BAB III SOLUSI BISNIS

BAB III SOLUSI BISNIS Dengan melihat permasalahan yang terjadi pada Bank X, maka perlu adanya cara untuk menganalisa variabel-variabel apa saja yang akan menentukan kredit macet atau lancar dengan menggunakan pendekatan dasar dalam analisis dan evaluasi kredit yang sesuai dengan kondisi internal Bank X.. Alternatif Solusi Bisnis Alternatif solusi dapat dilakukan untuk pemecahan masalah yang terjadi diantaranya. Pendekatan judgement dalam analisis kredit. Pendekatan statistical analysis Analisis kredit dengan menggunakan pendekatan pertama dilakukan secara kualitatif oleh staf yang dinilai ahli (expert) untuk mengetahui apakah calon debitur dapat diberikan kredit (layak) atau harus ditolak (tidak layak). Solusi bisnis yang pertama ini memiliki kelemahan mendasar yaitu dipengaruhi oleh sikap subyektifitas masing-masing expert dan dilakukan tanpa kriteria yang konsisten. Selain itu mengingat kurangnya sumber daya manusia yang ada pada Bank X dan hal ini akan menimbulkan biaya baru, maka solusi ini kurang tepat. Page 47

Sedangkan untuk pendekatan kedua digunakan konsep statistical analysis. Statistical analysis sangat sesuai dan digunakan secara luas untuk analisis dan evaluasi kredit Yang memiliki mass product, antara lain kredit konsumen (personal loan, credit card, home loan, car loan) dan kredit-kredit UMKM dengan skala kecil/mikro. Dengan menggunakan pendekatan statistical analysis di Bank X, diharapkan dapat menentukan variabel-variabel apa saja yang akan menentukan kredit macet atau lancar. Selain itu, dengan pendekatan ini dapat menyederhanakan sistem operasional kredit dan mempersingkat waktu pengambilan keputusan pemberian kredit. Berikut ini adalah kelebihan dan kelemahan alternatif solusi Pendekatan judgement dalam analisis kredit Kelebihan dapat dilakukan dengan jumlah sample debitur yang kecil tidak membutuhkan cakupan sample yang baik dan jelek (good & bad) Kelemahan dipengaruhi oleh sikap subyektifitas expert dilakukan tanpa kriteria yang konsisten. dibutuhan waktu yang relatif lama untuk mengambil keputusan pemberian kredit Pendekatan statistical analysis. Kelebihan Standar ditetapkan secara konsisten untuk beragam calon debitur. Perubahan standar dapat dilakukan secara konsisten dan dengan mudah karena tersedianya data dan pendekatan yang konsisten. Mampu meningkatkan produktifitas Account Officer (AO), kecepatan proses aplikasi dan pengambilan keputusan kredit Menyederhanakan sistem operasional kredit dan mempersingkat waktu pengambilan keputusan. Kelemahan Page 48

Penggunaan model statistical analysis mensyaratkan adanya data pembayaran debitur dengan cakupan sample yang baik dan yang jelek (good and bad). Hal yang seringkali terjadi adalah sample jelek (bad) tidak tersedia, sehingga model memerlukan update secara berkala sesuai dengan ketersediaaan dan perbaikan data. Seringkali data yang ada tidak mencukupi sehingga model statistical analysis dikembangkan dengan data yang tidak mewakili secara statistik. Dengan demikian, alternatif solusi statistical analysis. yang akan dipakai dan dijalankan untuk mengatasi permasalahan yang terjadi di Bank X. Page 49

. Analisis Solusi Bisnis Untuk menganalisa variabel-variabel apa saja yang akan menentukan kredit macet atau lancar serta profil debitur kredit Y maka akan digunakan pendekatan statistical analysis. Berikut ini adalah skema solusi bisnis Gambar. Skema analisis.. Penetapan atribut untuk variabel model Dalam tesis ini akan diteliti variabel apa saja yang akan menentukan kredit macet atau lancar. Variabel yang akan diteliti adalah variabel usia, variabel jenis kelamin, variabel debitur lama atau baru, variabel lama usaha, variabel status perkawinan, variabel usaha sampingan, variabel jangka waktu, variabel tujuan penggunaan kredit, variabel rasio penerimaan bersih per angsuran, variabel pelanggan tetap, variabel penjualan dipengaruhi musim, variabel kontinuitas bahan baku, variabel bahan baku dipengaruhi musim, variabel jenis bukti kepemilikan dan variabel LTV (Loan Total Value). Tiap-tiap variabel ini kemudian akan dibagi-bagi lagi menjadi beberapa atribut. Selanjutnya dari tiap-tiap atribut akan diberi rating yang menunjukkan nilai atau level dari masing-masing atribut. Untuk lebih jelasnya lagi dapat dilihat pada tabel di bawah ini Page 5

Tabel. Parameter penetapan variabel No Variabel Jenis Data Atribut rating Usia Ordinal < >= dan < >= dan < 4 >=4 dan < 5 >=5 4 Debitur lama/baru Nominal Baru Lama Lama usaha (tahun) Ordinal < >= dan < 6 >=6 dan < 9 >=9 dan < >= dan < 6 4 >= 6 5 4 Status perkawinan Nominal Duda/janda Belum menikah Menikah 5 Mempunyai usaha sampingan Nominal Ya Tidak 6 Jangka waktu (bulan) Ordinal <= 8 4 >=6 7 Tujuan penggunaan kredit Nominal Investasi Modal kerja Pengganti modal kerja 8 Rasio penerimaan bersih/angsuran Ordinal <, >=, - > - > 9 Mempunyai pelanggan tetap Nominal Ya Tidak Jenis bukti kepemilikan Nominal Kwitansi Letter C BPKP Sertifikat Page 5

No Variabel Jenis Data Atribut rating LTV (Loan Total Value) Ordinal <= % nilai pasar agunan/plafond kredit > % dan <= 5% > 5% dan <= % >% dan <= 5% >5% 4 Jenis kelamin Nominal Laki-laki Perempuan Pendidikan terakhir Ordinal <=SMP SMA D >=S 4 Penjualan dipengaruhi Musim Nominal Ya Tidak 5 Terjamin kontinuitas bahan baku Nominal Ya Tidak 6 Bahan baku dipengaruhi musim Nominal Ya Tidak 7 Jenis bidang Usaha Nominal Jasa Industri pengolahan Pertanian Perdagangan Lain-lain 4.. Pengumpulan data Seperti yang telah diuraikan pada bab sebelumnya, bahwa berdasarkan metode metode Slovin dibutuhkan paling sedikit sampel yang berjumlah 59 debitur. Untuk mendapatkan hasil perhitungan yang reliable, maka dibutuhkan jumlah yang seimbang antara jumlah sampel debitur PL dan debitur NPL. Oleh karena itu, jumlah sampel yang diambil adalah sebesar 59 yang terdiri dari 95 debitur PL (kolektibilitas I dan II) dan 95 debitur NPL (kolektibilitas III, IV dan V). Oleh karena keterbatasan tempat, maka untuk hasil pengumpulan data hanya akan ditampilkan 4 orang debitur kredit lancar dan 4 orang debitur kredit macet. Untuk lebih jelasnya lagi, dapat dilihat pada lampiran. Page 5

