RENCANA KERJA TAHUN 2016 DINAS PENDAPATAN DAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH KABUPATEN DHARMASRAYA TAHUN ANGGARAN 2015
RENCANA KERJA January 1, 2016 DAFTAR ISI KATA PENGANTAR DAFTAR ISI BAB I : PENDAHULUAN I-1 1.1 Latar Belakang... I-1 1.2 Landasan Hukum... I-2 1.3 Maksud dan Tujuan... I-3 1.4 Sistematika Penulisan... I-4 BAB II : EVALUASI PELAKSANAAN RENJA TAHUN LALU II-1 2.1 Evaluasi Pelaksanaan Renja Tahun Lalu.. II-1 2.2 Pelaksanaan Renja pada Periode Lalu dan Tahun Berjalan... II-6 2.3 Isu-isu Penting Penyelenggaraan Tugas dan Fungsi II-6 SKPD... 2.4 Penelaahan Usulan Prpgram dan Kegiatan II-7 Masyarakat. BAB III : TUJUAN,SASARAN, PROGRAM DAN KEGIATAN III-1 3.1 Tujuan dan Sasaran Strategis... III-1 3.2 Program dan Kegiatan... III-3 BAB IV : PENUTUP IV-1 i
Kata Pengantar Dengan memanjatkan Puji Syukur Kehadirat Allah SWT yang telah melimpahkan berkah dan rahmat-nya kepada kita semua, sehingga kami dapat menyusun Rencana Kerja (RENJA) Dinas Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah Tahun 2016 ini. Berdasarkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 54 Tahun 2010 tentang Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor : 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tatacara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah. Penyusunan Rencana Kerja (RENJA) Tahun 2016 ini berdasarkan evaluasi dan capaian kinerja program kegiatan tahun sebelumnya serta Rancangan Kerja Pemerintah Daerah (RKPD) Kabupaten Dharmasraya. Penetapan Rencana Kerja ini, akan dirancang untuk dijadikan acuan dalam mengusulakan dengan Indikator Kinerja, Rencana Kerja Anggaran (RKA), yang akan dilengkapi sehingga setiap program dan kegiatan dapat diukur secara berkesinambungan. Melalui Rencana Kerja pula diharapkan dapat memberikan kejelasan dan manfaat bagi institusi baik pemerintah maupun mitra kerja. Pulau Punjung, Maret 2015 Kepala Kab. Dharmasraya (PALAWASITA, SE) NIP. 19611121 199103 2 001
BAB I PENDAHULUAN 1.1. Latar Belakang Rencana kerja (Renja) merupakan penjabaran operasionalisasi dari dokumen rencana strategis (Renstra) yang telah ditetapkan melalui mekanisme perencanaan pembangunan daerah. Secara khusus, Renja SKPD merupakan dokumen perencanaan Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) untuk periode 1 (satu) tahun yang memuat kebijakan, program dan kegiatan pembangunan baik yang dilaksanakan langsung oleh pemerintah daerah maupun yang ditempuh dengan mendorong partisipasi masyarakat. Renja SKPD menjadi perangkat penting dalam menjelaskan serangkaian tindakan yang bersifat operasional yang perlu dilakukan dalam jangka pendek untuk mencapai tujuan dan arah kebijakan yang telah ditetapkan dalam rencana strategis. Rencana Kerja Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Daerah () Kabupaten Dharmasraya Tahun 2016 merupakan pelaksanaan Rencana Strategis Kabupaten Dharmasraya Tahun 2015-2020 yang dijadikan sebagai pedoman pelaksanaan kegiatan jangka menengah untuk jangka waktu 5 (lima) tahun. Penyusunan Renja ini adalah sebagai penjabaran dari tugas pokok yang dalam kewenangannya menangani urusan Otonomi Daerah, Pemerintahan Umum, Administrasi Keuangan Daerah, Perangkat daerah, Kepegawaian dan Persandian. Penyusunan Renja ini telah mempedomani Visi, Misi dan Agenda, yang sudah tertuang didalam Renstra, serta diselaraskan dengan agendaagenda yang sudah ditetapkan pada RPJMD Kabupaten Dharmasraya. Renja SKPD ini merupakan dapat dijadikan pedoman dan bahan masukan utama untuk pelaksanaan forum SKPD, yang dilanjutkan dengan penetapan RKPD. Berdasarkan RKPD yang telah ditetapkan, nantinya akan dilakukan I-1
penyempurnaan terhadap Renja ini, yang selanjutnua akan menjadi suatu Keputusan. 