasalahan/kendala tersebut. 2. Dasar a. Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor: 249/PMK.02/2011 tanggal 28 Desember 2011 tentang pengukuran dan evaluasi kinerja atas pelaksanaan Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga (K/L); b. Peraturan Menteri Keuangan Republik Indonesia Nomor: 258/PMK.02/2015 tantang tata cara pemberian penghargaan dan pengenaan sanksi atas pelaksanaan anggaran Kementerian/Lembaga (K/L); c. Surat Kapolri Nomor: B/203/I/2017 tanggal 13 Januari 2017 perihal permintaan analisa dan evaluasi penyerapan anggaran Polri T.A. 2016; d. Surat Kapolda NTB Nomor: B/431/I/2017 tanggal 23 Januari 2017 perihal analisa dan evaluasi penyerapan anggaran Polri T.A. 2016. 3. Maksud dan Tujuan a. Maksud Laporan ini disusun dengan maksud sebagai salah satu alat kontrol/pengawasan dalam pelaksanaan anggaran serta untuk mengetahui permasalahan/kendala yang dihadapi guna tercapainya penyerapan anggaran yang optimal. b. Tujuan Sebagai bahan masukan dan pertimbangan bagi pimpinan dalam menetapkan kebijakan lebih lanjut. 4. Ruang lingkup a. ruang lingkup meliputi evaluasi terhadap realisasi penyerahan anggaran Satker jajaran Polda NTB; b. tata urut: 1) Bab I Pendahuluan 2) Bab II Penyerapan Anggaran Satker Polda NTB dan Jajaran 3) Bab III Analisa dan Evaluasi Penyerapan Anggaran 4) Bab IV Kesimpulan 5) Bab V Penutup II. PROGRAM...
3 II. PENYERAPAN ANGGARAN SATKER POLDA NTB DAN JAJARAN 1. Belanja Barang Secara keseluruhan Polda NTB menerima pagu anggaran belanja barang sebesar Rp. 256.549.078.000,- di blokir sebesar Rp. 26.032.018.300,- sisa pagu setelah di blokir Rp. 230.517.059.700,- dan realisasi sebesar Rp. 227.053.022.050,- (98,50%) dan sisa sebesar Rp. 3.464.037.650,- (1,50%), sisa anggaran tersebut terdapat pada Satker-Satker sebagai berikut: NO SATKER PAGU AWAL BLOKIR PAGU SETELAH BLOKIR REALISASI % SISA % 1 SPRIPIM 5,556,754,000 791,028,000 4,765,726,000 4,765,726,000 100.00 - - 2 YANMA 1,276,363,000 68,073,000 1,208,290,000 1,208,290,000 100.00 - - 3 RO SDM 1,856,996,000 249,067,000 1,607,929,000 1,607,929,000 100.00 - - 4 BIDKEU 3,806,822,000 22,085,000 3,784,737,000 3,784,737,000 100.00 - - 5 BID PROPAM 496,899,000 104,595,300 392,303,700 392,303,700 100.00 - - 6 DIT RESNARKOBA 1,218,335,000 39,650,000 1,178,685,000 1,178,685,000 100.00 - - 7 ITWASDA 635,584,000 96,912,000 538,672,000 538,672,000 100.00 - - 8 RO RENA 1,262,405,000 