...Analisis pengumpulan data Berikut ini adalah ringkasan hasil pengumpulan data dari masing-masing variable No Tabel. Hasil pengumpulan data Variabel Jenis Data Atribut jumlah Usia Ordinal < 7 >= dan < 49 >= dan < 4 674 >=4 dan < 5 8 >=5 7 Jenis kelamin Nominal Laki-laki 4 Perempuan 88 Debitur lama/baru Nominal Baru 56 Lama 47 4 Lama usaha (tahun) Ordinal < 456 >= dan < 6 847 >=6 dan < 9 >=9 dan < 97 >= dan < 6 4 >= 6 5 5 Status perkawinan Nominal Duda/janda 9 Belum menikah 8 Menikah 548 6 Pendidikan terakhir Ordinal <=SMP SMA 47 D 9 >=S 7 Mempunyai usaha sampingan Nominal Ya 686 Tidak 44 8 Jenis bidang Usaha Nominal Jasa 97 Industri pengolahan 6 Pertanian 55 Perdagangan 5 Lain-lain 6 Page 5

No Variabel Jenis Data Atribut jumlah 9 Jangka waktu (bulan) Ordinal <= 59 8 799 4 98 >=6 599 Tujuan penggunaan kredit Nominal Modal kerja 485 investasi 7 Pengganti modal kerja 44 Rasio penerimaan bersih/angsuran Ordinal <, 6 >=, - 488 > - > 464 Mempunyai pelanggan tetap Nominal Ya 58 Tidak 77 Penjualan dipengaruhi Musim Nominal Ya 669 Tidak 5 4 Terjamin kontinuitas bahan baku Nominal Ya 5574 Tidak 6 5 Bahan baku dipengaruhi musim Nominal Ya 54 Tidak 56 6 Jenis bukti kepemilikan Nominal Kwitansi 95 Letter C 68 BPKP 47 Sertifikat 864 7 LTV (Loan Total Value) Ordinal <= % 94 nilai pasar agunan/plafond kredit > % dan <= 5% 8 > 5% dan <= % 568 >% dan <= 5% 94 >5% 476... Analisis berdasarkan 5C Character Character adalah keadaan watak/sifat dari debitur, baik dalam kehidupan pribadi maupun lingkungan usaha. Kegunaan dari penilaian terhadap karakter ini adalah untuk mengetahui sampai sejauh mana itikad/kemauan debitur untuk memenuhi kewajibannya (willingness to pay) sesuai dengan perjanjian Page 54

yang ditetapkan. Yang termasuk character dalam hal ini adalah variabel usia, variabel jenis kelamin, variabel debitur lama/baru, variabel status perkawinan dan variabel pendidikan terakhir. Berikut ini adalah penjelasan mengenai analisa character Usia Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat character dari debitur kredit Y. Dari grafik dibawah ini dapat diketahui bahwa mayoritas debitur kredit Y merupakan orang yang berusia diantara 4-5 tahun yaitu sebesar 5%. Sedangkan debitur yang berusia antara -4 tahun dan debitur yang berusia diatas 5 tahun masing-masing adalah sebesar 9%. Sedangkan debitur yang berusia dibawah tahun hanya sebesar,%. Gambar. Pie Chart perbandingan usia debitur Jenis kelamin Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat juga bahwa sebagian besar debitur kredit Y adalah berjenis kelamin laki-laki yaitu sebesar 68,4%. Gambar. Histogram perbandingan jenis kelamin debitur Page 55

Debitur lama/baru Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat bahwa sebagian besar debitur kredit Y merupakan nasabah lama di Bank X yaitu sebesar 47 orang atau sebesar 7,5%. Nasabah lama atau baru merupakan salah satu variabel penting yang harus diperhatikan sebagai faktor penentu keputusan kredit macet atau tidak. Jika debitur tersebut merupakan nasabah lama Bank X, kemungkinan proposal kredit diterima lebih besar, karena nasabah tersebut telah mempunyai track record yang tersimpan di Bank X. Gambar.4 Histogram perbandingan jumlah debitur lama/baru Status perkawinan Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat bahwa mayoritas debitur kredit Y telah menikah yaitu sebesar 9%. Sedangkan debitur yang belum menikah hanya sebesar,6%. Gambar.5 Pie Chart perbandingan status perkawinan debitur Page 56

Pendidikan terakhir Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat bahwa sebagian besar debitur kredit Y hanya lulusan SMP yaitu sebesar 54%. Sedangkan debitur yang lulusan SMA adalah sebesar 4%. Hal ini dimungkinkan karena kredit Y merupakan kredit mikro yang sasarannya adalah kecamatan-kecamatan dan kabupaten yang umumnya hanya dilayani oleh Bank X unit dan mayoritas penduduknya hanya lulusan SMP dan SMA. Gambar.6 Pie Chart perbandingan pendidikan terakhir debitur Capital dan Capacity Capital adalah jumlah dana/modal sendiri yang dimiliki oleh calon debitur. Semakin besar modal sendiri yang digunakan debitur, maka semakin tinggi tingkat kesungguhan calon debitur dalam menjalankan usahanya. Sedangkan capacity adalah kemampuan yang dimiliki calon debitur dalam menjalankan usahanya guna memperoleh laba/profit yang diharapkan. Kegunaan dari penilaian ini adalah untuk mengetahui/mengukur sampai sejauh mana calon debitur mampu untuk mengembalikan atau melunasi utang-utangnya (ability to pay). Yang termasuk capital dan capacity adalah variabel mempunyai usaha sampingan, variabel lama usaha, variabel jenis bidang usaha, variabel jangka waktu pinjaman, variabel tujuan penggunaan kredit, variabel rasio penerimaan bersih/angsuran, variabel mempunyai pelanggan tetap, variabel penjualan dipengaruhi musim, variabel terjamin kontinuitas bahan baku dan Page 57

variabel bahan baku dipengaruhi musim. Berikut ini adalah penjelasan analisa capital dan capacity Mempunyai usaha sampingan Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat bahwa sebagian besar debitur kredit Y tidak mempunyai usaha sampingan lain yaitu sebesar 7,4%. Pada umumnya, debitur-debitur ini bermatapencaharian sebagai petani dan pedagang sehingga mereka hanya mengandalkan usaha utama mereka yaitu usaha pertanian, ladang atau perdagangan. Variabel usaha sampingan ini merupakan variabel yang harus diperhatikan sebagai faktor penentu keputusan kredit. Hal ini disebabkan karena debitur yang mempunyai usaha sampingan diharapkan akan lebih baik performanya dalam tingkat pengembalian kredit daripada debitur yang tidak mempunyai usaha sampingan. Gambar.7 Histogram perbandingan usaha sampingan debitur Jenis bidang usaha Berdasarkan hasil perhitungan, dapat dilihat bahwa 6% dari debitur kredit Y bergerak di bidang pertanian. Sedangkan hanya 8% debitur yang bergerak di bidang perdagangan. Hal ini dimungkinkan karena sebagian besar masyarakat di daerah bermatapencaharian sebagai petani atau peladang. Variabel jenis bidang usaha ini merupakan variabel yang harus diperhatikan sebagai faktor penentu keputusan kredit. Oleh karena bidang pertanian dan perdagangan merupakan sektor ekonomi yang paling rentan terkena dampak inflasi, yang pada akhirnya dapat menyebabkan kredit macet. Page 58

Gambar.8 Pie Chart perbandingan jenis usaha debitur Lama Usaha Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat bahwa sebagian besar debitur kredit Y telah mempunyai usaha antara -6 tahun yaitu sebesar %. Sedangkan debitur kredit Y yang mempunyai usaha dibawah tahun adalah sebesar 8%. Variabel lama usaha merupakan faktor penting yang harus diperhatikan dalam penentuan keputusan kredit. Secara universal dipahami bahwa dalam periode usaha baru berdiri sampai dengan tahun, merupakan periode dimana rata-rata tingkat kegagalan cukup tinggi. Oleh karena itu, debitur yang telah menjalankan usahanya lebih lama diharapkan mempunyai fleksibilitas yang lebih baik dalam menghadapi perubahan lingkungan bisnis. Selain itu usaha yang dijalankan lebih lama akan mempunyai tingkat efisiensi yang lebih tinggi sehingga mampu menghasilkan profitabilitas yang lebih besar. Dengan demikian tingkat pengembalian kredit debitur yang mempunyai usaha lama akan lebih baik daripada debitur yang baru merintis usahanya. Page 59

