LAPORAN KEUANGAN PEMERINTAH KABUPATEN DHARMASRAYA 1. NERACA PEMERINTAH KABUPATEN DHARMASRAYA NERACA Per 31 Desember 2015 dan 2014 URAIAN SALDO 31 DES 2015 SALDO 31 DES 2014 Reff (AUDITED) (AUDITED) 1 2 3 4 ASET Aset Lancar Kas di Kas Daerah V.A.1.a.1 26.192.157.703,23 34.113.206.336,33 Kas di Bendahara Pengeluaran V.A.1.a.2 0,00 346.095.348,00 Kas di Bendahara Penerimaan V.A.1.a.3 187.470.475,00 241.545.888,00 Kas di BLUD V.A.1.a.4 1.947.869.270,00 - Setara Kas V.A.1.a.5 271.394.460,00 782.980.289,00 Investasi Jangka Pendek - - Piutang Pajak V.A.1.a.6 23.011.915.953,00 20.915.143.664,00 Penyisihan Piutang Pajak (8.024.069.738,33) (8.103.732.606,85) Piutang Pajak Netto 14.987.846.214,68 12.811.411.057,15 Piutang Retribusi V.A.1.a.7 81.834.073,00 2.160.842.599,00 Penyisihan Piutang Retribusi (409.170,36) - Piutang Retribusi Netto 81.424.902,64 2.160.842.599,00 Piutang Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan V.A.1.a.8 23.195.260,94 - Penyisihan Piutang Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan (115.976,30) - Piutang Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Netto 23.079.284,64 - Piutang Lain-lain PAD yang Sah V.A.1.a.9 3.718.861.813,23 - Penyisihan Piutang Lain-lain PAD yang Sah (161.822.399,17) - Piutang Lain-lain PAD yang Sah Netto 3.557.039.414,06 - Piutang Transfer Pemerintah Daerah Lainnya V.A.1.a.10 763.995.367,00 - Penyisihan Piutang Transfer Pemerintah Daerah Lainnya (3.819.976,84) Piutang Transfer Pemerintah Daerah Lainnya Netto 760.175.390,16 Piutang Pendapatan Lainnya V.A.1.a.11-2.818.313.051,00 Penyisihan Piutang Pendapatan Lainnya - - Piutang Lainnya Netto - 2.818.313.051,00 Biaya Dibayar Dimuka V.A.1.a.12 191.537.212,70 108.867.451,17 Persediaan V.A.1.a.13 32.609.755.979,00 19.042.595.345,00 Jumlah Aset Lancar 80.809.750.306,10 72.425.857.364,65 3
URAIAN Reff SALDO 31 DES 2015 (AUDITED) SALDO 31 DES 2014 (AUDITED) 1 2 3 4 INVESTASI JANGKA PANJANG Investasi Non Permanen Jumlah Investasi Nonpermanen - - Investasi Permanen Penyertaan Modal Pemerintah Daerah V.A.1.b.1 21.236.000.000,00 21.236.000.000,00 Investasi Permanen Lainnya - - Jumlah Investasi Permanen 21.236.000.000,00 21.236.000.000,00 Jumlah Investasi Jangka Panjang 21.236.000.000,00 21.236.000.000,00 ASET TETAP Tanah V.A.1.c.1 605.374.946.762,00 104.167.863.528,00 Peralatan dan Mesin V.A.1.c.2 169.003.566.621,10 152.795.095.773,00 Gedung dan Bangunan V.A.1.c.3 472.115.841.575,00 418.808.695.579,00 Jalan, Irigasi dan Jaringan V.A.1.c.4 775.773.917.354,00 615.429.279.334,00 Aset Tetap Lainnya V.A.1.c.5 14.978.417.239,00 8.092.950.997,00 Konstruksi Dalam Pengerjaan V.A.1.c.6 78.800.482.810,00 53.771.145.851,00 Akumulasi Penyusutan (375.975.424.317,26) - Aset Tetap Setelah Akumulasi Penyusutan 1.740.071.748.043,84 1.353.065.031.062,00 DANA CADANGAN Dana Cadangan V.A.1.d - - Jumlah Dana Cadangan - - ASET LAINNYA Tuntutan Ganti Rugi V.A.1.e.1 287.907.729,00 - Aset Tak Berwujud V.A.1.e.2 1.364.184.500,00 663.645.000,00 Amortisasi Aset Tak Berwujud (399.449.212,00) - Aset Tak Berwujud Setelah Amortisasi 964.735.288,00 Kas yang Dibatasi Penggunaannya V.A.1.e.3 