35,587,000 1,226,818,000 1,226,818,000 100.00 - - 9 DIT RESKRIMSUS 2,183,221,000 37,143,000 2,146,078,000 2,146,078,000 100.00 - - 10 POLRES MATARAM 16,790,443,000 254,100,000 16,536,343,000 16,536,342,908 100.00 92 0.00 11 POLRES LOMBOK TENGAH 18,532,973,000 2,791,915,000 15,741,058,000 15,741,057,000 100.00 1,000 0.00 12 RO OPS 3,203,537,000 42,500,000 3,161,037,000 3,161,036,650 100.00 350 0.00 13 DIT PAMOBVIT 1,513,764,000 871,059,000 642,705,000 642,704,500 100.00 500 0.00 14 SAT BRIMOB 4,358,544,000 944,967,000 3,413,577,000 3,413,560,800 100.00 16,200 0.00 15 POLRES BIMA PANDA 15,720,621,000 2,365,076,000 13,355,545,000 13,355,303,042 100.00 241,958 0.00 16 POLRES BIMA KOTA 15,413,813,000 1,697,564,000 13,716,249,000 13,712,453,674 99.97 3,795,326 0.03 17 POLRES LOMBOK BARAT 18,466,245,000 2,832,194,000 15,634,051,000 15,629,174,957 99.97 4,876,043 0.03 18 DIT BINMAS 1,073,170,000 213,517,000 859,653,000 859,203,000 99.95 450,000 0.05 19 RUMKIT BHAYANGKARA 2,435,152,000 360,525,000 2,074,627,000 2,073,300,000 99.94 1,327,000 0.06 20 BID TI 1,964,676,000 61,949,000 1,902,727,000 1,901,426,423 99.93 1,300,577 0.07 21 DIT INTELKAM 3,966,449,000 80,833,000 3,885,616,000 3,882,116,000 99.91 3,500,000 0.09 22 DIT SABHARA 1,972,963,000 191,641,000 1,781,322,000 1,779,255,200 99.88 2,066,800 0.12 23 POLRES LOMBOK TIMUR 21,190,466,000 231,000,000 20,959,466,000 20,923,679,223 99.83 35,786,777 0.17 24 DIT RESKRIMUM 2,354,074,000 173,444,000 2,180,630,000 2,175,580,000 99.77 5,050,000 0.23 25 BID DOKKES 4,701,843,000 97,117,000 4,604,726,000 4,586,398,197 99.60 18,327,803 0.40 26 DIT POLAIR 2,457,973,000 298,482,000 2,159,491,000 2,144,360,618 99.30 15,130,382 0.70 27 POLRES SUMBAWA 19,402,498,000 2,683,054,000 16,719,444,000 16,547,245,864 98.97 172,198,136 1.03 28 POLRES DOMPU 14,389,924,000 2,753,211,000 11,636,713,000 11,482,421,332 98.67 154,291,668 1.33 29 SPN POLDA NTB 6,980,679,000 194,922,000 6,785,757,000 6,615,435,530 97.49 170,321,470 2.51 30 RO SARPRAS 44,274,527,000 5,199,661,000 39,074,866,000 37,697,017,967 96.47 1,377,848,033 3.53 31 DIT LANTAS 3,816,851,000 18,147,000 3,798,704,000 3,607,042,140 94.95 191,661,860 5.05 32 POLRES SUMBAWA BARAT 13,274,514,000 231,000,000 13,043,514,000 11,737,668,325 89.99 1,305,845,675 10.01 JUMLAH 256,549,078,000 26,032,018,300 230,517,059,700 227,053,022,050 98.50 3,464,037,650 1.50 2. Belanja Modal...