Gambar.9 Pie Chart perbandingan lama usaha debitur Jangka waktu Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat bahwa 67% debitur kredit Y mengambil jangka waktu pinjaman 4 bulan atau tahun untuk melunasi kreditnya. Hanya 9% debitur saja yang mengambil jangka waktu pinjaman kurang dari bulan untuk melunasi kreditnya. Gambar. Pie Chart perbandingan jangka waktu pinjaman debitur Tujuan penggunaan kredit Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat bahwa mayoritas debitur yaitu sebesar 74% yang menggunakan kredit sebagai modal kerja. Sedangkan debitur yang menggunakannya sebagai investasi hanya sebesar %. Page 6

Gambar. Pie Chart perbandingan tujuan penggunan kredit debitur Rasio penerimaan bersih/angsuran Rasio penerimaan bersih per angsuran menunjukkan kemampuan debitur dalam membayar cicilan kredit kepada bank. Nilai, didapat dari % dibagi 75%. Nilai 75% tersebut didapat dari ketentuan bank yang menyebutkan bahwa angsuran kredit tidak boleh lebih dari 75% dari penerimaan bersih. Nilai 75% ini dapat berbeda-beda untuk setiap bank. Sedangkan bank X sendiri menentukan nilai 75% dikalikan penghasilan untuk mendapatkan tingkat repayment capacity. Nilai rasio penerimaan bersih/angsuran yang lebih besar dari, menunjukkan kemampuan membayar kredit yang baik karena hal itu berarti jumlah penerimaan bersih debitur lebih besar daripada angsuran kredit Yang harus dibayar. Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat bahwa 96% debitur kredit Y mempunyai rasio penerimaan bersih/angsuran diatas,. Hal ini berarti debitur telah mempunyai tingkat kemampuan membayar angsuran yang cukup baik Gambar. Pie Chart perbandingan rasio penerimaan bersih/angsuran debitur Page 6

Mempunyai pelanggan tetap Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat bahwa sebagian besar debitur yaitu sebanyak 58 orang atau 87,85% mempunyai pelanggan tetap. Sedangkan hanya 77 orang atau,5% yang tidak mempunyai pelanggan tetap. Variabel ini merupakan salah satu variabel yang harus mendapat perhatian sebagai faktor penentu keputusan kredit. Karena jika debitur mempunyai pelanggan tetap untuk usahanya maka diharapkan usahanya akan memiliki tingkat profitabilitas yang stabil daripada debitur yang tidak mempunyai pelanggan tetap. Gambar. Histogram perbandingan pelanggan tetap debitur Penjualan dipengaruhi musim Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat bahwa 5 debitur atau sebesar 88,7% penjualan debitur tidak dipengaruhi oleh musim. Sedangkan hanya 669 debitur yang penjualannya dipengaruhi oleh musim. Gambar.4 Histogram perbandingan penjualan debitur dipengaruhi musim Page 6

Terjamin kontinuitas bahan baku Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat bahwa sebanyak 5574 debitur atau sebesar 94,5% yang bahan baku usahanya terjamin kontinuitasnya. Sedangkan hanya 6 debitur yang bahan baku usahanya tidak terjamin kontinuitasnya. Gambar.5 Histogram perbandingan kontinuitas bahan baku usaha debitur Bahan baku dipengaruhi musim Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat bahwa 56 debitur atau sebesar 9,8% yang bahan baku usahanya dipengaruhi musim. Sedangkan hanya 54 debitur yang bahan baku usahanya dipengaruhi oleh musim. Gambar.6 Histogram perbandingan bahan baku usaha debitur dipengaruhi musim Page 6

Collateral Collateral adalah barang-barang yang diserahkan calon debitur sebagai agunan terhadap kredit yang diterimanya. Sehingga risiko pemberian kredit dapat dikurangi sebagian atau seluruhnya dengan meminta collateral yang baik kepada calon debitur. Yang merupakan collateral adalah variabel jenis bukti kepemilikan dan variabel LTV (loan total value). Berikut ini adalah penjelasan mengenai analisa collateral Jenis bukti kepemilikan Undang-undang perbankan yang lama, yaitu UU No. 4/967 pasal 4() menentukan bahwa bank umum tidak memberi kredit tanpa jaminan kepada siapapun. Dengan demikian, pemberian kredit tidak dapat dilepaskan dari pemberian jaminan oleh debitur. Jaminan kredit dapat diartikan sebagai penyerahan kekayaan atau pernyataan kesanggupan seseorang untuk menanggung pembayaran kembali suatu utang. Bagi bank, jaminan kredit berguna untuk memberikan hak dan kekuasaan untuk mendapatkan pelunasan dengan barang-barang jaminan tersebut bila debitur tidak dapat memenuhi kewajibannya. Menjamin agar debitur berperan serta dalam transaksi untuk membiayai usahanya, sehingga kemungkinan untuk meninggalkan usahanya dengan merugikan diri sendiri atau perusahaannya dapat dicegah atau sekurang-kurangnya kemungkinan untuk dapat berbuat demikian diperkecil terjadinya. memberi dorongan kepada debitur untuk memenuhi syarat-syarat yang telah disetujui agar ia tidak kehilangan kekayaan yang telah dijaminkan kepada bank. Jaminan berupa tanah dan bangunan merupakan bentuk yang paling banyak diterima karena merupakan jaminan yang solid. Bentuk kepemilikan dari tanah adalah sertifikat tanah yang dapat berupa Sertifikat Hak Milik (SHM), Sertifikat Hak Guna Bangunan (HGB). Selain tanah dan bangunan, kendaraan bermotor juga banyak dijaminkan. Page 64

Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat bahwa 65% debitur mengagunkan sertifikat hak milik sebagai bukti kepemilikan atas tanah terdapat bangunan atau tanah tanpa bangunan. Sedangkan hanya 5% debitur yang mengagunkan BPKB sebagai bukti kepemilikan kendaraan bermotor. Gambar.7 Pie Chart perbandingan jenis bukti kepemilikan debitur LTV (Loan Total Value) LTV atau loan total value didapat dari nilai pasar agunan dibagi plafond kredit. LTV ini menunjukkan apakah agunan yang dimiliki oleh debitur (misalnya tanah, kendaraan bermotor, inventaris/barang/perabot) dapat menutupi pinjaman yang dilakukan. Nilai LTV baik jika nilainya diatas %. Hal itu berarti, agunan yang dimiliki oleh debitur % dapat mengcover pinjaman yang dilakukan. Berdasarkan hasil pengumpulan data, dapat dilihat bahwa hanya,59% debitur yang nilai LTV nya dibawah %. Sedangkan sisanya, berada di atas % Gambar.8 Pie Chart perbandingan LTV debitur Page 65

