Dokumen Transaksi No. 1 BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM12-1 Tanggal : 1 Desember 2008 Uang Tunai -- Cek Nomor Cek : M21 Tanggal Cek : 1 Desember 2008 Diterima dari PT Bumi Resources Rp.7.500.000,- Tujuh juta lima ratus ribu rupiah Diterima dividen kas (cash dividend) sebesar Rp.100,- setiap lembar saham. Pemilikan saham dari PT Bumi Resources sebagai investasi jangka panjang sebanyak 75.000 lembar. Diketahui oleh : Diterima oleh : () () Dokumen Transaksi No. 2 BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK12-1 Tanggal : 1 Desember 2008 Cek Nomor Cek : CP12-001 Tanggal Cek : 1 Desember 2008 Dibayarkan kepada Karyawan Rp.7.000.000,00 Tujuh juta rupiah Pembayaran gaji karyawan bulan November 2008 () () 7
Dokumen Transaksi No. 3 VOUCHER KAS KECIL Nomor : V12-1 Tanggal : 2 Desember 2008 Dibayarkan Kepada () () Dokumen Transaksi No. 4 BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM12-2 Tanggal : 3 Desember 2008 Uang Tunai -- Cek Nomor Cek : BS21 Tanggal Cek : 3 Desember 2008 Diterima dari Percetakan "Aldila", Jl. Setiabudi, Rp.1.750.000,- Satu juta lima ratus ribu rupiah Pembuatan brosur perusahaan PT. Panorama Rp.53.900.000,- Lima puluh tiga juta sembilan ratus ribu rupiah Pelunasan faktur F -11/27 tertanggal 25 November 2008 dengan discount 2%. Diketahui oleh : Diterima oleh : () () 8
Dokumen Transaksi No. 5 VOUCHER KAS KECIL Nomor : V12-2 Tanggal : 4 Desember 2008 Dibayarkan Kepada Kantor PLN dan PT Telkom Rp.1.600.000,00 Satu juta enam ratus ribu rupiah Rekening listrik bulan November 2008 Rp.600.000,- Rekening telepon bulan November 2008 Rp.1.000.000,- () () Dokumen Transaksi No. 6 BUKTI MEMORIAL Nomor : BM12-1 Tanggal : 5 Desember 2008 Kepada Dari Isi Memo Staf Akuntansi Wildan Pembayaran harga tiket dengan Credit Card, yaitu tiket Sriwijaya Air -Medan PP untuk urusan bisnis oleh Wildan sebesar Rp.1.900.000,- (satu juta sembilan ratus ribu rupiah). Beban tersebut menjadi tanggungan perusahaan dan digolongkan sebagai "beban operasi lain-lain atau Other Operational Expenses". Diketahui oleh : () 9
Dokumen Transaksi No. 7 COPY FAKTUR No. F12-1 Tanggal : 6 Desember 2008 Electronic Center Tanggal Kirim 6 Desember 2008 Purchase Order # 121 Termin 2/10, n/30 Qty Item No. Description Price (Rp) Tax 22 Ns 2,0 Nagasaki kap 2.000 watt 2.216.500 PPN 10 Tm 1,5 Takamichi kap 1.500 wa 607.100 PPN Freight Collected - NT Manajer Salesman, () Satria (Satria) Dokumen Transaksi No. 8 BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK12-2 Tanggal : 6 Desember 2008 Cek Nomor Cek : CP12-002 Tanggal Cek : 6 Desember 2008 Dibayarkan kepada Rp.60.317.400,- Enam puluh juta tiga ratus tujuh belas ribu empat ratus rupiah Rincian sebagai berikut PT Takamichi Indonesia Rp.42.195.000,- Empat puluh dua juta seratus sembilan puluh lima ribu rupiah Pelunasan Faktur F107 tertanggal 28 November 2008 dengan diskon 3%. () () 10
