LKj - IP. INSPEKTORAT provinsi Jawa timur. & accountability. service excellence. towards. Instansi Pemerintah. Laporan Kinerja

Transkripsi

1 towards & accountability service excellence edisi Tahun Anggaran 2017 LKj - IP Laporan Kinerja Instansi Pemerintah INSPEKTORAT provinsi Jawa timur

2 INSPEKTORAT PROVINSI JAWA TIMUR

3 Prolog kata pengantar Dengan mengucapkan puji syukur kehadiran Tuhan Yang Maha Esa atas rahmad dan karunia-nya, Laporan Kinerja Instansi Pemerintah Inspektorat Provinsi Jawa Timur Tahun 2017 selesai disusun. Dengan misi melaksanakan pengawasan dan pembinaan internal atas penyelenggaraan pemerintahan di Jawa Timur secara profesional, obyektif, dan akuntabel, serta untuk mewujudkan visi Menjadi Aparat Pengawasan Internal Pemerintah Provinsi Jawa Timur yang profesional dan akuntabel dalam rangka mewujudkan Good Governance menuju Clean Government di Jawa Timur, maka merupakan suatu keharusan bahwa tingkat pencapaian kinerja yang jelas dan terukur, sehingga dapat diketahui keberhasilan dan kegagalan pencapaian target yang telah ditetapkan. Tugas pokok dan fungsi Inspektorat Provinsi Jawa Timur sebagai Aparatur Pengawas Internal Pemerintah mempunyai tugas pokok dan fungsi utama sebagai Pembina Organisasi Perangkat Daerah di Lingkungan internal Pemerintah Provinsi Jawa Timur. Inspektorat dituntut harus mampu memberi jaminan terhadap pelaksanaan pemerintahan di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur sesuai dengan Peraturan perundang-undangan yang berlaku. Dengan berpedoman pada PermenPAN Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu atas Laporan Kinerja, diwajibkan menyusun Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKj IP) diharapkan Laporan Kinerja Instansi Pemerintah Inspektorat Provinsi Jawa Timur telah sesuai dengan pedoman penyusunan dan mampu menggambarkan kinerja selama Tahun Akhir kata dengan tersusunnya Laporan Kinerja Instansi Pemerintah Inspektorat Provinsi Jawa Timur diharapkan dapat digunakan sebagai bahan evaluasi untuk meningkatkan kinerja dimasa yang akan datang. INSPEKTUR PROVINSI JAWA TIMUR Drs. NURWIYATNO, M.Si

4 Chapter#1#Pendahuluan Fokus Inspektorat Provinsi Jawa Timur dalam pembahasan laporan ini adalah penjabaran dari rencana strategis yang telah ditetapkan untuk Tahun dan telah direvisi beberapa kali agar dapat merepresentasi akan kebutuhan yang ada. Sebagaimana yang tertuang dalam dokumen rencana strategis bahwa isu-isu yang diangkat oleh Inspektorat Provinsi Jawa Timur antara lain pengawalan atas ketertiban pengelolaan barang/aset milik daerah, menurunnya kerugian daerah, perolehan peringkat terbaik untuk evaluasi pemerintah daerah hingga ketaatan penyampaian unit pengelola gratifikasi oleh masing-masing OPD kepada Inspektorat Provinsi Jawa Timur. Sesuai dengan Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu atas Laporan Kinerja, diwajibkan menyusun Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKj IP), serta sesuai visi dan misi Inspektorat Provinsi Jawa Timur untuk Menjadi Aparat Pengawasan Internal Pemerintah Provinsi Jawa Timur yang profesional dan akuntabel dalam rangka mewujudkan Good Governance menuju Clean Government di Jawa Timur, maka disusunlah dokumen Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah Inspektorat Provinsi Jawa Timur dengan tujuan untuk mengetahui keberhasilan dan kendala serta solusi yang akan dilaksanakan dalam mencapai tujuan organisi.