Condition of Economy Condition of economy yaitu situasi dan kondisi politik, sosial, ekonomi, budaya yang mempengaruhi keadaan perekonomian pada suatu saat yang kemungkinan akan mempengaruhi kelancaran usaha mikro calon debitur. Kondisi makro yang dapat mempengaruhi usaha debitur, antara lain adalah kebijakan pemerintah, perubahan nilai tukar rupiah dan inflasi... Hasil perhitungan Untuk menganalisa variabel mana yang akan berpengaruh pada keputusan kredit, maka dilakukan pengujian statistik non parametik chi-square dan analisis korelasi peringkat spearman.... Analisis statistik chi-square Prosedur pengujian menggunakan statistic non parametric chi-square digunakan untuk menguji keselarasan yang dilakukan untuk memeriksa ketergantungan dan homogenitas. Uji chi-square ini digunakan untuk menguji apakah frekuensi data yang diamati dari suatu variabel kategorik (categorical variable) sesuai (fit) dengan frekuensi harapan (expected frequencies). Hipotesis untuk uji chi-square selalu berbentuk uji hipotesis dua sisi (two sided atau two tailed) dengan hipotesis Tidak terdapat hubungan antara risiko default dan variabel ke-n H Terdapat hubungan antara risiko default dan variabel ke-n dimana n =,,,., 7 Berdasarkan hasil perhitungan uji chi-square, maka didapat hasil sebagai berikut Page 66

Tabel. Hasil uji chi-square No Variabel chi-square test hasil nilai asymp.sig hipotesis Usia 74,659 tolak Jenis kelamin,5,65 terima Debitur lama/baru,4, tolak 4 Lama usaha (tahun) 4,56,5 tolak 5 Status perkawinan 6,4,46 tolak 6 Pendidikan terakhir,76 tolak 7 Mempunyai usaha sampingan 48,6 tolak 8 Jenis bidang Usaha,984 tolak 9 Jangka waktu (bulan) 48,64 tolak Tujuan penggunaan kredit,66 tolak Rasio penerimaan bersih/angsuran 7,854,48 tolak Mempunyai pelanggan tetap 64,4 tolak Penjualan dipengaruhi Musim,564,9 terima 4 Terjamin kontinuitas bahan baku,94,86 terima 5 Bahan baku dipengaruhi musim,57, terima 6 Jenis bukti kepemilikan 8,9 tolak 7 LTV (Loan Total Value) nilai pasar agunan/plafond kredit 45,89 tolak Dari tabel diatas, dapat dilihat bahwa kolom asymp.sig (two sided) menunjukkan nilai probabilitas. Jika probabilitasnya >,5, maka diterima. Namun jika probabilitasnya <,5 maka H ditolak. Berdasarkan hasil perhitungan tersebut, dapat dilihat bahwa variabel jenis kelamin, variabel penjualan dipengaruhi musim, variabel kontinuitas bahan baku, variabel bahan baku dipengaruhi musim mempunyai nilai probabilitas >,5. Oleh karena itu hipotesis diterima. Hal ini berarti tidak terdapat hubungan antara risiko default dengan variabel jenis kelamin, variabel penjualan dipengaruhi musim, variabel kontinuitas bahan baku, variabel bahan baku dipengaruhi musim. Sedangkan variabel lainnya yaitu variabel usia, variabel debitur lama/baru, variabel lama usaha, variabel status perkawinan, variabel pendidikan terakhir, variabel mempunyai usaha sampingan, variabel jenis bidang usaha, variabel jangka waktu, variabel tujuan penggunaan kredit, variabel rasio penerimaan bersih/angsuran, variabel mempunyai pelanggan tetap, variabel jenis bukti kepemilikan dan variabel LTV mempunyai nilai probabilitas <,5. Oleh Page 67

karena itu hipotesis ditolak. Hal ini berarti terdapat hubungan antara risiko default dengan variabel usia, variabel debitur lama/baru, variabel lama usaha, variabel status perkawinan, variabel pendidikan terakhir, variabel mempunyai usaha sampingan, variabel jenis bidang usaha, variabel jangka waktu, variabel tujuan penggunaan kredit, variabel rasio penerimaan bersih/angsuran, variabel mempunyai pelanggan tetap, variabel jenis bukti kepemilikan dan variabel LTV....Analisis korelasi peringkat Spearman Koefisien korelasi peringkat Spearman (Spearman s rank correlation) digunakan untuk mengukur hubungan antara dua variabel dimana kedua variabel berbentuk peringkat (rank) atau kedua variabel berskala ordinal. Bentuk hipotesisnya adalah sebagai berikut Tidak terdapat hubungan antara peringkat risiko default dan variabel ke-n H Terdapat hubungan antara peringkat risiko default dan variabel ke-n dimana n =,,,., 7 Berdasarkan hasil perhitungan uji korelasi Spearman, maka didapat hasil sebagai berikut Page 68

Tabel.4 Hasil uji korelasi Spearman No Variabel spearman correlation hasil nilai sig (-tailed) hipotesis Usia -, tolak Jenis kelamin,7,65 terima Debitur lama/baru -,4, tolak 4 Lama usaha (tahun) -,48 tolak 5 Status perkawinan -,, tolak 6 Pendidikan terakhir -,57 tolak 7 Mempunyai usaha sampingan,9 tolak 8 Jenis bidang Usaha -,74 tolak 9 Jangka waktu (bulan) -,6 tolak Tujuan penggunaan kredit -,78 tolak Rasio penerimaan bersih/angsuran -,9,6 tolak Mempunyai pelanggan tetap,4 tolak Penjualan dipengaruhi Musim -,,9 terima 4 Terjamin kontinuitas bahan baku,6, terima 5 Bahan baku dipengaruhi musim -,,86 terima 6 Jenis bukti kepemilikan -,69 tolak 7 LTV (Loan Total Value) nilai pasar agunan/plafond kredit -,8 tolak Dari tabel diatas, dapat dilihat bahwa kolom sig (-tailed) menunjukkan nilai probabilitas. Jika probabilitasnya >,, maka diterima. Namun jika probabilitasnya <, maka H ditolak. Berdasarkan hasil perhitungan tersebut, dapat dilihat bahwa variabel jenis kelamin, variabel penjualan dipengaruhi musim, variabel kontinuitas bahan baku, variabel bahan baku dipengaruhi musim mempunyai nilai probabilitas >,. Oleh karena itu hipotesis diterima. Hal ini berarti tidak terdapat hubungan antara peringkat risiko default dengan variabel jenis kelamin, variabel penjualan dipengaruhi musim, variabel kontinuitas bahan baku, variabel bahan baku dipengaruhi musim. Sedangkan variabel lainnya yaitu variabel usia, variabel debitur lama/baru, variabel lama usaha, variabel status perkawinan, variabel pendidikan terakhir, variabel mempunyai usaha sampingan, variabel jenis bidang usaha, variabel jangka waktu, variabel tujuan penggunaan kredit, variabel rasio penerimaan bersih/angsuran, variabel mempunyai pelanggan tetap, variabel jenis bukti Page 69

kepemilikan dan variabel LTV mempunyai nilai probabilitas <,. Oleh karena itu hipotesis ditolak. Hal ini berarti terdapat hubungan antara peringkat risiko default dengan variabel usia, variabel debitur lama/baru, variabel lama usaha, variabel status perkawinan, variabel pendidikan terakhir, variabel mempunyai usaha sampingan, variabel jenis bidang usaha, variabel jangka waktu, variabel tujuan penggunaan kredit, variabel rasio penerimaan bersih/angsuran, variabel mempunyai pelanggan tetap, variabel jenis bukti kepemilikan dan variabel LTV. Berdasarkan hasil uji statistik diatas, dapat diambil kesimpulan bahwa variabel yang akan berpengaruh dalam penentuan keputusan pemberian kredit adalah variabel usia, variabel debitur lama/baru, variabel lama usaha, variabel status perkawinan, variabel pendidikan terakhir, variabel mempunyai usaha sampingan, variabel jenis bidang usaha, variabel jangka waktu, variabel tujuan penggunaan kredit, variabel rasio penerimaan bersih/angsuran, variabel mempunyai pelanggan tetap, variabel jenis bukti kepemilikan dan variabel LTV...4 Analisis kredit bermasalah Berikut ini akan dianalisis masing-masing variabel yang akan menentukan kredit macet atau lancar. Masing-masing variabel akan dibuat crosstabulation yang akan menunjukkan persentase kredit lancar dan kredit macet untuk masingmasing atribut dari setiap variabel. Hasil persentase dari crosstabulation ini tidak dapat digunakan untuk membandingkan kemungkinan kredit macet dari tiap atribut karena masing-masing atribut mempunyai jumlah total kredit Yang berbeda. Oleh karena itu berdasarkan hasil crosstabulation, akan dilakukan uji proporsi dengan jumlah sample yang berbeda pada setiap variabel untuk melihat apakah terdapat perbedaan proporsi antara atribut-atribut tersebut. Usia Berdasarkan hasil crosstabulation dapat dilihat bahwa, untuk usia dibawah tahun, dari 7 orang debitur maka persentase kredit lancar lebih besar daripada persentase kredit macet yaitu sebesar 7,4%. Sedangkan untuk usia antara - tahun, dari 49 orang debitur maka persentase kredit macet lebih besar daripada Page 7