Dokumen Transaksi No. 9 NOTA KREDIT No. NK12-1 Tanggal : 7 Desember 2008 Electronic Center Atas Faktur Nomor F12-1 Tertanggal 6 Desember 2008 COPY Rp.13.526.370,- Tiga belas juta lima ratus dua puluh enam ribu tiga ratus tujuh puluh rupiah Rincian sebagai berikut Qty Item No. Description Price (Rp) Tax 5 Ns 2,0 Nagasaki kap 2.000 watt 2.216.500 PPN 2 Tm 1,5 Takamichi kap 1.500 wa 607.100 PPN Freight Collected - NT Manajer Salesman, () Satria (Satria) Dokumen Transaksi No.10 BUKTI MEMORIAL Nomor : BM12-2 Tanggal : 7 Desember 2008 Kepada Dari Isi Memo Staf Akuntansi Ini adalah bukti pendukung Nota Kredit (Copy) No. NK12-1 tertanggal 7Desember 2008 yang dikirim ke Electronic Center Bahwa harga pokok untuk barang-barang yang dikembalikan (Sales Return) karena warna sebagai berikut: Nagasaki kap 2.000 watt sebesar Rp.1.705.000,-/ per unit Takamichi kap 1.500 watt sebesar Rp. 467.000-/ per unit Manajer () 11
Dokumen Transaksi No.11 VOUCHER KAS KECIL Nomor : V12-3 Tanggal : 9 Desember 2008 Dibayarkan Kepada () () Dokumen Transaksi No.12 BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK12-3 Tanggal : 9 Desember 2008 Cek Nomor Cek : CP12-003 Tanggal Cek : 9 Desember 2008 Gunung Agung Rp.600.000,00 Enam ratus ribu rupiah Pembelian perlengkapan kantor sebesar Rp.545.455,- PPN 10% Rp. 54.545,- Dibayarkan kepada PT Nagasaki Indah Rp.44.000.000,- Empat puluh empat juta rupiah Pelunasan Faktur FO 075 tertanggal 23 November 2008 () () 12
Dokumen Transaksi No.13 PT. Takamichi Indonesia Jl Pulo Gadung Raya No. 107 Tanggal : 10 Desember 2008 FAKTUR No. F05 PT. Stapi Indonesia Tanggal Kirim 10 Desember 2008 Purchase Order # 14A Termin 3/10, n/30 Qty Item No. Description Price (Rp) Tax 28 Tm 1,5 Takamichi kap 1.500 watt 467.000 PPN 15 Tm 5,0 Takamichi kap 5.000 watt 1.265.000 PPN Freight Collected - NT Diterima oleh : Yoga (Yoga Pratama) Bagian Penjualan : Jay (Zainuddin) - Dokumen Transaksi No.14 PT. Takamichi Indonesia Jl Pulo Gadung Raya No. 107 COPY NOTA KREDIT No. NK-1 Tanggal : 11 Desember 2008 PT. Stapi Indonesia Atas Faktur Nomor F05 Tertanggal 10 Desember 2008 Rp.35.256.100,- Tiga puluh lima juta dua ratus lima puluh enam ribu seratus rupiah Rincian sebagai berikut Kami telah mengkredit rekening Saudara untuk barang yang dikembalikan : Rp.5.715.600,- Lima juta tujuh ratus lima belas ribu enam ratus rupiah Rincian sebagai berikut Qty Item No. Description Price (Rp) Tax 3 Tm 1,5 Takamichi kap 1.500 watt 467.000 PPN 3 Tm 5,0 Takamichi kap 5.000 watt 1.265.000 PPN Mengetahui : Deni (Deni Hidayat) Bagian Penjualan : Jay (Zainuddin) Bagian Pembukuan : Andi (Andi) 13