5 Maksud & Tujuan art & Design a. Memantau pencapaian kinerja Inspektorat Provinsi Jawa Timur selama Tahun 2017 sesuai dengan target dan sasaran rencana strategis. b. Melaporkan pencapaian kinerja dan menilai keberhasilan Inspektorat Provinsi Jawa Timur serta menyajikan solusi atas kendala yang dihadapi selama Tahun 2017 guna terwujudnya sasaran organisasi. c. Sebagai bahan penyempurnaan dokumen perencanaan periode yang akan datang. d. Penyempurnaan pelaksanaan program dan kegiatan yang akan datang. e. Menjadi sumber informasi dalam menyempurnakan berbagai kebijakan yang diperlukan. f. Sebagai informasi akuntabilitas kepada publik atas pengelolaan sumber dana dan sumber daya aparatur yang terdapat pada Inspektorat Provinsi Jawa Timur selama Tahun Anggaran g. Sebagai bahan evaluasi bagi pihak-pihak yang membutuhkan. Sesuai dengan Peraturan Gubernur Jawa Timur Nomor 60 Tahun 2016 tugas pokok dan fungsi Inspektorat Provinsi Jawa Timur yaitu melaksanakan pembinaan dan pengawasan pelaksanaan urusan pemerintahan yang menjadi kewenangan Pemerintah Provinsi dan tugas pembantuan oleh Perangkat Daerah serta fungsi perencanaan program pengawasan, perumusan kebijakan dan fasilitasi pengawasan serta pemeriksaan, pengusutan, pengujian dan penilaian tugas pengawasan. Adapun pelaksanaan tugas pokok dan fungsi Inspektorat Provinsi Jawa Timur terbagi dalam dua pelaksana yaitu pejabat struktural dan pejabat fungsional auditor. Pelaksanaan pengawasan dan pembinaan yang dilakukan oleh Inspektorat Provinsi Jawa Timur dilaksanakan oleh Kelompok Jabatan Fungsional Auditor (Pertama, Muda dan Madya), Bidang-bidang sesuai dengan leading sectornya yang terdiri dari 4 (empat) bidang yaitu Bidang Keuangan dan Pengelolaan Aset, Bidang Ekonomi dan Pembangunan, Bidang Pemerintahan dan Bidang Kesejahteraan Rakyat serta didukung oleh Sekretariat dengan 3 (tiga) Sub Bagian yaitu Sub Bagian Tata Usaha, Sub Bagian Penyusunan Program dan Anggaran serta Sub Bagian Keuangan.

6 Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LAPKIN) yang disusun secara rutin setiap tahun diharapkan mampu menyajikan informasi kepada seluruh pengguna laporan yang selalu menuntut akan keterbukaan dan ketepatan penyampaian informasi sesuai harapan pengguna. Inspektorat Provinsi Jawa Timur yang mengemban misi meningkatkan reformasi birokrasi dan pelayanan publik dituntut untuk mampu mengawal keberhasilan Pemerintah Provinsi Jawa Timur menjadi pemerintahan yang bersih, transparan, efektif dan akuntabel. Perwujudan atas good governance dan clean government sangat diharapkan oleh masyarakat Jawa Timur yang selama ini banyak diperbincangkan diberbagai media yang menuntut segera direalisasikan dalam kegiatan operasional sehari-hari diseluruh organisasi di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur. Memperhatikan beberapa hal diatas, Inspektorat Provinsi Jawa Timur berusaha untuk mengedepankan isu-isu strategis dan mencoba untuk mengungkap dalam sebuah laporan. Adapun yang difokuskan dalam pembahasan laporan ini adalah penjabaran dari rencana strategis yang telah ditetapkan untuk Tahun dan telah direvisi beberapa kali agar dapat merepresentasi akan kebutuhan yang ada. Sebagaimana yang tertuang dalam dokumen rencana strategis bahwa isu-isu yang diangkat oleh Inspektorat Provinsi Jawa Timur antara lain pengawalan atas ketertiban pengelolaan barang/aset milik daerah, menurunnya kerugian daerah, perolehan peringkat terbaik untuk evaluasi pemerintah daerah hingga ketaatan penyampaian unit pengelola gratifikasi oleh masing-masing OPD kepada Inspektorat Provinsi Jawa Timur. Sesuai dengan Peraturan Menteri Pendayagunaan Aparatur Negara dan Reformasi Birokrasi Nomor 53 Tahun 2014 tentang Petunjuk Teknis Perjanjian Kinerja, Pelaporan Kinerja dan Tata Cara Reviu atas Laporan Kinerja, diwajibkan menyusun Laporan Kinerja Instansi Pemerintah (LKj IP), serta sesuai visi dan misi Inspektorat Provinsi Jawa Timur untuk Menjadi Aparat Pengawasan Internal Pemerintah Provinsi Jawa Timur yang profesional dan akuntabel dalam rangka mewujudkan Good Governance menuju Clean Government di Jawa Timur, maka disusunlah dokumen Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah Inspektorat Provinsi Jawa Timur dengan tujuan untuk mengetahui keberhasilan dan kendala serta solusi yang akan dilaksanakan dalam mencapai tujuan organisasi.