kredit lancar yaitu sebesar 58,4%. Sedangkan untuk usia diatas 5 tahun, persentase kredit lancar lebih besar daripada kredit macet yaitu sebesar 58,6%. Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada tabel di bawah ini kredit Tabel.5 Crosstab variabel usia Usia < >= dan < >= dan < 4 >=4 dan < 5 >=5 jml persentase jml persentase jml persentase jml persentase jml persentase lancar 5 7,4% 8 4,96% 769 45,94% 998 47,98% 998 58,6% 95 macet 8,57% 49 58,4% 95 54,6% 8 5,% 7 4,64% 95 total 7 % 49 % 674 % 8 % 7 % 59 Total Berdasarkan hasil crosstabulation, akan dilakukan uji proporsi untuk melihat apakah terdapat perbedaan antara proporsi masing-masing rentang usia. Berikut ini adalah hasil perhitungan uji proporsi Tabel.6 Uji proporsi variabel usia No Variabel rating Hipotesis atribut Jumlah macet Total kredit Z hitung kesimpulan hasil USIA 4 4 p=p p < 7 p>p p >= dan < 49 49 p=p p < 7 p>p p >= dan < 4 95 674 p=p p < 7 p>p p >=4 dan < 5 8 8 p=p p < 7 p>p p >=5 7 7 p=p p >= dan < 49 49 p>p p >= dan < 4 95 674 p=p p >= dan < 49 49 p>p p >=4 dan < 5 8 8 p=p p >= dan < 49 49 p>p p >=5 7 7 p=p p >= dan < 4 95 674 -,565 terima p=p -,5 terima p=p,98 tolak p>p,96 tolak p>p,478 terima p=p,76 tolak p>p 6,7 tolak p>p,46 tolak p=p Page 7

4 4 p>p p >=4 dan < 5 8 8 p=p p >= dan < 4 95 674 p>p p >=5 7 7 p=p p >=4 dan < 5 8 8 p>p p >=5 7 7 7,4 tolak p>p 6,7 tolak p>p Uji proporsi ini menggunakan tingkat kepercayaan sebesar 95%, sehingga nilai α adalah,5. Berdasarkan tabel Z, maka didapat bahwa bila Z hitung <,65 maka hipotesis diterima. Untuk lebih jelasnya lagi dapat dilihat contoh perhitungan untuk proporsi debitur berusia < tahun dan proporsi debitur berusia - tahun, dibawah ini Hipotesis p = p p > p Dimana p = proporsi sample debitur usia < tahun p = proporsi sample debitur usia - tahun Diketahui x = jumlah kredit macet di sample debitur usia < tahun = x = jumlah kredit macet di sample debitur usia - tahun = 49 n = jumlah sample debitur usia < tahun = 7 n = jumlah sample debitur usia - tahun = 49 tingkat kepercayaan = 95% α =,5 Page 7

p p p z c = = = x n x n x hitung + x n + n = = = = 7 49 49 = p,86 c =,58 + 49 = =,576 7 + 49,576 ( p c ) p ( p ) n (,576),576 (,576) 7 p + p c n,86,58 + c 49 =,565 Berdasarkan tabel Z, didapat bahwa bila Z hitung > Z,5 maka tolak. Sedangkan Z,5 =,65. Maka karena Z hitung <,65 maka terima. Hal ini menunjukkan bahwa tidak ada perbedaan proporsi antara debitur yang berusia < tahun dan proporsi debitur berusia - tahun. Setelah kesimpulan diperoleh, maka selanjutnya akan dibuat peringkat atau rangking yang menunjukkan proporsi atribut mana yang akan mengalami kemungkinan macet lebih besar. Berdasarkan tabel di bawah ini, dapat dilihat bahwa proporsi debitur yang berusia < tahun, - tahun dan -4 tahun mempunyai kemungkinan yang sama untuk mengalami kredit macet. Tabel.7 Peringkat variabel usia No Variabel Peringkat Atribut Usia < >= dan < >= dan < 4 >=4 dan < 5 >=5 Debitur lama/baru Berdasarkan hasil crosstabulation dapat dilihat bahwa, dari 56 debitur baru, kemungkinan mengalami kredit macet adalah sebesar 5,6%. Sedangkan dari 47 debitur lama, kemungkinan mengalami kredit macet adalah sebesar 48,7%. Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada tabel di bawah ini Page 7

kredit Tabel.8 Crosstab variabel debitur lama/baru Debitur lama/baru baru lama jml persentase jml persentase Total lancar 75 46,9% 5 5,% 95 macet 88 5,6% 48,7% 95 total 56 % 47 % 59 Berdasarkan hasil crosstabulation, akan dilakukan uji proporsi untuk melihat apakah terdapat perbedaan antara proporsi debitur baru dan proporsi debitur lama. Berikut ini adalah hasil perhitungan uji proporsi Tabel.9 Uji proporsi variabel debitur lama/baru No Variabel rating Hipotesis atribut Debitur lama/baru Jumlah macet Total kredit p=p p baru 88 56 p>p p lama 47 Z hitung kesimpulan hasil,4 tolak p>p Setelah kesimpulan diperoleh, maka selanjutnya akan dibuat peringkat atau rangking yang menunjukkan proporsi atribut mana yang akan mengalami kemungkinan macet lebih besar. Berdasarkan tabel di bawah ini, dapat dilihat bahwa proporsi debitur baru mempunyai kemungkinan yang besar untuk mengalami kredit macet bila dibandingkan debitur lama. Tabel. Peringkat variabel debitur lama/baru No Variabel Peringkat Atribut Debitur lama/baru debitur baru debitur lama Lama usaha (tahun) Page 74

Berdasarkan hasil crosstabulation dapat dilihat bahwa, dari 456 debitur yang lama usahanya dibawah tahun, kemungkinan mengalami kredit macet adalah sebesar 54,6%. Sedangkan dari 97 debitur yang lama usahanya antara 9- tahun, kemungkinan mengalami kredit macet sebesar 48,56%. Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada tabel di bawah ini Tabel. Crosstab variabel lama usaha lama usaha (tahun) kredit < >= dan < 6 >= 6 dan < 9 >=9 dan < >= dan < 6 >=6 jml persentase jml persentase jml persentase jml persentase jml persentase jml persentase lancar 7 45,9% 89 48,9% 598 49,4% 5 5,44% 8 5,% 547 5,89% macet 49 54,6% 957 5,8% 6 5,58% 47 48,56% 9 48,% 468 46,% total 456 % 847 % % 97 % 4 % 5 % Berdasarkan hasil crosstabulation, akan dilakukan uji proporsi untuk melihat apakah terdapat perbedaan antara proporsi masing-masing rentang lama usaha. Berikut ini adalah hasil perhitungan uji proporsi Tabel. Uji proporsi variabel lama usaha No Variabel rating Hipotesis atribut Jumlah macet Total kredit Z hitung kesimpulan hasil lama usaha (tahun) 4 5 p=p p < 49 456 p>p p >= dan < 6 957 847 p=p p < 49 456 p>p p >=6 dan < 9 6 p=p p < 49 456 p>p p >=9 dan < 47 97 p=p p < 49 456 p>p p >= dan < 6 9 4 p=p p < 49 456 p>p p >= 6 468 5 p=p p >= dan < 6 957 847,69 terima p=p,466 terima p=p, tolak p>p,99 tolak p>p,5 tolak p>p,668 terima p=p Page 75