11.945.429.193,00 7.088.162.457,00 Aset Lain-lain V.A.1.e.4 11.642.599.664,00 9.479.214.328,00 Jumlah Aset Lainnya 24.840.671.874,00 17.231.021.785,00 JUMLAH ASET 1.866.958.170.223,94 1.463.957.910.211,65 KEWAJIBAN KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Utang Perhitungan Pihak Ketiga (PFK) V.A.2.a.1 7.301.370.683,00 15.052.671.558,00 Pendapatan Diterima Dimuka V.A.2.a.2 19.462.231,72 - Utang Belanja V.A.2.a.3 17.396.480.629,00 - Utang Jangka Pendek Lainnya V.A.2.a.4 2.827.311.745,00 15.186.300,00 Jumlah Kewajiban Jangka Pendek 27.544.625.288,72 15.067.857.858,00 4
URAIAN Reff SALDO 31 DES 2015 (AUDITED) SALDO 31 DES 2014 (AUDITED) 1 2 3 4 KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Utang Jangka Panjang Lainnya V.A.2.b 11.945.429.193,00 7.088.162.457,00 Jumlah Kewajiban Jangka Panjang 11.945.429.193,00 7.088.162.457,00 JUMLAH KEWAJIBAN 39.490.054.481,72 22.156.020.315,00 EKUITAS EKUITAS DANA V.A.3 1.827.468.115.742,22 1.441.801.889.896,65 Jumlah Ekuitas 1.827.468.115.742,22 1.441.801.889.896,65 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 1.866.958.170.223,94 1.463.957.910.211,65 Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan BUPATI DHARMASRAYA SUTAN RISKA TUANKU KERAJAAN, SE 5
2. LAPORAN REALISASI ANGGARAN PEMERINTAH KABUPATEN DHARMASRAYA LAPORAN REALISASI ANGGARAN Untuk Tahun yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2015 dan 2014 Uraian Ref Anggaran 2015 Setelah Perubahan Realisasi Tahun 2015 % Realisasi Tahun 2014 1 2 3 4 5 6 PENDAPATAN DAERAH PENDAPATAN ASLI DAERAH Pendapatan Pajak Daerah V.B.1.a.1 16.419.577.916,00 10.643.026.951,00 64,82 10.419.529.313,00 Pendapatan Retribusi Daerah V.B.1.a.2 8.028.399.951,00 7.148.667.913,00 89,04 24.150.243.783,00 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah V.B.1.a.3 V.B.1.a.4 5.719.705.495,00 4.793.094.913,00 83,80 5.144.409.428,00 37.588.129.388,00 34.109.549.429,00 90,75 13.097.074.891,12 Jumlah Pendapatan Asli Daerah 67.755.812.750,00 56.694.339.206,00 83,67 52.811.257.415,12 PENDAPATAN TRANSFER Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat Bagi Hasil Pajak V.B.1.b.1.a 19.015.778.000,00 15.607.561.018,00 82,08 17.807.814.736,00 Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam V.B.1.b.1.b 11.294.071.830,00 8.298.264.630,00 73,47 9.939.610.734,00 Dana Alokasi Umum (DAU) V.B.1.b.1.c 477.807.496.000,00 477.807.496.000,00 100,00 445.128.175.659,00 Dana Alokasi Khusus (DAK) V.B.1.b.1.d 102.807.090.000,00 102.807.090.000,00 100,00 70.880.630.000,00 Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat 610.924.435.830,00 604.520.411.648,00 98,95 543.756.231.129,00 Pendapatan Transfer dari Pemerintah Pusat Lainnya Dana Otonomi Khusus - - - Dana Penyesuaian V.B.1.b.2.b 86.570.673.000,00 86.570.673.000,00 100,00 53.281.259.000,00 Jumlah Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat-Lainnya 86.570.673.000,00 86.570.673.000,00 100,00 53.281.259.000,00 Transfer Pemerintah Provinsi Pendapatan Bagi Hasil Pajak V.B.1.b.3.a 38.211.158.000,00 39.477.535.091,00 103,31 29.600.639.012,00 Pendapatan Bagi Hasil Lainnya V.B.1.b.3.b - - - - 6