1.2. Landasan Hukum Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Daerah () Kabupaten Dharmasraya merupakan Dinas Teknis Daerah yang dibentuk dengan Peraturan Daerah Kabupaten Dharmasraya Nomor 8 Tahun 2010 tentang Pembentukan Organisasi dan Tata Kerja Dinas Daerah Kabupaten Dharmasraya yang ditetapkan dan diundangkan pada tanggal 26 November 2010, mempunyai tugas untuk melaksanakan urusan Pemerintahan Daerah berdasarkan azas otonomi dan tugas pembantuan di bidang Pendapatan, dan Pengelolaan Keuangan Daerah. Dalam melaksanakan tugasnya Dinas Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah mempunyai fungsi: a. perumusan dan pelaksanaan kebijakan teknis pendapatan, pengelolaan keuangan daerah; b. mengkoordinasikan perumusan kebijakan pendapatan, dan pengelolaan keuangan daerah dengan instansi terkait; c. penyelenggaraan urusan pemerintahan dan pelayanan umum di bidang pendapatan, dan pengelolaaan keuangan daerah; d. pembinaan dan pelaksanaan tugas di bidang pendapatan, dan pengelolaan keuangan daerah; Berdasarkan Peraturan Daerah tersebut, selanjutnya ditetapkan Peraturan Bupati Dharmasraya Nomor 79 Tahun 2011 tentang Uraian Tugas Jabatan Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan Daerah. Dalam pelaksanaan tugas dan fungsi sebagaimana yang diamanatkan, sejumlah Ketentuan Hukum dan Peraturan Perundangan-Undangan, dijadikan pedoman dan acuan dalam penyusunan perencanaan dan penganggaran untuk Tahun Anggaran 2016 adalah sebagai berikut: 1. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara; I-2
2. Undang-Undang Nomor 38 Tahun 2003 tentang Pembentukan Kabupaten Dharmasraya, Kabupaten Solok Selatan, dan Kabupaten Pasaman Barat di Provinsi Sumatera Barat; 3. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara; 4. Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah yang telah diubah terakhir dengan Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2008; 5. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasioanal; 6. Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah; 7. Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah; 8. Peraturan Pemerintah Nomor 24 Tahun 2005 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan; 9. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah; 10. Peraturan Pemerintah Nomor 38 Tahun 2007 tentang Pembagian Urusan Pemerintahan Antara Pemerintah, Pemerintahan Daerah Provinsi, dan Pemerintahan Daerah Kabupaten/Kota; 11. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah yang telah diubah, terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011; 12. Peraturan Daerah Kabupaten Dharmasraya Nomor 2 Tahun 2010 tentang Pokok-Pokok Pengelolaan Keuangan Daerah; 13. Peraturan Daerah Kabupaten Dharmasraya Nomor 8 Tahun 2010 tentang Pembentukan Organisasi dan Tata Kerja Dinas Daerah Kab. Dharmasraya; 1.3. Maksud dan Tujuan Maksud dari Penyusunan Rencana Kerja Kabupaten Dharmasraya ini adalah untuk mengetahui dan mendokumenkan perencanaan dalam kurun waktu satu tahun yang berisi program program prioritas yang dilaksanakan langsung oleh Kabupaten Dharmasraya sesuai dengan Misi/Agenda Kerja I-3
yang telah direncanakan dalam Rencana Strategis (Renstra) Kabupaten Dharmasraya. Sedangkan Tujuan Penyusunan Rencana Kerja Kabupaten Dharmasraya adalah untuk mendiskripsikan tentang program program prioritas yang akan dilaksanakan langsung oleh Kabupaten Dharmasraya dengan harapan program program tersebut dapat terlaksana sesuai yang diharapkan dan direncanakan. 1.4. Sistematika Penulisan Rencana Kerja Kabupaten Dharmasraya Tahun 2016 disusun dengan sistematika sebagai berikut: Bab I. Pendahuluan, menjelaskan secara ringkas gambaran umum Rencana Kerja Dinas Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah () Kabupaten Dharmasraya yang tergambar latar belakang penyusunan, landasan hukum pelaksanaan Program dan Kegiatan yang telah direncanakan dalam rencana Kerja, maksud dan tujuan penyusunan, serta sistematika penyusunan Rencana Kerja untuk tahun 2016; Bab II. Evaluasi Pelaksanaan Renja SKPD Tahun Lalu, mengkomunikasikan dan mengevaluasi pelaksanaan Rencana Kerja selama tahun tahun sebelumnya, capaian kinerja, serta dibandingkan dengan Rencana Kerja Tahun 2016; Bab III. Tujuan, Sasaran, Program, dan Kegiatan, menjelaskan tentang tujuan, sasaran, Program dan Kegiatan, yang diselaraskan dengan Visi dan Misi serta Rencana Strategis Dinas Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah () Kabupaten Dharmasraya; Bab IV. Penutup, menjelaskan kesimpulan dari Rencana Kerja Kabupaten Dharmasraya Tahun 2016. I-4