4 5 4 5 4 5 4 5 p>p p >=6 dan < 9 6 p=p p >= dan < 6 957 847 p>p p >=9 dan < 47 97 p=p p >= dan < 6 957 847 p>p p >= dan < 6 9 4 p=p p >= dan < 6 957 847 p>p p >= 6 468 5 p=p p >=6 dan < 9 6 p>p p >=9 dan < 47 97 p=p p >=6 dan < 9 6 p>p p >= dan < 6 9 4 p=p p >=6 dan < 9 6 p>p p >= 6 468 5 p=p p >=9 dan < 47 97 p>p p >= dan < 6 9 4 p=p p >=9 dan < 47 97 p>p p >= 6 468 5 p=p p >= dan < 6 9 4 p>p p >= 6 468 5,64 terima p=p,8 terima p=p,9 tolak p>p,97 terima p=p,894 terima p=p, tolak p>p,89 terima p=p,94 terima p=p,64 terima p=p Setelah kesimpulan diperoleh, maka selanjutnya akan dibuat peringkat atau rangking yang menunjukkan proporsi atribut mana yang akan mengalami kemungkinan macet lebih besar. Berdasarkan tabel di bawah ini, dapat dilihat bahwa proporsi debitur yang lama usahanya dibawah tahun, antara -5 tahun, dan antara 6-8 tahun mempunyai kemungkinan yang besar untuk mengalami kredit macet bila dibandingkan debitur yang lain. Tabel. Peringkat variabel lama usaha No Variabel Peringkat Atribut Lama usaha < >= dan < 6 (tahun) >=9 dan < >= dan < 6 >=6 dan < 9 >= 6 Page 76

Status perkawinan Berdasarkan hasil crosstabulation dapat dilihat bahwa, dari 9 orang debitur yang berstatus duda/janda kemungkinan mengalami kredit macet adalah sebesar 5,4%. Sedangkan dari 8 orang debitur yang belum menikah, kemungkinan mengalami kredit macet adalah sebesar 56,79%. Sedangkan dari 548 orang debitur yang telah menikah kemungkinan mengalami kredit macet adalah sebesar 49,57%. Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada tabel di bawah ini Tabel.4 Crosstab variabel status perkawinan status perkawinan kredit duda/janda belum menikah menikah Total jml persentase jml persentase jml persentase lancar 65 46,76% 4,% 764 5,4% 95 macet 74 5,4% 59 56,79% 77 49,57% 95 total 9 % 8 % 548 % 59 Berdasarkan hasil crosstabulation, akan dilakukan uji proporsi untuk melihat apakah terdapat perbedaan antara proporsi debitur berdasarkan status perkawinannya. Berikut ini adalah hasil perhitungan uji proporsi Tabel.5 Uji proporsi variabel status perkawinan No Variabel rating Hipotesis atribut Jumlah macet Total kredit Z hitung kesimpulan hasil 4 status perkawinan p=p p Duda/Janda 74 9 p>p p Belum menikah 59 8 p=p p Duda/Janda 74 9 p>p p Menikah 77 548 p=p p Belum menikah 59 8 p>p p Menikah 77 548 -,688 terima p=p,854 terima p=p,55 tolak p>p Page 77

Setelah kesimpulan diperoleh, maka selanjutnya akan dibuat peringkat atau rangking yang menunjukkan proporsi atribut mana yang akan mengalami kemungkinan macet lebih besar. Berdasarkan tabel di bawah ini, dapat dilihat bahwa proporsi debitur yang berstatus duda/janda dan proporsi debitur yang belum menikah mempunyai kemungkinan yang sama untuk mengalami kredit macet. Tabel.6 Peringkat variabel status perkawinan No Variabel Peringkat Atribut 4 Status perkawinan Duda/janda belum menikah Menikah Pendidikan terakhir Berdasarkan hasil crosstabulation dapat dilihat bahwa, dari debitur lulusan SMP kemungkinan akan mengalami kredit macet sebesar 5,44%. Sedangkan dari debitur yang lulusan S kemungkinan akan mengalami kredit macet sebesar 4,86%. Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada tabel di bawah ini Tabel.7 Crosstab variabel pendidikan terakhir kredit lancar mace t total jml 5 67 8 pendidikan terakhir <=SMP SMA D >=S persentas persentas jm persentas persentas jml jml e e l e e 5 47,56% 5,8% 56 6,% 57,4% 6 6 5 5,44% 47,8% 4 7,78% 87 4,86% % 4 7 % 9 % % Tota l 95 95 59 Berdasarkan hasil crosstabulation, akan dilakukan uji proporsi untuk melihat apakah terdapat perbedaan antara proporsi debitur berdasarkan pendidikan terakhirnya. Berikut ini adalah hasil perhitungan uji proporsi Tabel.8 Uji proporsi variabel pendidikan terakhir Page 78

No Variabel rating Hipotesis atribut Jumlah macet Total kredit Z hitung kesimpulan hasil 5 pendidikan terakhir p=p p <=SMP 678 p>p p SMA 5 47 p=p p <=SMP 678 p>p p D 4 9 p=p p <=SMP 678 p>p p >=S 87 p=p p SMA 5 47 p>p p D 4 9 p=p p SMA 5 47 p>p p >=S 87 p=p p D 4 9 p>p p >=S 87,44 tolak p>p,745 tolak p>p,649 tolak p>p,87 tolak p>p,6 terima p=p -,85 terima p=p Setelah kesimpulan diperoleh, maka selanjutnya akan dibuat peringkat atau rangking yang menunjukkan proporsi atribut mana yang akan mengalami kemungkinan macet lebih besar. Berdasarkan tabel di bawah ini, dapat dilihat bahwa peringkat pertama debitur yang akan mengalami kredit macet adalah debitur lulusan SMP atau dibawahnya, dilanjutkan oleh debitur lulusan SMA. Sedangkan debitur lulusan D dan S yang memiliki proporsi yang sama, berada di peringkat terakhir untuk kemungkinan mengalami kredit macet. Tabel.9 Peringkat variabel pendidikan terakhir No Variabel Peringkat Atribut 5 pendidikan terakhir <=SMP SMA D >=S Mempunyai usaha sampingan Berdasarkan hasil crosstabulation dapat dilihat bahwa, dari 686 orang debitur yang mempunyai usaha sampingan kemungkinan mengalami macet adalah sebesar 4,8%. Sedangkan dari 44 orang debitur kemungkinan mengalami Page 79

macet adalah sebesar 5,87%. Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada tabel di bawah ini Tabel. Crosstab variabel usaha sampingan punya usaha sampingan kredit ya tidak Total jml persentase jml persentase lancar 964 57,8% 986 47,% 95 macet 7 4,8% 8 5,87% 95 total 686 % 44 % 59 Berdasarkan hasil crosstabulation, akan dilakukan uji proporsi untuk melihat apakah terdapat perbedaan antara proporsi debitur yang mempunyai usaha sampingan dan proporsi debitur yang tidak mempunyai usaha sampingan. Berikut ini adalah hasil perhitungan uji proporsi Tabel. Uji proporsi variabel usaha sampingan No Variabel rating Hipotesis atribut Jumlah macet Total kredit Z hitung kesimpulan hasil 6 punya usaha sampingan p=p p Ya 7 686 p>p p Tidak 8 44-6,974 terima p=p Setelah kesimpulan diperoleh, maka selanjutnya akan dibuat peringkat atau rangking yang menunjukkan proporsi atribut mana yang akan mengalami kemungkinan macet lebih besar. Berdasarkan tabel di bawah ini, dapat dilihat bahwa tidak terdapat perbedaan antara proporsi debitur yang mempunyai usaha sampingan dan proporsi debitur yang tidak mempunyai usaha sampingan. Hal ini menunjukkan bahwa debitur yang tidak/mempunyai usaha sampingan mempunyai kemungkinan yang sama untuk mengalami kredit macet. Page 8

