PENULISAN HUKUM PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN PADA PEMBIAYAAN MUDHARABAH DALAM PERBANKAN SYARIAH (Studi di PT. BNI Syariah Kantor Cabang Malang) Disusun dan diajukan untuk memenuhi salah satu syarat Memperoleh gelar kesarjanaan Dalam bidang ilmu hukum Oleh : RIA DESMAWATI RIANTO 06400042 UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG FAKULTAS HUKUM 2013 i
ii
iii
KATA PENGANTAR Assalamu alaikum Wr. Wb Puji Syukur Penulis ungkapkan kepada Allah S.W.Tatas berkat dan rahmat-nya sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul: PENERAPAN PRINSIP KEHATI-HATIAN PADA PEMBIAYAAN MUDHARABAH DALAM PERBANKAN SYARIAH (Studi di BNI Syariah cabang Malang). Skripsi ini sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Hukum pada Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Malang. Dalam penyusunan skripsi ini Penulis banyak mendapatkan bantuan dari berbagai pihak sehingga pada kesempatan ini penulis juga ingin mengungkapkan rasa terima kasih dan penghargaan yang setinggi-tingginyakepada : 1. Kedua orangtua Penulis: Bapak Eddy Rianto dan Ibu Rudy Hartatie, yang tidak pernah putus kasih sayangnya dan doa yang tulus, serta dukungan moril dan materiil. 2. Bapak Dr. Muhadjir Effendy, M.Ap selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang, atas dedikasinya yang beliau berikan kepada seluruh mahasiswauniversitas Muhammadiyah Malang. 3. Bapak Sidik Sunaryo, SH., M.Si., M.Hum., selaku Dekan Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Malang, 4. Ibu Catur Wido Haruni, SH., M.Si.,M.Hum., selaku Pembantu Dekan I Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Malang. iv
5. Bapak Bayu Dwiwiddy Jatmiko, SH., M.Hum., selaku Pembantu Dekan II Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Malangdan Pembimbing II yang telah memberikan Petunjuk,membimbing, memberikan saran-saran serta membukakan wawasan pemikiran bagi Penulis dalam menyelesaikan skripsi ini 6. Ibu Cekli Setya Pratiwi SH., LL.M., Selaku Pembantu Dekan III Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Malang. 7. Ibu Herwastoeti, SH., M.Si., selaku Dosen Pembimbing I yang telah mendorong dan selalu sabar dalam membimbing, memberikan saran-saran serta membukakan wawasan pemikiran bagi Penulis dalam menyelesaikan skripsi ini. 8. Ibu Komariah, SH., M.Si., M.Hum., Selaku Dosen Wali Penulis di Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Malang. 9. Seluruh Dosen, serta para pegawai Fakultas Hukum Universitas Muhammadiyah Malang yang turut mendukung segala urusan perkuliahan dan administrasi penulis selama mengikuti administrasi perkuliahan. 10. Wahyu Laksana, Kak Rama, kak Retno, kak Er, Satria, dan Tiara yang selalu sabar serta selalu memberikan dukungan, semangat dan doa untuk penulis. 11. Teman-teman Fakultas Hukum dan para sahabat serta teman-teman lain yang mendukung. v