BAB II EVALUASI PELAKSANAAN RENJA TAHUN LALU 2.1. Evaluasi Pelaksanaan Renja Tahun lalu dan Capaian Renstra Evaluasi Hasil Pelaksanaan rencana Kerja Satuan Kerja Perangkat Daeerah (SKPD) dan Pencapaian Perencanaan Strategis (Renstra) Satuan Kerja Perangkat Daerah Dinas Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah Tahun 2014 adalah sebagaimana tersebut dalam tabel di bawah : 1. Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran, Realisasi pelaksanaan program dan kegiatan; Kegiatan ini dilaksanakan dengan realisasi dana Rp.13.500.650,- realisasi Rp.11.168.300,- sisa Rp.2.332.350 secara fisik telah dilaksanakan 100 % yaitu dalam bentuk buku laporan semester, permasalahan yang dihadapi masih lemahnya pengelolaan keuangan di sebagian besar SKPD di lingkungan pemerintah kabupaten Dharmasraya sehingga lambat dalam melakukan konsolidasi penyusunan laporan semesteran adapun solusi yang diambil adalah melakukan rekonsiliasi data rekap SP2D setiap bulannya sebagai bahan konsolidasi penyusunan laporan semesteran dan prognosis untuk 6 (enam) bulan kedepan. Laporan ini digunakan sebagai salah satu acuan pengambilan kebijakan untuk perubahan APBD. 2. Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun, Realisasi pelaksanaan program dan kegiatan; Kegiatan ini dilaksanakan dengan realisasi dana Rp. 9.893.900,- realisasi sebesar Rp. 9.893.900,- sisa Rp.0 secara fisik sudah mencapai 100 %, permasalahan yang dihadapi masih lemahnya II-1
pengelolaan keuangan di sebagian besar SKPD di lingkungan pemerintah kabupaten Dharmasraya sehingga lambat dalam melakukan konsolidasi penyusunan laporan tahunan adapun solusi yang diambil adalah melakukan rekon setiap bulannya dengan bendahara SKPD dan melakukan rapat dengan SKPD untuk percepatan penyusunan laporan keuangan akhir tahun. 3. Penyusunan Kebijakan Akuntansi Pemerintah Daerah Tersusunnya Realisasi pelaksanaan program dan kegiatan; Kegiatan ini menerbitkan Peraturan Bupati Dharmasraya Nomor 20 Tahun 2014 Tentang Kebijakan Akuntansi, Sistem Akuntansi Dan Bagan Akuntansi Standar Pemerintah Kabupaten Dharmasraya dengan dana Rp.122.188.150,- realisasi sebesar Rp. 96.321.400,- sisa Rp.25.866.750,- secara fisik kegiatan ini telah dilaksanakan 100 %, permasalahan yang dihadapi masih kurangnya tenaga akuntansi dalam mengelola keuangan, untuk itu melaksanakan bimbingan teknis tentang Penyusunan Laporan Keuangan Berbasis Akrual untuk SKPD Se-Kabupaten Dharmasraya. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah, 1. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Retribusi Daerah, Realisasi pelaksanaan program dan kegiatan; Kegiatan ini mengakomodir seluruh kebutuhan yang diperlukan dalam penyusunan rancangan peraturan daerah tentang retribusi daerah, mulai dari koordinasi teknis dengan instansi terkait, pencetakan draf ranperda, studi banding ke daerah lain, sampai dengan tercetaknya peraturan daerah tentang retribusi daerah. Kegiatan ini dianggarkan sebesar Rp.96.321.400,- terealisasi sebesar Rp. 6.586.750,- atau 33.4 %. Telah dilaksanakan pembahasan ranperda tentang retribusi pasar dengan DPRD dan menunggu evaluasi dari gubernur. II-2
2. Penyusunan Ranperda Tentang APBD, Realisasi pelaksanaan program dan kegiatan; Kegiatan ini dengan anggaran sebasar Rp.484.860.000,- terealisasi sebesar Rp.434.833.000,- atau 89.68 % sedangkan fisiknya terealisasi 100%, Kegiatan ini merupakan kegiatan perencanaan pelaksanaan pendapatan dan belanja daerah yang disusun berdasarkan kebutuhan tiap-tiap unit pelaksana pemerintah daerah yang mana prosesnya telah melalui beberapa kajian oleh tim anggaran pemerintah daerah (TAPD). Indikator hasil dari kegiatan ini adalah tersusunnya rancangan peraturan daerah tentang anggaran pendapatan dan belanja daerah tahun per tahun anggaran. 3. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang Perubahan APBD, Realisasi pelaksanaan program dan kegiatan; Kegiatan ini dianggarkan sebesar Rp. 366.671.000,- terealisasi sebesar Rp. 330.882.657,- atau 90.24 %, sedangkan fisiknya terealisasi 100%; Untuk mengimbangi perubahan faktor-faktor baik internal maupun eksternal maka dalam pelaksanaan anggaran pendapatan dan belanja daerah dilakukan beberapa kajian tentang perubahan anggaran pendapatan dan belanja daerah. Indikator hasil yang diharapkan dari kegiatan ini adalah tersusunnya rancangan peraturan daerah tentang perubahan APBD tahun anggaran yang efektif dan efisien serta dapat dipertanggungjawabkan. 4. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD, Realisasi pelaksanaan program dan kegiatan; Kegiatan ini dianggarkan sebesar Rp.186.702,500,- terealisasi sebesar Rp. 179.267.200,- atau 96.02 %, sedangkan fisiknya II-3