Tabel. Peringkat variabel usaha sampingan No Variabel Peringkat Atribut 6 punya usaha punya tidak punya sampingan Jenis bidang usaha Berdasarkan hasil crosstabulation dapat dilihat bahwa, dari 97 orang debitur yang mempunyai usaha jasa kemungkinan akan mengalami kredit macet sebesar 48,4%. Sedangkan dari 84 orang debitur yang mempunyai usaha perdagangan kemungkinan mengalami macet sebesar 6,57%. Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada tabel di bawah ini Tabel. Crosstab variabel jenis bidang usaha jenis bidang usaha kredit jasa industri pengolahan pertanian perdagangan lain-lain Total jml persentase jml persentase jml persentase jml persentase jml persentase lancar 5 5,6% 4,97% 67 46,7% 666 6,4% 5,8% 95 macet 47 48,4% 5 57,% 96 5,9% 84 6,57% 47,6% 95 total 97 % 6 % 55 % 5 % 6 % 59 Berdasarkan hasil crosstabulation, akan dilakukan uji proporsi untuk melihat apakah terdapat perbedaan antara proporsi debitur berdasarkan jenis bidang usahanya. Berikut ini adalah hasil perhitungan uji proporsi Tabel.4 Uji proporsi variabel jenis bidang usaha Page 8

No Variabel rating Hipotesis atribut Jumlah macet Total kredit Z hitung kesimpulan hasil 7 jenis bidang usaha 4 4 4 4 p=p p p>p p p=p p p>p p p=p p p>p p p=p p p>p p p=p p p>p p p=p p p>p p p=p p p>p p p=p p p>p p p=p p p>p p p=p p p>p p jasa 47 97 Industri pengolahan 5 6 jasa 47 97 Pertanian 96 55 jasa 47 97 Perdagangan 84 5 jasa 47 97 Lain-lain 6 Industri pengolahan 5 6 Pertanian 96 55 Industri pengolahan 5 6 Perdagangan 84 5 Industri pengolahan 5 6 Lain-lain 6 Pertanian 96 55 Perdagangan 84 5 Pertanian 96 55 Lain-lain 6 Perdagangan 84 5 Lain-lain 6 -,48 terima p=p -,55 terima p=p 5,8 tolak p>p, terima p=p,976 terima p=p 6,4 tolak p>p,5 terima p=p 9,88 tolak p>p,995 terima p=p -,76 terima p=p Setelah kesimpulan diperoleh, maka selanjutnya akan dibuat peringkat atau rangking yang menunjukkan proporsi atribut mana yang akan mengalami kemungkinan macet lebih besar. Berdasarkan tabel di bawah ini, dapat dilihat bahwa peringkat pertama debitur yang akan mengalami kredit macet adalah debitur yang bergerak dalam usaha jasa, usaha industri pengolahan, usaha pertanian, usaha lain-lain. Sedangkan debitur yang mempunyai usaha perdagangan berada di peringkat dua kemungkinan kredit macet. Page 8

Tabel.5 Peringkat variabel jenis bidang usaha No Variabel Peringkat Atribut Jenis bidang 7 jasa Industri pengolahan Pertanian Lain-lain usaha perdagangan Jangka waktu pinjaman (bulan) Berdasarkan hasil crosstabulation dapat dilihat bahwa, dari 59 orang debitur yang mempunyai jangka waktu pinjaman dibawah tahun kemungkinan akan mengalami kredit macet sebesar 8,7%. Sedangkan dari 599 orang debitur yang mempunyai jangka waktu pinjaman diatas tahun kemungkinan mengalami kredit macet sebesar 8,%. Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada tabel di bawah ini Tabel.6 Crosstab variabel jangka waktu pinjaman jangka waktu pinjaman (bulan) kredit <= 8 4 >=6 persentas persentas persentas persentas jml jml jml jml e e e e 8 4 4 lancar 9 7,7% 5,67% 5,8% 7,79% 5 mace 4 5 84 6 8,7% 64,% 46,% 8,% t 7 4 9 total 5 9 % 79 9 % 98 % 59 9 Tota l 95 95 % 59 Berdasarkan hasil crosstabulation, akan dilakukan uji proporsi untuk melihat apakah terdapat perbedaan antara proporsi debitur berdasarkan jangka waktu pinjaman. Berikut ini adalah hasil perhitungan uji proporsi Tabel.7 Uji proporsi variabel jangka waktu pinjaman No Variabel rating Hipotesis atribut Jumlah macet Total kredit Z hitung kesimpulan hasil 8 Jangka wkt pinjaman (bulan) p=p p <= p>p p 8 p=p p <= p>p p 4 p=p p <= p>p p >=6 p=p p 8 47 59 7,4 tolak p>p 54 799 47 59 5,46 tolak p>p 84 98 47 59 8,69 tolak p>p 69 599 54 799 9,57 tolak p>p Page 8

p>p p 4 p=p p 8 p>p p >=6 p=p p 4 p>p p >=6 84 98 54 799 69 599 84 98 69 599,69 tolak p>p 8,7 tolak p>p Setelah kesimpulan diperoleh, maka selanjutnya akan dibuat peringkat atau rangking yang menunjukkan proporsi atribut mana yang akan mengalami kemungkinan macet lebih besar. Berdasarkan tabel di bawah ini, dapat dilihat bahwa peringkat pertama debitur yang akan mengalami kredit macet adalah debitur yang mempunyai jangka waktu pinjaman dibawah bulan, dikuti oleh debitur yang mempunyai jangka waktu pinjaman 8 dan 4 bulan. Sedangkan peringkat terakhir kemungkinan terjadinya kredit macet adalah debitur yang mempunyai jangka waktu pinjaman diatas tahun. Tabel.8 Peringkat variabel jangka waktu No Variabel Peringkat Atribut 8 Jangka waktu <= (bulan) 8 4 4 >=6 Tujuan penggunaan kredit Berdasarkan hasil crosstabulation dapat dilihat bahwa, dari 485 orang debitur yang menggunakan kreditnya untuk berinvestasi kemungkinan mengalami kredit macet sebesar 55,55%. Sedangkan dari 7 orang debitur yang menggunakan kreditnya untuk modal kerja kemungkinan mengalami kredit macet sebesar,6%. Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada tabel di bawah ini Tabel.9 Crosstab variabel tujuan penggunaan kredit kredit tujuan penggunaan kredit investasi modal kerja pengganti modal kerja jml persentase jml persentase jml persentase Total Page 84