7 JABATAN Inspektur 1% INSPEKTORAT PROVINSI JAWA TIMUR Inspektur Pembantu Bidang 3% Sekretaris 1% Kepala Sub Bagian 2% Auditor Madya 13% Staf Sekretariat 50% ` Auditor Muda 20% Auditor Pertama 8% Auditor Kepegawaian 2% PNS : 117 Non PNS : 5 GOLONGAN HUMAN RESOURCES Sumber Daya Aparatur 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Gol. 4 Gol. 3 Gol. 2 Gol. 1 d 1 18 c b a L a p o r a 15 n K i n e r j a I n s t a 15 n s i P e m e r i n t a h 3

8 R encana strategis merupakan sebuah rule untuk mencapai tujuan, visi dan misi organisasi dengan menetapkan sasaran-sasaran strategis selama 5 tahun kedepan serta program dan kegiatan yang akan dilaksanakan guna memastikan bahwa kegiatan operasional tetap berada didalam koridornya. Sesuai dengan visinya bahwa Inspektorat Provinsi Jawa Timur menjadi Aparat Pengawasan Internal Pemerintah Provinsi Jawa Timur yang profesional dan akuntabel dalam rangka mewujudkan Good Governance menuju Clean Government di Jawa Timur serta misi Inspektorat Provinsi Jawa Timur yaitu melaksanakan pengawasan dan pembinaan internal atas penyelenggaraan pemerintahan di Jawa Timur secara profesional, obyektif, dan akuntabel. Dari misi tersebut ditetapkan sebuah tujuan organisasi Inspektorat Provinsi Jawa Timur yaitu meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan dan kinerja di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur dengan menetapkan 4 indikator yang dijadikan sebagai sasaran strategis. Adapun 4 sasaran strategis tersebut antara lain: - Meningkatnya akuntabilitas keuangan OPD di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur. - Meningkatnya akuntabilitas kinerja OPD di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur. - Meningkatnya akuntabilitas kinerja Pemerintah Kabupaten/Kota di Jawa Timur. - Menurunnya permasalahan terkait laporan gratifikasi di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur. Masing-masing sasaran strategis di atas memiliki indikator kinerja sebagai penjabaran atas program atau kegiatan yang akan dilaksanakan oleh Inspektorat Provinsi Jawa Timur. Secara keseluruhan terdapat 9 indikator kinerja yang digunakan sebagai alat ukur apakah telah tercapai sasaran organisasi atau masih dibawah target yang telah ditetapkan. Implementasi atas 4 sasaran strategis diatas dijabarkan melalui Program Peningkatan Pengawasan dan Akuntabilitas Aparatur Pemerintah dan Program Peningkatan Sistem Internal Dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan Kepala Daerah.