terealisasi 100%; masalah yang dihadapi yaitu belum sepenuhnya personil SKPD memahami penyusunan peraturan daerah, karenannya perlu kebersamaan dalam penyusunan dengan bantuan aplikasi SIPKD. 5. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH Tentang Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD, Realisasi pelaksanaan program dan kegiatan; Kegiatan ini dianggarkan sebesar Rp.16.610.000,- terealisasi sebesar Rp. 14.360.000,- atau 86.45 %, sedangkan fisiknya terealisasi 100%; masih kurangnya personil SKPD dalam memahami penyusunan peraturan daerah, karenannya perlu kebersamaan dalam penyusunan dengan bantuan aplikasi SIPKD. 6. Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah, Realisasi pelaksanaan program dan kegiatan; Anggaran untuk kegiatan ini sebesar Rp. 140.589.000,- terealisasi sebesar Rp. 119.752.136,- atau 85.18 % sedangkan fisiknya terealisasi 100%. Kegiatan ini merupakan pendukung sistem pengadministrasian pengelolaan keuangan daerah dimana indikator hasil yang diharapkan yaitu terlaksananya pengelolaan keuangan daerah berbasis akrual yang terarah dan terkoordinasi sesuai standar akuntansi pemerintah yang telah ditetapkan. 7. Intensifikasi dan Ekstensifikasi Retribusi Daerah, Kegiatan ini merupakan upaya-upaya yang dilakukan dalam rangka pencapaian realisasi retribusi daerah baik melalui intensifikasi maupun ekstensifikasi potensi retribusi daerah dengan alokasi anggaran sebesar Rp.120.622.000,- terealisasi sebesar Rp.92.801.040,- atau 76.94 %, indikator kegiatan ini adalah membandingkan target retribusi sebesar Rp. 23.312.592.000,- bisa terealisasi Rp. 20.815.345.933,- atau 89.29 %. Jika dibandingkan II-4
dengan tahun yang lalu adanya peningkatan pendapatan dibidang retribusi dimana tahun lalu capaiannya sebesar 81 %. Permasalahan yang dihadapi dalam pelaksanaan kegiatan ini adalah kurangnya personil untuk melaksanakan pendataan potensi retribusi daerah. 8. Pengelolaan Penatausahaan Keuangan Daerah, Realisasi pelaksanaan program dan kegiatan; Anggaran sebesar Rp.584.188.000,- terealisasi sebesar Rp.568.633.000,- atau 97.33% sedangkan fisiknya terealisasi 100%. Pada tahun 2013 kegiatan ini masih semi aplikasi, artinya setelah setengah tahun menggunkan manual mikrosof exel sedangkan pertengahan tahun menggunkan aplikasi SIPKD, karena adanya peralihan tersebut maka terhambat dalam pelaksanaan pekerjaan. Solusi yang dilakukan adalah mendatangkat pendampingan dari pihak ketiga dan memberikan pelatihan kepada SKPD. 9. Sosialisai Perpajakan, Retribusi Dan PBB, Realisasi pelaksanaan program dan kegiatan; Anggaran sebesar Rp.97.510.375,- terealisasi sebesar Rp.95.939.215,- atau98.39%, sedangkanfisiknyaterealisasi100%; program ini sudah dilaksanakan namun tidak sesuai objek pajak yang disosialisasikan yaitu BPHTB, Galian C, sarang burung walet pajak non PLN. 10. Uji Petik Pos Pengelolaan Pajak dan Retribusi Daerah, Kegiatan ini dimaksud kan untuk melakukan uji petik terhadap pospos pengelolaan pajak dan retribusi daerah, seperti pos terminal/tpr yang berada di Sungai Betung dan Sialang. Kegiatan ini dianggarkan sebesar Rp.8.598.000,- namun ditahun 2013 ini belum dapat dilaksanakan,karena disebabkan oleh kurangnya II-5
tenaga/staf yang ada di bidang retribusi namun diawal tahun 2014 mendatang kegiatan ini akan dilaksanakan khususnya uji petik pengelolaan retribusi tempat khusus parkir di RSUD Sungai Dareh; 11. Rapat Koordinasi Dan Evaluasi PAD dan PBB, Kegiatan ini mengakomodir seluruh rapat-rapat koordinasi dan evaluasi PAD dan PBB baik itu memenuhi undangan rapat yang diselenggarakan oleh propinsi atau kementrian serta koordinasi dan evaluasi ketingkat kecamatan atau nagari; Kegiatan ini dianggarkan sebesar Rp.87.273.500,- dan terealisasi sebesar Rp.74.173.260,- atau84.99%, sedangkanfisiknyaterealisasi90%; II-6
Tabel 2.1 Rekapitulasi Hasil Evaluasi Pelaksanaan Renja SKPD dan Pencapaian Renstra SKPD s/d Tahun 2016 (tahun berjalan) Kode Rek. Urusan/ Bidang Urusan Pemerintah Daerah dan Program/ Kegiatan Indikator Kinerja Program (Outcome)/ Kegiatan (Output) Target Kinerja Capaian Program (Renstra ) Tahun 2015 Realisasi Target Kinerja Hasil Program Dan Keluaran Kegiatan S/D Tahun 2013 (n-3) Target dan Realisasi Kinerja Program dan Kegiatan Tahun Lalu ( n-2) Target program dan kegiatan Target Renja SKPD Tahun 2014 (n-2) Realisasi Renja SKPD tahun 2014 (n-2) Tingkat Realisasi (%) (Renja SKPD tahun n-1) 2015 Perkiraan realisasi capaian target Renstra SKPD s/d tahun berjalan Realisasi Capaian Program dan Kegiatan s/d tahun berjalan (tahun n-1) Tingkat Capaian Realisasi Target Renstra (%) 1 2 3 4 5 6 7 8=7/6 9 10=5+7+9 11=(10/4) 1 Urusan Wajib 1.20 Bidang Urusan Otonomi Daerah, Pemerintahan Umum, Administrasi Keuangan Daerah, Perangkat Daerah 1.20.05 Dinas Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah Kabupaten Dharmasraya 1.20.05Program.06Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran Laporan realisasi semesteran pertama APBD dan prognosis SKPD 6 bulan ke depan 5 laporan 3 laporan 1 laporan 1 laporan 100% 1 laporan 5 laporan 100% II-7
Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun 1.20.05Progam.17Peningkatan dan Pengembangan Pengel. Keu. Daerah Penyusunan Kebijakan Akuntansi Pemerintah Daerah Penyusunan Ranperda Laporan keuangan akhir tahun Penyususnan buku pedoman pengelolaan keuangan tercapainya target retribusi Retribusi Daerah yang dianggarkan Penyusunan Ranperda tentang APBD Penyusunan Ranperda Perubahan APBD Penyusunan perda tentang APBD Penyusunan perda tentang perubahan APBD Penyusunan Penyusunan Ranperda perda Pertanggungjaw perhitungan aban pelaksanaan Pelaksanaan APBD APBD 5 laporan 3 laporan 1 laporan 1 laporan 100% 1 laporan 5 laporan 100% 3 buku 1 buku 1 buku 1 buku 100% 1 buku 3 buku 100% 22 perda 16 perda 2 perda - 0% 2 18 82% 5 laporan 3 laporan 1 laporan 1 laporan 100% 1 laporan 5 laporan 100% 5 laporan 3 laporan 1 laporan 1 laporan 100% 1 laporan 5 laporan 100% 5 laporan 3 laporan 1 laporan 1 laporan 100% 1 laporan 5 laporan 100% II-8
Penyusunan Penyusunan Peraturan KDH peraturan KDH tentang tentang Penjabaran penjabaran Pertanggungjaw pertanggungjawa aban ban pelaksanaan Pelaksanaan APBD APBD Penyusunan Pelaksanaan Sistem Informasi pengelolaan Pengelolaan Keuda melalui Keuangan sistem SIPKD Daerah Intensifikasi dan Persentase Ekstensifikasi Realisasi Retribusi Daerah pendapatan retribusi daerah Pengelolaan Penatausahaan Keuangan Daerah Sosialisasi Perpajakan, Retribusi, dan PBB Rakor dan Evaluasi PAD dan PBB Penataan Belanja PPKD Tersedianya Informasi keuangan daerah Peningkatan K sadaran masyarakat WP Peningkatan realisasi Pendapatan Daerah Realiasi belanja PPKD 5 laporan 3 laporan 1 laporan 1 laporan 100% 1 laporan 5 laporan 100% 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 72.451.433.000 35.636.373.958 23.312.592.000 20.815.345.933 89% 7.171.950.000 63.623.669.891 88% 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 11 kecamatan/tahun 11 kecamatan 11 kecamatan 11 kecamatan 100% 11 kecamatan 11 kecamatan 100% 3.113.528.606.290 1.619.304.927.463 709.415.189.737 687.279.445.460 97% 742.918.566.534 3.049.502.939.457 98% 52 nagari 52 nagari 52 nagari 52 nagari 100% 52 nagari 52 nagari 100% II-9
Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pajak Daerah Pengelolaan Administrasi Keuangan Gaji PNS Pengembangan system aplikasi PAD Persentase Realisasi pendapatan pajak daerah Penyusunan daftar gaji sesuai ketentuan yang berlaku Penyediaan system aplikasi Data Wajib Pajak PAD 59.269.432.464 19.008.157.201 14.093.600.000 10.419.842,313 74% 17.395.000 29.445.394.514 50% 39 skpd/tahun 39 skpd 39 skpd 39 skpd 100% 39 skpd 39 skpd 100% 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % 100 % Penyusunan Penyusunan 39 dokumen 39 dokumen 39 dokumen 39 dokumen 100% 100% 100% 100% rancangan perda dokumen tentang APBD anggaran (lanjutan) Fasilitasi tim penyelesaian kerugian daerah Opini BPK WTP WDP WTP WDP WDP WTP WTP WDP II-10
2.2. Pelaksanaan Rencana Kerja pada periode lalu dan tahun berjalan Pelaksanaan Rencana Kerja secara keuangan dengan membandingkan anggaran/ target dan realisasi atas penerimaan/belanja SKPD, pada periode berjalan dan periode lalu, yakni tahun 2010, 2011, dan 2012, 2013, 2014 adalah sebagai berikut: Table 2.2 PERKEMBANGAN APBD KABUPATEN DHARMASRAYA TAHUN ANGGARAN 2010-2014 No TAHUN APBD Realisasi APBD % 1 2010 519.527.488.414 474.988.638.109 91,42 2 2011 572.332.456.138 549.684.243.975 96,04 3 2012 596.308.988.486 589.347.464.286 98,83 4 2013 639.395.539.631 626.101.194.435 97,92 5 2014 737.908.407.885 681.326.884.867 92.33 *) Kondisi per 31 Agustus 2012 2.3. Isu Penting Penyelenggaraan Tugas Fungsi SKPD dan Catatan Strategis Isu isu Penting Penyelenggaraan Tugas dan Fungsi SKPD : 1. Pendapatan Asli Daerah masih bertumpu pada Pajak Daerah 2. Belum optimalnya pemanfataan aset daerah sebagai sumber penerimaan retribusi. 3. Dana perimbangan yang masih bersifat given dari pemerintah pusat 4. Ekstensifikasi pendapatan daerah terkendala oleh kewenangan dan kebijakan pemerintah pusat 5. Masih diperlukan cara penentuan potensi pendapatan daerah yang lebih tepat sesuai dengan kondisi yang ada untuk 5 tahun kedepan II-11
6. Peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan daerah memerlukan SDM yang kompeten dibidang teknologi informasi dan sarana prasarana untuk aplikasi SIPKD 2.4. Review trhadapa Rancangan Awal RKPD Table 2.3. Usulan Program dan Kegiatan dari Pemangku Kepentingan Tahun 2016 SKPD : Dinas Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah No. Program/ Kegiatan Lokasi Indikator Kinerja Besaran/ Volume Catatan 1 - - - - - 2 - - - - - Dinas Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah pada tahun 2016 belum melaksanakan penelaahan usulan program dan kegiatan masyarakat yang secara langsung menjadi program dan kegiatan yang ada di Dinas Pendapata dan Pengelolaan Keuangan Daerah. Akan tetapi selaku PPKD (BUD) menerima usulan masyarakat berupa bantuan sosial dan hibah. Table 2.4. Perkembangan Dana Hibah dan Bansos TAHUN TARGET REALISASI KET. 2011 49,945,334,364 43,230,059,833 2012 42,550,234,684 40,101,610,264 2013 30,713,186,970 29,856,376,949 II-12
2014 37,612,695,000 20,761,957,162 II-13
BAB III TUJUAN, SASARAN, PROGRAM DAN KEGIATAN 3.1. Tujuan dan Sasaran Strategis Rencana Kerja Dinas Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah () untuk tahun 2016, disusun mengacu pada Rencana Kerja Pemerintah Daerah (RKPD) Tahun 2015 yang telah ditetapkan. Formulasi tujuan dan sasaran strategis yang dirancang, selanjutnya akan diimplementasikan ke dalam Program dan Kegiatan tahunan SKPD, dengan mempertimbangkan faktor internal dan eksternal yang terjadi atau dimiliki. Secara umum tujuan strategis sebagaimana yang telah ditetapkan dalam Rencana Strategis adalah sebagai berikut: 1. Meningkatan mutu pengelolaan administrasi perkantoran; 2. Meningkatkan SDM yang handal sesuai dengan kualifikasi yang dibutuhkan; 3. Meningkatkan kuantitas dan kualitas peralatan serta administrasi keuangan; 4. Meningkatkan Pendapatan Daerah; 5. Meningkatkan anggaran berpihak pada kepentingan publik dan kebutuhan masyarakat; 6. Meningkatkan Penatausahaan dan Pelaporan Daerah yang Akuntabel, berdasarkan standar yang berlaku. Dalam menetapkan tujuan strategis tersebut juga ditetapkan sasaran yang ingin dicapai sebagai berikut: Tujuan 1 : Meningkatnya mutu Pengelolaan administrasi perkantoran Sasaran : a. Terselenggaranya tertib administrasi dengan baik dan meningkatnya koordinasi dengan instansi terkait; b. Terselenggaranya sistem, prosedur dan pengarsipan yang baik dan tepat; III-1
Tujuan 2 : Terwujudnya SDM yang handal sesuai dengan kualifikasi yang dibutuhkan. Sasaran : a. Terselenggarannya Bimbingan Teknik; b. Terselenggaranya keikutsertaan PNS pada Diklat Teknis Fungsional, bidang keuangan daerah dan pendapatan; Tujuan 3 : Meningkatkan kualitas dan kuantitas peralatan serta system administrasi Keuangan Sasaran : a. Terpenuhinya sarana yang berbasis teknologi dan informasi adminstrasi keuangan daerah; b. Tersedianya sistem pengelolaan keuangan berkualitas; c. Berjalannya Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah (SIPKD) pada SKPD; Tujuan 4 : Meningkatkan Pendapatan Daerah Sasaran : a. Terwujudnya peningkatan PAD; b. Terselenggaranya penerimaan non PAD; c. Tersusun dan terselengaranya sistem dan informasi pemungut pajak dan retribusi daerah yang baik; Tujuan 5 : Meningkatkan anggaran berpihak pada kepentingan publik dan kebutuhan masyarakat Sasaran : a. Tersusunan APBD dan perubahan APBD tepat waktu; b. Tersusunnya Anggaran berbasis kinerja; Tujuan 6 : Meningkatkan Penatusahaan dan Pelaporan Daerah yang akuntabel, berdasarkan standar yang berlaku; Sasaran : a. Terwujudnya penatausahaan keuangan daerah yang baik dan benar; III-2