lancar 949 44,45% 9 66,7% 9 6,9% 95 macet 46 55,55% 46,6% 5 6,8% 95 total 485 % 7 % 44 % 59 Berdasarkan hasil crosstabulation, akan dilakukan uji proporsi untuk melihat apakah terdapat perbedaan antara proporsi debitur berdasarkan tujuan penggunaan kredit. Berikut ini adalah hasil perhitungan uji proporsi Tabel. Uji proporsi variabel tujuan penggunaan kredit No Variabel rating Hipotesis atribut Jumlah macet Total kredit Z hitung kesimpulan hasil 9 tujuan penggunaan kredit p=p p Modal kerja 46 485 p>p p Investasi 46 7 p=p p Modal kerja 46 485 p>p p Pengganti modal kerja 5 44 p=p p Investasi 46 7 p>p p Pengganti modal kerja 5 44 4,74 tolak p>p 4,449 tolak p>p -,767 terima p=p Setelah kesimpulan diperoleh, maka selanjutnya akan dibuat peringkat atau rangking yang menunjukkan proporsi atribut mana yang akan mengalami kemungkinan macet lebih besar. Berdasarkan tabel di bawah ini, dapat dilihat bahwa peringkat pertama debitur yang akan mengalami kredit macet adalah debitur yang menggunakan kreditnya untuk modal kerja. Sedangkan peringkat keduanya adalah debitur yang menggunakan kreditnya untuk investasi dan pengganti modal kerja. Tabel. Peringkat variabel tujuan penggunaan kredit No Variabel Peringkat Atribut 9 Tujuan penggunaan Modal kerja Kredit Investasi Pengganti modal kerja Page 85

Rasio penerimaan bersih/angsuran Berdasarkan hasil crosstabulation dapat dilihat bahwa, dari 6 orang debitur yang nilai rasio penerimaan bersih/angsurannya dibawah, kemungkinan mengalami macet adalah sebesar 48,7%. Sedangkan dari 488 orang debitur yang nilai rasio penerimaan bersih/angsurannya antara,- kemungkinan mengalami macet adalah sebesar 5,4%. Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada tabel di bawah ini Tabel. Crosstab variabel rasio penerimaan bersih/angsuran kredit lancar mace t total jml 5 6 rasio penerimaan bersih/angsuran <, >=,- >- > persentas persentas persentas persentas jml jml jml e e e e 5,7% 7 4 49,59% 5 5,4% 7 5,6% 48,7% 5,4% 5 49,6% 47,84% % 48 8 % % 46 4 % Tota l 95 95 59 Berdasarkan hasil crosstabulation, akan dilakukan uji proporsi untuk melihat apakah terdapat perbedaan antara proporsi debitur berdasarkan tujuan penggunaan kredit. Berikut ini adalah hasil perhitungan uji proporsi Tabel. Uji proporsi variabel rasio penerimaan bersih/angsuran No Variabel rating Hipotesis atribut Jumlah macet Total kredit Z hitung kesimpulan hasil Rasio penerimaan bersih/angsuran p=p p>p p=p p>p p=p p>p p=p p>p p <, 5 6 p >=, - 488 p <, 5 6 p > - 5 p <, 5 6 p > 464 p >=, - 488 p > - 5 -,5 terima p=p -,4 terima p=p, terima p=p,457 terima p=p Page 86

p=p p>p p=p p>p p >=, - 488 p > 464 p > - 5 p > 464,74 tolak p>p,69 tolak p>p Setelah kesimpulan diperoleh, maka selanjutnya akan dibuat peringkat atau rangking yang menunjukkan proporsi atribut mana yang akan mengalami kemungkinan macet lebih besar. Berdasarkan tabel di bawah ini, dapat dilihat bahwa peringkat pertama debitur yang akan mengalami kredit macet adalah debitur yang nilai rasio penerimaan bersih/angsurannya dibawah,, antara,- dan antara -. Sedangkan peringkat keduanya adalah debitur yang nilai rasio penerimaan bersih/angsurannya lebih dari. Tabel.4 Peringkat variabel rasio penerimaan bersih/angsuran No Variabel Peringkat Atribut Rasio penerimaan <, >=, - > - bersih per angsuran > Mempunyai pelanggan tetap Berdasarkan hasil crosstabulation dapat dilihat bahwa, dari 58 orang debitur yang mempunyai pelanggan tetap kemungkinan mengalami kredit macet sebesar 48,6%. Sedangkan dari 77 orang debitur yang tidak mempunyai pelanggan tetap, kemungkinan mengalami kredit macet sebesar 64,%. Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada tabel di bawah ini Tabel.5 Crosstab variabel pelanggan tetap punya pelanggan tetap kredit ya tidak Total jml persentase jml persentase lancar 69 5,94% 58 5,98% 95 macet 49 48,6% 459 64,% 95 total 58 % 77 % 59 Page 87

Berdasarkan hasil crosstabulation, akan dilakukan uji proporsi untuk melihat apakah terdapat perbedaan antara proporsi debitur yang mempunyai pelanggan tetap dan proporsi debitur yang tidak pelanggan tetap. Berikut ini adalah hasil perhitungan uji proporsi Tabel.6 Uji proporsi variabel pelanggan tetap No Variabel rating Hipotesis atribut Jumlah macet Total kredit Z hitung kesimpulan hasil punya pelanggan tetap p=p p Ya 49 58 p>p p Tidak 459 77-8,9 terima p=p Setelah kesimpulan diperoleh, maka selanjutnya akan dibuat peringkat atau rangking yang menunjukkan proporsi atribut mana yang akan mengalami kemungkinan macet lebih besar. Berdasarkan tabel di bawah ini, dapat dilihat bahwa tidak terdapat perbedaan antara proporsi debitur yang mempunyai pelanggan tetap dan proporsi debitur yang tidak pelanggan tetap. Hal ini menunjukkan bahwa debitur yang tidak/mempunyai usaha sampingan mempunyai kemungkinan yang sama untuk mengalami kredit macet. Tabel.7 Peringkat variabel pelanggan tetap No Variabel Peringkat Atribut punya pelanggan punya tidak punya tetap Jenis bukti kepemilikan Berdasarkan hasil crosstabulation dapat dilihat bahwa, dari 95 orang debitur yang mempunyai jenis bukti kepemilikan kwitansi kemungkinan mengalami kredit macet sebesar 45,8%. Sedangkan dari 68 orang debitur yang mempunyai jenis bukti kepemilikan letter C kemungkinan mengalami macet sebesar 78,57%. Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada tabel di bawah ini Tabel.8 Crosstab variabel jenis bukti kepemilikan Page 88

kredit lancar mace t total jml 4 8 9 5 jenis bukti kepemilikan kwitansi letter C BPKP sertifikat persentas persentas persentas persentas jml jml jml e e e e 54,8% 6,4% 667 45,8% 5,6% 8 45,8% 78,57% 86 54,7% 47,9% % 6 8 % 47 % 86 4 % Tota l 95 95 59 Berdasarkan hasil crosstabulation, akan dilakukan uji proporsi untuk melihat apakah terdapat perbedaan antara proporsi debitur berdasarkan jenis bukti kepemilikan. Berikut ini adalah hasil perhitungan uji proporsi Tabel.9 Uji proporsi variabel jenis bukti kepemilikan No Variabel rating Hipotesis atribut Jumlah macet Total kredit Z hitung kesimpulan hasil p=p p Kwitansi 8 95 p>p p Letter C 68-7,56 terima p=p p=p p Kwitansi 8 95 p>p p BPKP 86 47 -,45 terima p=p Jenis bukti kepemilikan p=p p Kwitansi 8 95 p>p p Sertifikat 8 864 p=p p Letter C 68 p>p p BPKP 86 47 -,59 terima p=p 5,99 tolak p>p p=p p Letter C 68 p>p p Sertifikat 8 864 7,97 tolak p>p p=p p BPKP 86 47 p>p p Sertifikat 8 864 4,789 tolak p>p Page 89