Uraian Ref Anggaran 2015 Setelah Perubahan Realisasi Tahun 2015 % Realisasi Tahun 2014 1 2 3 4 5 6 Bantuan Keuangan V.B.1.b.3.c - 5.075.000.000,00 100,00 - Jumlah Transfer Pemerintah Provinsi 38.211.158.000,00 44.552.535.091,00 116,60 29.600.639.012,00 Jumlah Pendapatan Transfer 735.706.266.830,00 735.643.619.739,00 99,99 626.638.129.141,00 LAIN-LAIN PENDAPATAN YANG SAH Pendapatan Hibah V.B.1.c.1 8.222.557.400,00 2.088.016.102,00 25,39 3.449.929.943,00 Pendapatan Lainnya V.B.1.c.2 - - 4.380.000.000,00 Jumlah Lain-lain Pendapatan Yang Sah 8.222.557.400,00 2.088.016.102,00 25,39 7.829.929.943,00 JUMLAH PENDAPATAN 811.684.636.980,00 794.425.975.047,00 97,87 687.279.316.499,12 BELANJA DAERAH BELANJA OPERASI Belanja Pegawai V.B.2.a.1 349.090.736.628,00 333.129.415.085,00 95,43 328.916.848.333,00 Belanja Barang dan Jasa V.B.2.a.2 149.170.548.172,00 139.847.017.469,00 93,75 109.747.275.954,00 Belanja Bunga V.B.2.a.3 - - - - Belanja Subsidi - - - - Belanja Hibah V.B.2.a.4 31.567.883.442,00 31.076.293.859,00 98,44 28.121.032.781,00 Belanja Bantuan Sosial V.B.2.a.5 - - - 1.559.300.000,00 Belanja bantuan keuangan V.B.2.a.6 832.141.881,00 770.472.946,00 92,59 499.999.996,00 Jumlah Belanja Operasi 530.661.310.123,00 504.823.199.359,00 95,13 468.844.457.064,00 BELANJA MODAL Tanah - - - 3.265.229.340,00 Peralatan dan mesin V.B.2.b.1 25.452.470.202,00 22.772.682.525,10 89,47 14.584.142.613,00 Gedung dan Bangunan V.B.2.b.2 50.578.292.901,00 48.468.941.887,00 95,83 76.471.570.681,00 Jalan, irigasi dan jaringan V.B.2.b.3 190.546.279.095,00 175.566.208.982,00 92,14 88.333.531.433,00 Aset Tetap lainnya V.B.2.b.4 676.260.000,00 631.742.058,00 93,42 964.277.675,00 Jumlah Belanja Modal 267.253.302.198,00 247.439.575.452,10 92,59 183.618.751.742,00 BELANJA TIDAK TERDUGA Belanja Tidak Terduga V.B.2.c 550.000.000,00 548.377.418,00 99,70 7.451.000,00 Jumlah Belanja Tidak Terduga 550.000.000,00 548.377.418,00 99,70 7.451.000,00 JUMLAH BELANJA 798.464.612.321,00 752.811.152.229,10 94,28 652.470.659.806,00 7
Uraian Ref Anggaran 2015 Setelah Perubahan Realisasi Tahun 2015 % Realisasi Tahun 2014 1 2 3 4 5 6 TRANSFER TRANSFER BAGI HASIL PENDAPATAN Transfer Bagi Hasil Pajak Daerah - - - - Transfer Bagi Hasil Pendapatan Lainnya - - - - Jumlah Transfer Bagi Hasil Pendapatan - - - - TRANSFER BANTUAN KEUANGAN Transfer Bantuan Keuangan ke Pemerintah Daerah Lainnya Transfer Bantuan Keuangan ke Desa V.B.3 - - 47.675.950.000,00 47.645.522.000,00 99,94 28.845.949.500 Transfer Bantuan Keuangan Lainnya - - - - Jumlah Transfer Bantuan Keuangan 47.675.950.000,00 47.645.522.000,00 99,94 28.845.949.500,00 - - JUMLAH BELANJA DAN TRANSFER 846.140.562.321,00 800.456.674.229,10 94,60 681.316.609.306,00 SURPLUS/(DEFISIT) V.B.4 (34.455.925.341,00) (6.030.699.182,10) 17,50 5.962.707.193,12 PEMBIAYAAN PENERIMAAN DAERAH V.B.5 V.B.5.a Penggunaan Sisa Lebih Perhitungan Anggaran (SILPA) V.B.5.a.1 34.455.925.341,00 34.455.925.341,33 100,00 28.493.218.148 Pencairan Dana Cadangan - - - - Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - - - - Penerimaan Pinjaman Daerah - - - - Penerimaan Kembali Pemberian Pijaman Daerah - - - - Penerimaan piutang daerah - - - - Jumlah Penerimaan Pembiayaan 34.455.925.341,00 34.455.925.341,33 100,00 28.493.218.148,21 PENGELUARAN DAERAH - - - - Pembentukan Dana Cadangan Penyertaan Modal (Investasi) Pemerintah Daerah Pembayaran Pokok Utang Pemberian Pinjaman Daerah Jumlah Pengeluaran Pembiayaan - - - - 8