b. Terlaksananya pelaporan pertanggungjawaban Keuangan Daerah sesuai dengan Standar Akutansi Pemerintah; 3.2. Program dan Kegiatan Rencana Strategis yang dijabarkan dalam Rencana Kerja Tahunan SKPD, berisikan Program dan Kegiatan, dimana dalam setiap program kerja operasional selanjutnya dijabarkan ke dalam sejumlah kegiatan yang memiliki kesamaan perspektif yang dikandung dikaitkan dengan maksud, tujuan dan karakteristik program. Dengan demikian kegiatan yang merupakan penjabaran lebih lanjut dari suatu program adalah arah dari pencapaian tujuan dan sasaran strategis yang memberikan kontribusi bagi pencapaian Visi dan Misi (agenda), sebagai kegiatan yang berdimensi waktu tidak lebih dari 1 (satu) tahun. Program dan Kegiatan disusun dengan mempedomani ketentuan yang berlaku yakni Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah. Untuk Tahun 2016, menetapkan Program dan Kegiatan dalam bentuk Belanja Tidak Langsung dan Belanja Langsung, sebagai berikut: I. Belanja Tidak Langsung, merupakan belanja pegawai yang pengganggarannya tidak terkait secara langsung dengan pelaksanaan program dan kegiatan pada terdiri atas Gaji dan Tunjangan Pegawai, Tambahan Penghasilan PNS, Biaya Pemungut Pajak Daerah, dan Belanja Insentif Pajak dan Retribusi Daerah. II. Belanja Langsung, merupakan Belanja Pegawai yang pengganggarannya terkait secara langsung dengan pelaksanaan program dan kegiatan pada, terdiri atas: a. Program Administrasi Perkantoran 1. Penyediaan jasa surat menyurat 2. Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik 3. Penyediaan jasa peralatan dan perlengkapan kantor 4. Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional 5. Penyediaan jasa administrasi keuangan 6. Penyediaan jasa kebersihan kantor III-3
7. Penyediaan jasa perbaikan peralatan kerja 8. Penyediaan alat tulis kantor 9. Penyediaan barang cetakan dan penggandaan 10. Penyediaan komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor 11. Penyediaan peralatan dan perlengkapan kantor 12. Penyediaan peralatan rumah tangga 13. Penyediaan makanan dan minuman 14. Rapat-rapat kordinasi dan konsultasi ke luar daerah b. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana 1. Pengadaan kendaraan dinas/operasional 2. Pengadaan perlengkapan gedung kantor 3. Pengadaan peralatan gedung kantor 4. Pengadaan mebeleur 5. Pemeliharaan rutin/berkala gedung kantor 6. Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional c. Pogram Peningkatan Sumber Daya Aparatur 1. Pendidikan dan Pelatihan Formal d. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan 1. Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran 2. Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun e. Progam Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah 1. Penyusunan kebijakan akuntansi pemerintah daerah 2. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD 3. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang Perubahan APBD 4. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD 5. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD III-4
6. Penyusunan Sistem informasi pengelolaan keuangan daerah 7. Penyusunan Ranperda Retribusi Daerah dan Produk hukum lainnya 8. Intensifikasi dan Ekstensifikasi Retribusi Daerah 9. Pengelolaan Penatausahaan Keuangan Daerah 10. Sosialisasi PAD 11. Rakor dan Evaluasi PAD dan PBB 12. Penataan Belanja PPKD 13. Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pajak Daerah 14. Pengelolaan Administrasi Keuangan Gaji PNS 15. Fasilitasi tim penyelesaian kerugian daerah 16. Penyusunan Dokumen Anggaran Perubahan APBD 17. Penyusunan Dokumen Anggaran APBD III-5
Table 3.1. Rumusan Ren Program dan Kegiatan SKPD Tahun 2016 dan Prakiraan Maju Tahun 2017 Kode Urusan/ Bidang Urusan Program/ Kegiatan Indikator Kinerja Program dan Kegiatan Lokasi Rencana Tahun 2016 Target Capaian Kinerja Kebutuhan Dana/ Pagu indikatif Sumber Dana Catatan Penting Prakiraan Maju Rencana Tahun 2017 Target Capaian Kinerja Kebutuhan Dana/ Pagu indikatif 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 Wajib 1.17 Otonomi Daerah, Pemerintahan Umum, Administrasi Keuangan Daerah, Perangkat Daerah, Kepegawaian dan Persandian Program Pelayanan Administrasi Perkantoran Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan penyediaan dan Pelayanan Administrasi Perkantoran penyediaan dan pemeliharaan sarana dan prasarana aparatur PNS yang ikut Pendidikan dan pelatihan pengelolaan keuangan Tingkat Pelaporan kinerja dan keuangan 12 bulan/tahun 791.838.850 APBD 12 bulan/tahun 910.614.678 12bulan/tahun 446.744.000 APBD 12bulan/tahun 513.755.600 12bulan/tahun 100.000.000 APBD 12bulan/tahun 115.000.000 III-6