4 2. Belanja Modal Secara keseluruhan Polda NTB menerima pagu anggaran belanja modal sebesar Rp. 17.232.114.000,- (tidak di blokir), realisasi sebesar Rp. 17.231.929.600,- (99,99%) dan sisa sebesar Rp. 184.400,- (0,01%). III. ANALISA DAN EVALUASI PENYERAPAN ANGGARAN Dalam analisa dan evaluasi penyerapan anggaran ini dijelaskan permasalahan adanya dukungan anggaran yang tidak terserap (terdapat sisa anggaran) sebagai berikut: 1. Belanja Barang NO SATKER SISA (Rp) ANALISA DAN EVALUASI 1 Sat Brimob 16.200 Merupakan sisa perhitungan indek pada dukungan anggaran Har Ranmor R2. 2 Polres Bima 214.998 Merupakan sisa nilai dukungan BMP sumber PNBP unit Lantas karena sudah terpenuhi oleh dukungan BMP sumber rupiah murni. 3 Polres Bima Kota 3.795.326 Sisa sebesar Rp. 3.795.326 terdiri dari: - layanan perkantoran/perencanaan program anggaran Rp. 53.200,-(sisa giat Bag Ren); - barang dan jasa/ air Rp. 1.612.355,-sisa sesuai dengan kebutuhan tagihan rekening air; - Binpam swakarsa Rp. 72.700,- sisa indek perhitungan; - Turwali Rp. 50.000,- sisa indek perhitungan Turwali; - pembayaran telepon Rp. 1.570.000,- sesuai tagihan rekening telpon; - ULP non organik Rp. 62.600,- sisa indek perhitungan ULP; - Har R4 dan R2 Rp. 374.471,- sisa penggunaan biaya Har R4 dan R2 (sesuai dengan kebutuhan Har). 4 Polres Barat Lombok 4.876.043 - biaya telpon Rp. 347.808,- sesuai tagihan rekening telpon; - Duk BMP (RM) Rp. 3.973.850, - tidak direalisasikan karena dokhawatirkan minus berkaitan self bloking; - Duk biaya tagihan listrik Rp. 554.385,- 5. Dit Binmas...
5 5 Dit Binmas 450.000 Sisa pelaksanaan Quick Wins (sisa perhitungan indek dalam pelaksanaan kegiatan) Rp. 450.000,- 6 Rumkit Bhayangkara 1.327.000 Sisa dukungan anggaran Har tabung pemadam kebakaran, tidakdipergunakan Rp. 1.327.000,- 7 Bid TI 1.300.577 - biaya telpon Rp. 16.577,- (sisa tagihan telpon); - Har peralatan dan mesin Rp. 875.000,- (tidak dipergunakan untuk Har); - perbaikan peralatan fungsional Rp. 409.000,- 8 Dit Intelkam 3.500.000 Program Bang Strakam: - honor pengelola PNBP Rp. 3.200.000,- tidak terealisasi sesuai dengan giat; - ULP non organik Rp. 300.000,- (piket yanmin sesuai penggunaan). 9 Dit Sabhara 2.066.800 Program Harkamtibmas - Program sanitasi Rp. 1.030.000 (sesuai kebutuhan); - belanja keperluan perkantoran Rp. 810.000,-(sesuai kebutuhan); - ULP non organik Rp. 31.800,- sisa indek (penggunaan anggaran ULP non organik); Program Sarpras - Har senpi Rp. 96.000,- (sisa penggunaan anggaran sesuai kebutuhan); - Har genset Rp. 99.000,- (sisa penggunaan anggaran sesuai kebutuhan). 10 Polres Timur Lombok 35.786.777 Program Peningkatan Sarpras - biaya pembayaran rekening air Rp. 30.467.495,- (sisa pembayaran rekening air yang tidak terpakai/sesuai dengan tagihan; - Duk BMP Rp. 93.795,- (sisa Duk BMP yang tidak terpakai); - Duk BMP fungsi Lantas Rp. 318.737,- (sisa Duk BMP Polres (PNBP) sudah tercukupi dari RM. Program Harkamtibmas...