Uraian Ref Anggaran 2015 Setelah Perubahan Realisasi Tahun 2015 % Realisasi Tahun 2014 1 2 3 4 5 6 PEMBIAYAAN NETTO 34.455.925.341,00 34.455.925.341,33 100,00 28.493.218.148,21 SISA LEBIH PEMBIAYAAN ANGGARAN (SILPA) SEBELUM KOREKSI - 28.425.226.159,23 34.455.925.341,33 KOREKSI SILPA (2.233.068.456,00) - SISA LEBIH PEMBIAYAAN ANGGARAN (SILPA) SETELAH KOREKSI - 26.192.157.703,23 34.455.925.341,33 Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan BUPATI DHARMASRAYA SUTAN RISKA TUANKU KERAJAAN, SE 9
3. LAPORAN OPERASIONAL PEMERINTAH KABUPATEN DHARMASRAYA LAPORAN OPERASIONAL Untuk Tahun yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2015 dan 2014 URAIAN Ref 2015 2014 Kenaikan/ Penurunan (%) 1 2 3 4 5 6 KEGIATAN OPERASIONAL PENDAPATAN - LO PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) - LO Pendapatan Pajak Daerah - LO V.C.1.a.1 12.725.059.334,73-12.725.059.334,73 100,00 Pendapatan Retribusi Daerah - LO V.C.1.a.2 7.230.501.986,00-7.230.501.986,00 100,00 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan - LO V.C.1.a.3 4.816.290.173,94-4.816.290.173,94 100,00 Lain-lain PAD Yang Sah - LO V.C.1.a.4 35.577.568.643,23-35.577.568.643,23 100,00 Jumlah Pendapatan Asli Daerah (PAD) - LO 60.349.420.137,90-60.349.420.137,90 100,00 PENDAPATAN TRANSFER - LO Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat -LO Bagi Hasil Pajak - LO V.C.1.b.1.a 15.607.561.018,00-15.607.561.018,00 100,00 Bagi Hasil Bukan Pajak/Sumber Daya Alam - LO V.C.1.b.1.b 8.298.264.630,00-8.298.264.630,00 100,00 Dana Alokasi Umum (DAU) - LO V.C.1.b.1.c 477.807.496.000,00-477.807.496.000,00 100,00 Dana Alokasi Khusus (DAK) - LO V.C.1.b.1.d 102.807.090.000,00-102.807.090.000,00 100,00 Pendapatan Transfer Pemerintah Pusat - Lainnya - LO - - - - Dana Penyesuaian - LO V.C.1.b.2.e 86.570.673.000,00-86.570.673.000,00 100,00 Jumlah Transfer Pemerintah Pusat 691.091.084.648,00 691.091.084.648,00 100,00 TRANSFER PEMERINTAH PROVINSI - LO Bagi hasil Pajak - LO V.C.1.b.3.a 35.532.105.214,00-35.532.105.214,00 100,00 Bantuan Keuangan - LO V.C.1.b.3.b - - - - 10
URAIAN Ref 2015 2014 Kenaikan/ Penurunan 1 2 3 4 5 6 (%) Bantuan Keuangan dari Pemerintah Daerah Provinsi Lainnya - LO Jumlah Transfer Pemerintah Provinsi V.C.1.b.3.c 5.075.000.000,00-5.075.000.000,00 100,00 40.607.105.214,00 40.607.105.214,00 100,00 JUMLAH PENDAPATAN TRANSFER - LO 731.698.189.862,00-731.698.189.862,00 100,00 LAIN-LAIN PENDAPATAN DAERAH YANG SAH - LO Pendapatan Hibah - LO V.C.1.c.1 2.952.104.204,67-2.952.104.204,67 100,00 Jumlah Lain-Lain Pendapatan Daerah Yang Sah - LO 2.952.104.204,67-2.952.104.204,67 100,00 JUMLAH PENDAPATAN 794.999.714.204,57-794.999.714.204,57 100,00 BEBAN LO BEBAN OPERASIONAL Beban Pegawai - LO V.C.2.a 353.921.422.936,00-353.921.422.936,00 100,00 Beban Persediaan - LO