12. Dan seluruh orang-orang dibalik layar yang tidak bisa penulis sebutkan semuanya, yang telah memberikan semangat dan doa agar dapat menyelesaikan skripsi ini. Penulis juga menyadari sepenuhnya bahwa skripsi ini jauh dari kesempurnaan, hal ini disebabkan karena keterbatasan yang dimiliki oleh penulis. Maka saran dan kritik yang bersifat membangun dari pembaca sekalian demi kesempurnaan skripsi ini. Semoga skripsi ini dapat bermanfaat untuk semua pihak, penulis tetap berharap kelak skripsi ini dapat memberikan sumbangsih ilmu pengetahuan bagi kita semua. Terima Kasih. Billahittaufiq wal hidayah Malang, 10 Mei 2013 Ria Desmawati Rianto Nim. 06400042 vi
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... LEMBAR PERSETUJUAN... LEMBAR PENGESAHAN... SURAT PERNYATAAN... UNGKAPAN PRIBADI / MOTTO... ABSTRAKSI... ABSTRACTION... KATA PENGANTAR... DAFTAR ISI... DAFTAR TABEL... DAFTAR BAGAN... DAFTAR LAMPIRAN... i ii iii iv v vi vii vii ix xiii xiii xiv BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang... 1 B. Rumusan Masalah... 7 C. Tujuan Penelitian... 7 D. Manfaat Penelitian... 8 E. Kegunaan Penelitian... 9 F. Metode Penelitian... 9 1. Pendekatan Penelitian... 10 2. Lokasi Penelitian... 10 3. Sumber Data... 10 4. Tehnik Pengumpulan Data... 11 vii
5. Analisa Data... 12 G. Sistematika Penulisan... 13 BAB IIKAJIAN PUSTAKA A. Tinjauan Umum Tentang Perbankan... 14 1. Pengertian, Jenis dan Fungsi Perbankan... 14 2. Perbedaan Bank Syariah dan Konvensional... 17 3. Dasar Hukum Berlakunya Bank Syariah... 18 4. Prinsip Operasional Bank Syariah... 20 5. Tujuan Bank Syariah... 21 6. Produk-Produk Bank Berdasarkan Syariah... 21 B. Pembiayaan Syariah... 23 1. Pengertian Pembiayaan Syariah... 23 2. Jenis-Jenis Pembiayaan Syariah... 24 3. Prinsip Pengelolaan Pembiayaan Syariah... 24 C. Pembiayaan Mudharabah... 26 1. Pengertian Mudharabah... 26 2. Jenis-Jenis Mudharabah... 28 3. Rukun dan Syarat Mudharabah... 29 4. Manfaat dan Resiko Mudharabah... 30 5. Jaminan Pembiayaan Mudharabah... 32 D. Prinsip Kehati-Hatian dalam Perbankan Syariah... 33 1. Pengertian Prinsip Kehati-Hatian... 33 2. Prinsip Kehati-Hatian dalam Perbankan Syariah... 35 a. Prinsip Kehati-Hatian dalam Ketentuan Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 tentang Perbankan Syariah... 37 viii
b. Prinsip Kehati-Hatian dalam Ketentuan Peraturan Bank Indonesia (PBI)... 42 BAB IIIHASIL PENELIAN DAN PEMBAHASAN A. Gambaran Umum Tentang BNI Syariah Malang... 45 1. Sejarah Singkat BNI Syariah Malang... 45 2. Visi dan Misi... 47 3. Struktur Organisasi... 48 4. Produk produk BNI Syariah... 50 B. Penerapan Prinsip Kehati-Hatian di BNI Syariah Malang dalam Pelaksanaan mudaharabah... 53 1. Prosedur PembiayaanMudharabahdiBNI Syariah cabang Malang... 53 2. Jaminan Pembiayaan Mudharabah di BNI Syariah cabang Malang... 63 3. Penerapan Prinsip Kehati-hatian Pada Pembiayaan Mudharabah di BNI Syariah cabang Malang... 66 4. Fungsi Dewan Pengawas Syariah (DPS) di BNI Syariah cabang Malang... 86 C. Kendala Prinsip Kehati-Hatian dalam Pelaksanaan Mudharabah di BNI Syariah Malang dan Solusi Untuk Menyelesaikan Masalah... 87 1. Kendala Prinsip Kehati-Hatian dalam Pelaksanaan Mudharabah di BNI Syariah cabang Malang... 87 2. Solusi Untuk Menyelesaikan Masalah dalam Pelaksanaan Mudharabah di BNI Syariah cabang Malang... 102 BAB IV PENUTUP A. Kesimpulan... 106 B. Saran... 108 ix