6 Program Harkamtibmas - biaya telpon/pnbp Rp. 4.484.750,- (Duk biaya telpon tidak terpakai sudah tercukupi dari RM); - ULP non organik/jaga fungsi Rp. 422.800,- (sisa indek ULP non organik dipergunakan sesuai kebutuhan). 11 Dit Reskrimum 5.050.000 Program lidik sidik tindak pidana umum merupakan penambahan self bloking yang tidak dapat dicairkan/dipergunakan Rp. 5.050.000,- (Duk Ops Satker). 12 Bid Dokkes 18.327.803 Program Dukma - Yankes/belanja barang Ops lainnya Rp. 12.990.000,- (tersisa karena tidak dipergunakan, disesuaikan dengan kebutuhan); - Pak kirim barang Rp. 2.003.905,- (sesuai kebutuhan kirim barang); - Yankes/forensik Rp. 2.241.898,- (sesuai pelaksanaan giat). Program SDM Rikkes werving Akpol Rp. 1.092.000,- (sesuai dengan quota yang Rikkes). 13 Dit Polair 15.130.382 Program Harkamtibmas - biaya pak/kirim barang Rp. 2.119.500,- (sesuai dengan kebutuhan pengiriman barang); - belanja keperluan perkantoran Rp. 12.000.000,- (merupakan sisa dukungan anggaran yang tidak dipergunakan). Program peningkatan Sarpras Har perahu karet Rp. 1.010.882,- 14 Polres Sumbawa 172.198.136 Program Dukma - belanja keperluan perkantoran Polsek Rp. 82.000.000,- (sisa penggunaan Dukgar yang tidak terpakai karena dikhawatirkan minus berkaitan dengan self - belanja barang Ops lainnya (Binjas dan Rohjas) Rp. 14.136.516,- (sesuai dengan kebutuhan); - penggantian...
7 - penggantian inventaris lama Rp. 32.432.629,- (dikhawatirkan terjadi pagu minus berkaitan dengan self bloking sehingga terjadi sisa anggaran. Program Strakamtib - Bin jaringan informasi Rp. 24.150.000,- (sesuai kebutuhan dalam pelaksanaan giat); - Duk pulbaket/laporan informasi Rp. 9.856.000,- (sesuai kebutuhan anggaran). Program Strakamtibmas - Duk Opsnal Polsek Rp. 4.026.120,- (sisa penggunaan Duk Ops, sesuai pelaksanaan kegiatan); - Turwali Sabhara Rp 5.596.871,- (sisa anggaran yang tidak dipergunakan karena tidak dapat ditarik kaitan dengan self bloking. 15 Polres Dompu 154.291.668 Terdiri dari; Program Dukma - biaya telpon Rp. 502.748,- (sesuai tagihan telpon sehingga ada sisa); - Binjas dan rohtal Rp. 3.035.000,- (sisa penggunaan anggaran sesuai kebutuhan). Program Kat Sarpras - biaya Har gedung bangunan Rp. 44.000.000,- (sisa penambahan self - Har R4/R6/R10 Polres Rp. 40.057.000,- (sisa penambahan self - Duk BMP kapal Rp. 5.848.000,- (sisa self bloking yang tidak terealisasi); - Duk BMP fungsi Lantas Rp. 1.104.920,- (sisa dukungan anggaran yang tidak dipergunakan karena menggunakan BMP rutin). 16 SPN Polda NTB 170.321.470 Program Kat Sarpras - Wat R4/6/10 Rp. 43.735.000,- (sisa karena self - Wat R2 Rp. 9.387.000,- (sisa karena self - Har peralatan dan mesin Rp. 6.000.000,- (sisa karena self - perbaikan peralatan fungsional Rp. 85.302.200,- (sisa karena self
8 - Har Rp. 4.963.270,- (sisa karena self bloking). Program Diklat Aparatur Polri - pak kirim barang Rp. 3.600.000,- (self - belanja keperluan perkantoran Rp. 6.400.000,- (self - Binjas/Binrohtal Rp. 3.050.000,- (self - Duk Ops Satker Rp. 4.574.000,- (self - seleksi alih golongan Rp. 3.310.000,- (sisa karena disesuaikan dengan jumlah personel yang diseleksi). 17 Ro Sarpras 1.377.848.033 Program Kat Sarpras Polri - pak/kirim barang Rp. 35.994.900,- (self - Kapor PNS/Polri Rp. 182.000,- (sisa indek); - Bahan kain/ongkos jahit Rp. 201.214.533 (pengembalian ongkos jahit ke kas negara/tidak dipergunakan); - pengadaan BMP Rp. 1.140.456.600,- (self bloking). 18 Dit Lantas 191.661.860 Program Kat Sarpras - belanja Har peralatan dan mesin Rp. 203.000,- (sisa dari penggunaan Dukgar, disesuaikan dengan giat Har); - Wat R2/PNBP Rp. 115.000,- (sisa Dukgar merupakan sisa penggunaan/perhitungan berdasarkan indek). Program Harkamtibmas - bantuan pelayanan masyarakat (embosing dan lelang) Rp. 191.343.860,- (sisa yang tidak digunakan/dikembalikan ke kas negara). 19 Polres Sumbawa Barat 1.305.845.675 Program Dukma - Sun proja Rp. 10.000.000,- (self - Honor Ops Satker Rp. 9.000.000,- (self - Pak/kirim barang Rp. 7.500.000,- (self - giat RBP...