V.C.2.b 28.552.991.642,00-28.552.991.642,00 100,00 Beban Jasa - LO V.C.2.c 56.870.098.146,04-56.870.098.146,04 100,00 Beban Sewa - LO V.C.2.d 2.358.010.356,11-2.358.010.356,11 100,00 Beban Pemeliharaan - LO V.C.2.e 5.957.393.601,00-5.957.393.601,00 100,00 Beban Perjalanan Dinas - LO V.C.2.f 26.632.767.156,00-26.632.767.156,00 100,00 Beban Hibah - LO V.C.2.g 37.791.782.859,00-37.791.782.859,00 100,00 Beban Penyusutan dan Amortisasi - LO V.C.2.h 74.580.681.584,01-74.580.681.584,01 100,00 Beban Penyisihan Piutang - LO V.C.2.i 398.660.963,08-398.660.963,08 100,00 Beban Transfer - LO V.C.2.j 47.645.522.000,00-47.645.522.000,00 100,00 Beban Lain-lain - LO V.C.2.k 8.812.548.315,00-8.812.548.315,00 100,00 JUMLAH BEBAN OPERASI 643.521.879.558,24-643.521.879.558,24 100,00 SURPLUS/DESIFIT DARI OPERASI V.C.3 151.477.834.646,33-151.477.834.646,33 100,00 SURPLUS/DEFISIT DARI KEGIATAN NON OPERASIONAL V.C.4 Surplus Penjualan Aset Nonlancar - - - - Surpus Penyelesaian Kewajiban jangka Panjang - - - - Defisit Penjualan Aset Nonlancar - - - - Defisit Penyelesaian Kewajiban Jangka Panjang - - - - 11
URAIAN Ref 2015 2014 Kenaikan/ Penurunan 1 2 3 4 5 6 (%) Surpus/Defisit dari Kegiatan Non Operasional Lainnya V.C.4.1 515.524.655.376,00-515.524.655.376,00 100,00 Jumlah Surplus/Defisit Dari Kegiatan Non Operasional 515.524.655.376,00-515.524.655.376,00 100,00 Jumlah surplus/defisit sebelum Pos Luar Biasa V.C.5 667.002.490.022,33 667.002.490.022,33 100,00 POS LUAR BIASA V.C.6 Pendapatan Luar Biasa V.C.6.1 91.225.200,00-91.225.200,00 100,00 Beban Luar Biasa V.C.6.2 (287.446.000,00) - (287.446.000,00) 100,00 Jumlah Pos Luar Biasa (196.220.800,00) - (196.220.800,00) 100,00 - SURPLUS/DEFISIT LO V.C.7 666.806.269.222,33-666.806.269.222,33 100,00 Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan BUPATI DHARMASRAYA SUTAN RISKA TUANKU KERAJAAN, 12
4. LAPORAN PERUBAHAN SALDO ANGGARAN LEBIH PEMERINTAH KABUPATEN DHARMASRAYA LAPORAN PERUBAHAN SALDO ANGGARAN LEBIH Untuk Tahun yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2015 URAIAN Ref 2015 2014 1 2 3 4 Saldo Anggaran Lebih Awal V.D 34.455.925.341,33 28.493.218.148,21 Penggunaan SAL sebagai Penerimaan Pembiayaan Tahun Berjalan 34.455.925.341,33 28.493.218.148,21 Subtotal (1-2) - - Sisa Lebih Pembiayaan Anggaran (SiLPA) 28.425.226.159,23 34.455.925.341,33 Subtotal (3+4) 28.425.226.159,23 34.455.925.341,33 Koreksi Kesalahan Pembukuan Tahun Sebelumnya (2.233.068.456,00) - Lain-lain - - Saldo Anggaran Lebih Akhir (5+6+7) 26.192.157.703,23 34.455.925.341,33 Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan BUPATI DHARMASRAYA SUTAN RISKA TUANKU KERAJAAN, SE 13
5. LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS PEMERINTAH KABUPATEN DHARMASRAYA LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS Untuk Tahun yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2015 URAIAN Ref 2015 1 2 Ekuitas Awal V.E 1.441.801.889.896,65 Surplus/Defisit-LO 666.806.269.222,33 Kenaikan (Penurunan) Saldo Dana BOS (513.238.725,00) Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan/Kesalahan Mendasar a. Dampak Kumulatif Perubahan Kebijakan (318.304.015.487,39) b Dampak Kumulatif Kesalahan Mendasar 37.677.210.835,63 Ekuitas Akhir 1.827.468.115.742,22 Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan BUPATI DHARMASRAYA SUTAN RISKA TUANKU KERAJAAN, SE 14