Dokumen Transaksi No.15 BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM12-3 Tanggal : 12 Desember 2008 Uang Tunai -- Cek Nomor Cek : SS142 Tanggal Cek : 12 Desember 2008 Diterima dari Electronic Center Rp.45.855.210,-- Empat puluh lima juta delapan ratus lima puluh lima ribu dua ratus sepuluh rupiah Pelunasan faktur F12-1 tertanggal 6 Desember 2008 dikurangi dengan sales return dan discount 2% dari jumlah piutang. Diketahui oleh : Diterima oleh : () () Dokumen Transaksi No.16 COPY NOTA KONTAN Penjualan tunai No. KN01 Tanggal : 13 Desember 2008 Tanggal Kirim 13 Desember 2008 Purchase Order # 122 Termin Cash Rp.62.376.100,- Enam puluh dua juta tiga ratus tujuh puluh enam ribu seratus rupiah Rincian sebagai berikut : Qty Item No. Description Price (Rp) Tax 10 NS 3,0 Nagasaki kap 3.000 watt 2.665.000 PPN 18 Tm 5.0 Takamichi kap 5.000 watt 1.644.500 PPN Freight Collected 500.000 NT Disetujui oleh : Salesman : Satria 14
() (Satria) Dokumen Transaksi No.17 BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM12-4 Tanggal : 14 Desember 2008 Uang Tunai -- Cek Nomor Cek : SS510 Tanggal Cek : 14 Desember 2008 Diterima dari Diketahui oleh : Diterima oleh : () () Dokumen Transaksi No.18 BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK12-4 Tanggal : 15 Desember 2008 Cek Nomor Cek : CP12-004 Tanggal Cek : 15 Desember 2008 Dibayarkan kepada Electronic Center Rp.33.000.000,- Tiga puluh tiga juta rupiah Pelunasan faktur F 11/18 tertanggal 29 November 2008 Kas Negara Rp.17.320.000,- Tujuh belas juta tiga ratus dua puluh ribu rupiah Pembayaran Hutang PPN untuk bulan November 2008 () () 15
Dokumen Transaksi No.19 VOUCHER KAS KECIL Nomor : V12-4 Tanggal : 17 Desember 2008 Dibayarkan Kepada Mario - Bagian Umum Rp.1.000.000,00 Satu juta rupiah. Pembelian Materai dan Benda Pos lainnya () () Dokumen Transaksi No.20 COPY FAKTUR No. F12-2 Tanggal : 18 Desember 2008 PT. Panorama Tanggal Kirim 18 Desember 2008 Purchase Order # 123 Termin 2/10, n/30 Rp.65.922.500,- Enam puluh lima juta sembilan ratus dua puluh dua ribu lima ratus rupiah Rincian sebagai berikut : Qty Item No. Description Price (Rp) Tax 10 NS 2,0 Nagasaki kap 2.000 watt 2.216.500 PPN 14 NS 3,0 Nagasaki kap 3.000 watt 2.665.000 PPN Freight Collected 500.000 NT Manajer Salesman, Satria 16
() (Satria) Dokumen Transaksi No.21 BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK12-5 Tanggal : 18 Desember 2008 Cek Nomor Cek : CP12-005 Tanggal Cek : 18 Desember 2008 Dibayarkan kepada () () Dokumen Transaksi No.22 BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM12-5 Tanggal : 20 Desember 2008 Uang Tunai -- Cek Nomor Cek : JC11 Tanggal Cek : 20 Desember 2008 Diterima dari PT. Takamichi Indonesia Rp.28.654.285,- Dua puluh delapan juta enam ratus lima puluh empat ribu dua ratus delapan puluh lima rupiah Pelunasan Faktur F05 tertanggal 10 Desember 2008 dikurangi dengan retur pembelian dan diskon 3% yang dihitung dari nilai hutang dagang. Toko Kita Rp.12.000.000,- Dua belas juta rupiah. Piutang sebesar Rp.24.000.000,- yang telah dihapuskan dalam bulan Oktober 2008 atas nama pelanggan Berkat Motor, ternyata dapat dibayar kembali pada tanggal tersebut sebesar 50%-nya. Diketahui oleh : Diterima oleh : 17