Kode Urusan/ Bidang Urusan Program/ Kegiatan Indikator Kinerja Program dan Kegiatan Lokasi Rencana Tahun 2016 Target Capaian Kinerja Kebutuhan Dana/ Pagu indikatif Sumber Dana Catatan Penting Prakiraan Maju Rencana Tahun 2017 Target Capaian Kinerja Kebutuhan Dana/ Pagu indikatif 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun Progam Peningkatan dan Pengembangan Pengel. Keu. Daerah Penyusunan Kebijakan Akuntansi Pemerintah Daerah Penyusunan Ranperda Retribusi Daerah dan Produk hukum lainnya Penyusunan Ranperda tentang APBD Penyusunan Ranperda Perubahan APBD Jumlah Laporan realisasi semesteran pertama APBD dan prognosis SKPD 6 bulan ke depan yang tersusun Jumlah Laporan keuangan akhir tahun Tingkat pengelolaaan keuangan daerah dan kenaikan PAD Jumlah Perbug kebijakan akuntansi yang disusun Jumlah Perda Retribusi ttg.. yang tersusun Jumlah Perda APBD Jumlah perda tentang perubahan APBD 1 Dokumen 16.300.900 APBD 1 Dokumen 513.755.600 3 laporan 14.357.900 APBD 1 laporan 16.511.585 48.612.800 1 Dokumen 42.272.000 APBD 1 buku 51.890.013 2 perda 45.121.750 APBD 2 perda 1 dokumen 354.135.000 APBD 1dokumen 396.905.250 1 dokumen 409.691.000 APBD 1dokumen 471.144.650 III-7
Kode Urusan/ Bidang Urusan Program/ Kegiatan Indikator Kinerja Program dan Kegiatan Lokasi Rencana Tahun 2016 Target Capaian Kinerja Kebutuhan Dana/ Pagu indikatif Sumber Dana Catatan Penting Prakiraan Maju Rencana Tahun 2017 Target Capaian Kinerja Kebutuhan Dana/ Pagu indikatif 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Penyusunan Ranperda Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD Jumlah perda pertanggungjawaban pelaksanaan APBD 1 dokumen 283.286.500 APBD 1 dokumen 325.779.475 Penyusunan Peraturan KDH tentang Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD Jumlah perda KDH tentang penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD 1 dokumen 29.753.000 APBD 1 dokumen 34.215.950 Penyusunan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah beropersinya SIPKD Informasi Data Keuangan 527.771.500 APBD Informasi Data Keuangan 525.909.725 Intensifikasi dan Ekstensifikasi Retribusi Daerah Optimalisasi Potensi dan Realisasi Retribusi Daerah 100% 171.962.000 APBD 100% 197.756.300 Pengelolaan Penatausahaan Keuangan Daerah Pelayanan keuangan SKPD 100% 620.426.500 APBD 100% 713.490.475 Sosialisasi PAD Jumlah WP yang tersosialisasikan 11 kecamatan..orang 150.926.000 APBD 11 kecamatan 173.564.900 III-8
Kode Urusan/ Bidang Urusan Program/ Kegiatan Indikator Kinerja Program dan Kegiatan Lokasi Rencana Tahun 2016 Target Capaian Kinerja Kebutuhan Dana/ Pagu indikatif Sumber Dana Catatan Penting Prakiraan Maju Rencana Tahun 2017 Target Capaian Kinerja Kebutuhan Dana/ Pagu indikatif 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Rakor dan Evaluasi PAD dan PBB Jumlah Rakor PAD & PBB yang dilaksanakan.kali 269.061.500 APBD 100% 309.420.725 Operasional PPKD Terealiasi belanja PPKD 52 nagari 63.568.875 APBD 52 nagari 73.104.206 Intensifikasi dan Ekstensifikasi Pajak Daerah Peningkatan Penerimaan pajak daerah 100% 17.527.500 APBD 100% 20.156.625 Pengelolaan Administrasi Keuangan Gaji PNS Tersusunnya daftar gaji sesuai ketentuan yang berlaku..skpd 313.715.000 APBD Skpd 360.772.250 Fasilitasi tim penyelesaian Audit BPK kerugian daerah WTP 114.286.400 APBD WTP 131.429.360 Penyusunan Dokumen Dokumen APBDP Anggaran Perubahan APBD Dokumen 82.670.000 APBD dokumen 95.070.500 Penyusunan Dokumen Anggaran APBD Dokumen APBD Dokumen 90.020.000 APBD dokumen 103.523.000 III-9
BAB IV PENUTUP Rencana Kerja (Renja) Dinas Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah Tahun 2016 ini merupakan rencana kerja tahunan berdasarkan Sasaran Pembangunan yang dioperasionalkan melalui Rencana Kerja Pembangunan Daerah (RKPD) Pemerintah Daerah Kabupaten Dharmasraya Tahun 2016. Rencana Kerja Dinas Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah sebagai bahan dalam penyusunan usulan rencana kegiatan fasilitasi pembangunan yang bersumber dari anggaran APBD Tahun Anggaran 2016 dan untuk mengevaluasi pelaksanaan Rencana Kerja tahun lalu. Dengan adanya Rencana Kerja Dinas Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah Tahun 2016, maka penetapan prioritas pembangunan yang merupakan upaya penjabaran dari visi dan misi instansi diharapkan akan lebih terkoordinasi, terintegrasi dan sinergis serta berkelanjutan, dengan sesama SKPD lingkup Pemerintah Daerah Kabupaten Dharmasraya maupun dengan SKPD yang membidangi fungsi lain. Pulau Punjung, Maret 2015 Kepala Kab. Dharmasraya (PALAWASITA, SE) NIP. 19611121 199103 2 001 IV-1