6. LAPORAN ARUS KAS PEMERINTAH KABUPATEN DHARMASRAYA LAPORAN ARUS KAS Untuk Tahun yang Berakhir Sampai Dengan 31 Desember 2015 URAIAN Ref Tahun 2015 Tahun 2014 (audited) 1 2 3 4 Arus Kas dari Aktivitas Operasi Arus Masuk Kas V.F.1 V.F.1.a Pendapatan Pajak Daerah. 10.643.026.951,00 10.419.529.313,00 Pendapatan Retribusi Daerah. 7.148.667.913,00 24.150.243.783,00 Pendapatan Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan. 4.793.094.913,00 5.144.409.428,00 Lain-lain PAD yang sah. 10.639.608.894,00 13.069.074.891,12 Dana Bagi Hasil Pajak. 15.607.561.018,00 17.807.814.736,00 Dana Bagi Hasil Sumber Daya Alam. 8.298.264.630,00 9.939.610.734,00 Dana Alokasi Umum. Dana Alokasi Khusus. Dana Otonomi Khusus. Dana Penyesuaian Pendapatan Bagi Hasil Pajak. Provinsi Pendapatan Bagi Hasil lainnya. Bantuan Keuangan / Subsidi Pembangunan Propinsi. Pendapatan Lainnya Dari Propinsi. Pendapatan Hibah. Pendapatan Dana Darurat. 477.807.496.000,00 445.128.175.659,00 102.807.090.000,00 70.880.630.000,00 - - 86.570.673.000,00 53.281.259.000,00 39.477.535.091,00 29.600.639.012,00 - - 5.075.000.000,00 - - - 2.088.016.102,00 3.449.929.943,00 - - Pendapatan Lainnya. - 4.380.000.000,00 Jumlah Arus Masuk Kas 770.956.034.512,00 687.251.316.499,12 Arus Keluar Kas V.F.1.b Belanja Pegawai. 334.389.039.836,00 328.955.797.386,00 Belanja Barang dan Jasa. 117.445.505.914,00 112.949.717.705,00 Bunga. - - Subsidi. - - Hibah. 13.899.246.000,00 28.121.032.781,00 Bantuan Sosial. - 1.559.300.000,00 15
URAIAN Ref Tahun 2015 Tahun 2014 (audited) 1 2 3 4 Bantuan Keuangan 770.472.946,00 499.999.996,00 Belanja Tak Terduga. 549.485.600,00 7.451.000,00 Bantuan Transfer ke Pemerintah Nagari. 47.645.522.000,00 28.845.949.500,00 Jumlah Arus Keluar Kas 514.699.272.296,00 500.939.248.368,00 Arus Kas Bersih Dari Aktivitas Operasi 256.256.762.216,00 186.312.068.131,12 Arus Kas Dari Aktifitas Investasi Aset Nonkeuangan Arus Masuk Kas V.F.2 V.F.2.a Pendapatan Penjualan atas Tanah. - - Pendapatan Penjualan atas Peralatan dan Mesin. - 28.000.000,00 Pendapatan Penjualan atas Gedung dan Bangunan. - - Pendapatan Penjualan atas Jalan, Irigasi dan Jaringan. - - Pendapatan dari Penjualan Aset Lainnya. - - Jumlah Arus Masuk Kas - 28.000.000,00 Arus Keluar Kas V.F.2.b Belanja Tanah. 3.293.578.099,00 3.265.229.340,00 Belanja Peralatan dan Mesin. 22.772.682.525,10 14.584.792.613,00 Belanja Gedung dan Bangunan. 50.319.768.847,00 76.471.570.681,00 Belanja Jalan, Irigasi dan Jaringan. 187.534.494.235,00 88.522.503.525,00 Belanja Aset Tetap Lainnya. 