DAFTAR PUSTAKA... 110 INDEKS... 112 x
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran1. Pedoman Perusahaan Pembiayaan Kecil BNI Syariah cabang Malang Lampiran 2. Lampiran 3. Lampiran 4. Lampiran 5. Lampiran 6. Formulir Pengajuan Pembiayaan Mudharabah. Surat Tugas Berita Acara Seminar Proposal Tugas Akhir Surat Observasi Kartu Kendali Bimbingan Tugas Akhir xi
DAFTAR PUSTAKA Abdul Gafur Anshori, 2008, Penerapan Prinsip Syariah: Dalam Lembaga Keuangan, Lembaga Pembiayaan dan Perusahaan Pembiayaan, Pustaka Pelajar, Yogyakarta. Adiwarman A. Karim, 2010, Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan Edisi ke Empat, Raja Grafindo Persada, Jakarta. Firdaus, Rachmat & Aryanti, Maya, 2004, Manajemen Perkreditan Bank Umum, Bandung, Hasaballah Thaib, 2005, Hukum Akad (Kontrak) dalam Fiqih Islam dan Praktek di Bank sistem Syariah, Medan. Heri sudarsono, 2003, Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, Ekonosia, Yogyakarta. Irwan Fauzi, Prinsip-Prinsip Pembiayaan Syariah,http://pembiayaansyariahmulia. Blogspot. com, 24 April 2013. Jopie Jusuf, 2003, Kiat Jitu Memperoleh Kredit Bank, PT.Elex Media Komputindo Kelompok Gramedia, Jakarta. Kamus Istilah dan Keuangan Perbankan Syariah, 2006, Bank Indonesia. Muhammad, 2002, Manajemen Bank Syariah Edisi Revisi, Unit Penerbit dan Percetakan (UPP) AMP YKPN, Yogyakarta. Muhammad, 2008, Manajemen Pembiayaan Mudharabah di Bank Syariah: Strategi Memaksimalkan Return dan Meminimalkan Risiko Pembiayaan di Bank Syariah sebagai Akibat Masalah Agency, Rajawali, Jakarta Pedoman Penulisan Hukum, 2012, UMM Press, Malang Permadi Gandapradja, 2004, Dasar dan Prinsip Pengawasan Bank, Gramedia Pustaka Utama Rachmadi Usman, 2002, Aspek-Aspek Hukum Perbankan Islam Indonesia, Citra Aditya Bakti, Bandung Syafi i Antonio, 2001, Bank Syariah: Dari Teori ke Praktik, Gema Insani, Jakarta xii
Majalah: Veitzal Rifai, 2002, Faktor-Faktor yang dapat Berperan dalam Meningkatkan Motivasi Profesional Staff untuk Menjadi Pemimpin Cabang. Widya: Majalah Ilmiah Vol. 18 No. 185. Perundang-undangan : Undang-Undang Nomor 21 tahun 2008 tentang Perbankan Syariah. Undang-Undang Nomor 7 tahun 1992 tentang Perbankan, yang telah diubah menjadi Undang-Undang Nomor 10 tahun 1998 tentang perubahan atas Undang-Undang Nomor 7 tahun 1992 tentang Perbankan Undang-Undang Nomor 24 Tahun 1999 Tentang Lalu Lintas Devisa Undang-Undang Nomor 23 Tahun 1999 tentang Bank Indonesia Peraturan Bank Indonesia Nomor 7/4/PBI/2005 tentang Prinsip Kehati-Hatian dalam Aktivitas Sekuritisasi Aset Bagi Bank Umum Peraturan Bank Indonesia Nomor 7/46/PBI/2005 tentang Akad Penghimpunan dan Penyaluran Dana Bagi Bank yang Melaksanakan Kegiatan Usaha Berdasarkan Prinsip Syariah Peraturan Bank Indonesia Nomor 8/13/PBI/2006 tentang Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 7/3/PBI/2005 Tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/9/PBI/2011 tentang perubahan atas Peraturan Bank Indonesia Nomor 10/18/PBI/2008 tentang Restrukturisasi Pembiayaan Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah xiii