9 - giat RBP Rp. 12.140.000,- (self - Raker Bag Bin dan Ops Rp. 3.120.000,- (self - pengadaan barang/persediaan barang konsumsi (Polres) Rp. 183.920.000, - ( self - pengadaan barang/persediaan barang konsumsi (Polsek) Rp. 142.880.000, - ( self - giat Binjas/Rohtal Rp. 4.944.000,- (self - Jaldis Rp. 23.724.000,- (self - humas Rp. 2.400.000,- (self - Sun RKA-K/L Rp. 44.410.000,- (self Program Kat Sarpras - Har R2 Polres Rp. 65.534.000,- ( self - Har R2 Polsek Rp. 42.000.000,- (self - Wat sarana gedung R48.000.000,- (self bloking). - perbaikan peralatan fungsional Rp. 42.550.000,- (self - biaya listrik Rp. 40.307.000,- (sisa penggunaan Dukgar, disesuaikan dengan tagihan listrik); - biaya air Rp. 8.465.000,- (disesuaikan dengan tagihan air); - Wat sarana gedung Rp. 16.650.000,- (sisa kembali ke kas negara, tidak dipergunakan dalam dukungan giat); - Duk BMP fungsi lantas Rp. 103.585.117,- (sisa self bloking). Program pemberdayaan Potkam - Duk Ops Bhabinkamtibmas Rp. 57.200.000,- (sisa self - operasi Binmas/Polres Rp. 100.639.000,- (sisa self - giat FGD Rp. 917.000,- (tidak dipergunakan sesuai kebutuhan untuk mendukung kegiatan); - Quick Wins prog 1 Rp. 50.200.000,- (sisa karena self - Quick Wins prog 3 Rp. 3.900.000,- (sisa karena self bloking). Program Harkamtibmas - honor PNBP/tilang Rp. 24.440.000,- (sisa penggunaan anggaran sesuai dengan jumlah tilang);.
10 - Duk Ops Satker Polres Rp. 200.000.000,- (sisa karena self - Duk Ops Polsek Rp. 50.000.000,- (sisa karena self - ULP non organik Rp. 7.420.558,- (sesuai dengan kebutuhan). 2. Belanja Modal Belanja modal hanya tersisa pada Polres Bima Kota sebesar Rp. 184.400,- merupakan sisa perhitungan indek berdasarkan nilai kontrak. IV. KESIMPULAN Dari uraian di atas, dapat disimpulkan sebagai berikut: 1. Secara umum, penyerapan anggaran belanja barang selama T.A. 2016 cukup baik yaitu sebesar 98,50 persen dan belanja modal sebesar 100 persen; 2. Kegiatan dapat terlaksana dengan baik dan lancar, sesuai dengan ketentuan yang berlaku 3. Terjadi pengembalian ke kas negara karena disesuaikan dengan dukungan anggaran berdasarkan pelaksanaan kegiatan, sisa perhitungan indek dan sisa self bloking yang tidak dipergunakan. V. PENUTUP Demikian analisa dan evaluasi penyerapan anggaran Polda NTB T.A. 2016 ini dibuat sebagai bahan masukan kepada pimpinan dalam rangka menetapkan kebijakan lebih lanjut. Mataram, Februari 2017 KARO RENA POLDA NTB ANDIK SETIYONO, S.Ik., S.H., M.H. KOMBES POL NRP 68090398