631.742.058,00 964.277.675,00 Belanja Aset Lainnya. - - Jumlah Arus Keluar Kas. 264.552.265.764,10 183.808.373.834,00 Arus Kas Bersih Dari Aktivitas Investasi Aset Nonkeuangan (264.552.265.764,10) (183.780.373.834,00) Arus Kas dari Aktivitas Pembiayaan Arus Masuk Kas V.F.3 V.F.3.a Pencairan Dana Cadangan. - - Hasil Penjualan Kekayaan Daerah yang Dipisahkan. - - Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat. - - Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya. - - Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank. - - Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank. - - Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi. - - Pinjaman Dalam Negeri - Lainnya. - - Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Perusahaan Negara. - - Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Perusahaan Daerah. - - Penerimaan Kembali Pinjaman kepada Pemerintah Daerah Lainnya. - - Jumlah Arus Masuk Kas - - 16
URAIAN Ref Tahun 2015 Tahun 2014 (audited) 1 2 3 4 Arus Keluar Kas V.F.3.b Pembentukan Dana Cadangan. - - Penyertaan Modal Pemerintah Daerah. - - Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Pusat. - - Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Pemerintah Daerah Lainnya. - - Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bank. - - Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lembaga Keuangan Bukan Bank. - - Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Obligasi. - - Pembayaran Pokok Pinjaman Dalam Negeri - Lainnya. - - Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Negara. - - Pemberian Pinjaman kepada Perusahaan Daerah. - - Pemberian Pinjaman kepada Pemerintah Daerah Lainnya. - - Jumlah Arus Keluar Kas - - Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pembiayaan - - Arus Kas dari Aktivitas Nonanggaran Arus Masuk Kas V.F.4 V.F.4.a Penerimaan PFK. 57.311.432.496,00 51.892.437.788,00 Pencairan Deposito. 60.000.000.000,00 62.500.000.000,00 Penerimaan Pengembalian Belanja. 1.262.515.386,00 3.399.257.791,00 CP TA 2013 yang diterima TA 2014. - 3.200.000,00 Sisa UYHD 2009 yang diterima TA. 2015 25.726.000,00 250.000,00 Sisa UYHD 2010 yang diterima TA 2014 706.484,00 3.535.000,00 Sisa UYHD 2014 yang diterima TA 2015 31.755.135,00 40.000.000,00 Kesalahan transfer 94.514.925,00 15.000,00 Jumlah Arus Masuk Kas. 118.726.650.426,00 117.838.695.579,00 Arus Keluar Kas. V.F.4.b Penyetoran PFK. 57.311.432.496,00 52.457.448.165,00 Koreksi Pengembalian atas kesalahan Transfer 97.026.875,00 6.873.400,00 Koreksi / Biaya Transfer 15.000,00 Penempatan Deposito. 65.000.000.000,00 67.500.000.000,00 SiLPA BLUD Puskesmas 942.874.290,00 - Jumlah Arus Keluar Kas 123.351.333.661,00 119.964.336.565,00 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Nonanggaran (4.624.683.235,00) (2.125.640.986,00) Kenaikan/Penurunan Kas (12.920.186.783,10) 406.053.311,12 Saldo Awal Kas di Kas Daerah 24.113.206.336,33 23.707.153.025,21 17
URAIAN Ref Tahun 2015 Tahun 2014 (audited) 1 2 3 4 Saldo Akhir Kas di Kas Daerah 11.192.157.703,23 24.113.206.336,33 Saldo Akhir Kas di Deposito (Setara Kas) 15.000.000.000,00 10.000.000.000,00 Saldo Akhir Kas di BLUD 1.947.869.270,00 - Saldo Akhir Kas di Bendahara Pengeluaran - 346.095.348,00 Saldo Akhir Kas di Bendahara Penerimaan 187.470.475,00 241.545.888,00 Saldo Akhir Kas 28.327.497.448,23 34.700.847.572,33 Catatan atas Laporan Keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan BUPATI DHARMASRAYA SUTAN RISKA TUANKU KERAJAAN, SE 18