() () Dokumen Transaksi No.23 PT Nagasaki Indah Kawasan M200 Cibitung Tanggal : 22 Desember 2008 Bekasi FAKTUR No. A17 PT. Stapi Indonesia Tanggal Kirim 22 Desember 2008 Purchase Order # 29B Termin 3/10, n/30 Ninuk (Bisnu Harjanti) Anto (Listianto) Dokumen Transaksi No.24 BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM12-6 Tanggal : 26 Desember 2008 Uang Tunai -- Cek Nomor Cek : PC212 Tanggal Cek : 26 Desember 2008 Diterima dari Rp 118.150.000,- Seratus delapan belas juta seratus lima puluh ribu rupiah Rincian sebagai berikut Qty Item No. Description Price (Rp) Tax 30 NS 2,0 Nagasaki kap 2.000 watt 1.705.000 PPN 27 NS 3,0 Nagasaki kap 3.000 watt 2.050.000 PPN Freight Collected 1.000.000 NT Mengetahui : Bagian Penjualan : Bagian Pembukuan : PT. Andalan Rp.37.370.000,- Tiga puluh tujuh juta tiga ratus tujuh puluh ribu rupiah Pelunasan fakturf-11/23 tertanggal 23 November 2008 dengan denda sebesar Rp.370.000,- Diketahui oleh : Diterima oleh : 18
() () Dokumen Transaksi No.25 VOUCHER KAS KECIL Nomor : V12-5 Tanggal : 26 Desember 2008 Dibayarkan Kepada () () Dokumen Transaksi No.26 FAKTUR No. F12-3 Tanggal : 27 Desember 2008 PT. Andalan Tanggal Kirim 27 Desember 2008 Purchase Order # 124 Termin 2/10, n/30 UD Owning Jaya Rp.1.300.000,- Satu juta tiga ratus ribu rupiah. Perbaikan plafon teras yang rusak. (Masukkan sebagai beban operasi lainlain/others Operational Expense Rp.108.479.300,- Seratus delapan juta empat ratus tujuh puluh sembilan ribu tiga ratus rupiah Rincian sebagai berikut : COPY Qty Item No. Description Price (Rp) Tax 30 NS 3,0 Nagasaki kap 3.000 watt 2.665.000 PPN 30 TM 1,5 Takamichi kap 1.500 watt 607.100 PPN Freight Collected 500.000 NT 19
Manajer Salesman, Satria () (Satria) Dokumen Transaksi No.27 BUKTI PENERIMAAN KAS Nomor : BKM12-7 Tanggal : 27 Desember 2008 Uang Tunai -- Cek Nomor Cek : M35 Tanggal Cek : 27 Desember 2008 Diterima dari PT Broker Indonesia 8.000 lembar @ Rp.2.100,- per lembar Rp.16.800.000,- Delapan puluh empat juta rupiah. Dijual tunai 8.000 lembar saham PT Bumi Resources (investasi jangka panjang) dengan harga bersih (setelah dikurangi komisi untuk broker) sebesar Rp.2.100,- per lembar saham. Diketahui oleh : Diterima oleh : () () Dokumen Transaksi No.28 BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK12-6 Tanggal : 30 Desember 2008 Cek Nomor Cek : CP12-007 Tanggal Cek : 30 Desember 2008 Dibayarkan kepada Bank Mandiri Rincian Pinjaman (Loan) Bunga Rp.20.000.000,- Rp.4.000.000,- Rp.24.000.000,- dua puluh empat juta rupiah Pembayaran angsuran bulanan pinjaman jangka panjang (Loan) dari Bank Mandiri ditambah bunga. 20
() () Dokumen Transaksi No.29 BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK12-7 Tanggal : 31 Desember 2008 Cek Nomor Cek : CP12-008 Tanggal Cek : 31 Desember 2008 Dibayarkan kepada Bank Mandiri Rincian Kredit Bunga Rp.5.500.000,- Rp.30.000,- Rp.5.530.000,- Lima juta lima ratus tiga puluh ribu rupiah Pelunasan Credit card (Master) untuk bulan November dan Desember 2008 () () 21