9 Perencanaan & Perjanjian Kinerja Chapter II NO. RENCANA KINERJA TAHUNAN Tindak lanjut atas penetapan target selama 5 tahun kedepan yang dituangkan dalam dokumen Rencana Strategis selanjutnya dikerucutkan dalam target tahunan yang dituangkan dalam dokumen Rencana Kinerja Tahunan. Substansi dari dokumen Rencana Kinerja Tahunan terdiri dari sasaran, indikator, dan target yang akan dicapai selama tahun Sasaran pada tahun anggaran 2017 masih menitikberatkan pada kerugian daerah dan tindak lanjut atas hasil pemeriksaan baik atas pemeriksaan APIP maupun pihak eksternal (BPK) serta rendahnya tingkat pelaporan gratifikasi oleh tiap-tiap OPD ke Inspektorat Provinsi Jawa Timur. Adapun rincian atas dokumen tersebut dapat digambarkan dalam matriks berikut : SASARAN STRATEGIS TAHUN TARGET TAHUNAN SAT. DASAR URAIAN INDIKATOR KINERJA UTAMA Persentase Laporan Keuangan OPD sesuai % SAP 2. Persentase Nilai Temuan Keuangan yang ditindaklanjuti/ dikembalikan ke Kas Daerah sesuai hasil Pemeriksaan BPK RI atas LKPD % 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 Pemprov Jawa Timur 2. 1 Meningkatnya akuntabilitas keuangan OPD di lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur Meningkatnya akuntabilitas kinerja OPD di lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur 3. Meningkatnya kinerja Pemerintah Kab./Kota di Jawa Timur 4. Meningkatnya Ketaatan Pelaporan Unit Pengendali Gratifikasi yang melapor tepat waktu 3. Persentase Tindak Lanjut Selesai - BPK RI % ITJEN Kemdagri dan Teknis lainnya % Inspektorat % Persentase penurunan jumlah temuan berulang Kode 01 dan 02 - BPK % ITJEN Kemendagri % Inspektorat % Persentase Kategori Hasil Evaluasi SAKIP OPD dengan Nilai A % Perluasan Zona Integritas bebas dari Korupsi % Prosentase Pegawai ASN yang mengisi dan menyampaikan LHKASN % Prosentase organisasi perangkat daerah yang telah dievaluasi pelaksanaan SPIP % Prosentase Laporan Pengaduan yang ditindaklanjuti % Persentase Kab/Kota dengan Hasil Penilaian Kinerja Penyelenggaraan Pemerintahan % Daerah (EKPPD) Minimal Tinggi 11. Persentase Unit Pengendali Gratifikasi OPD yang taat menyampaikan laporan kepada Unit % Pengendali Gratifikasi Pemprov Jatim 12. Persentase Unit Pengendali Gratifikasi OPD yang melapor secara tepat waktu kepada Unit % Pengendali Gratifikasi Pemprov Jatim

10 P ERJANJIAN KINERJA Penetapan kinerja yang telah ditentukan dalam dokumen Rencana Kinerja Tahunan selanjutnya dituangkan dalam perjanjian kinerja/kontrak kinerja yang disepakati antara Inspektur Provinsi Jawa Timur dengan Gubernur Jawa Timur selaku Pembina atau atasan langsung dari Kepala OPD. Pada kontrak kinerja disebutkan pula besaran anggaran yang akan digunakan untuk merealisasikan program kegiatan guna mencapai sasaran strategis yang telah ditetapkan. Adapun besaran anggaran yang digunakan pada Tahun 2017 adalah Rp ,00 dengan rincian Belanja Tidak Langsung Rp ,00 dan Belanja Langsung sebesar Rp ,00. Besaran anggaran tersebut digunakan untuk melaksanakan 9 program yang terdiri dari : - Program Pelayanan Administrasi Perkantoran; - Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur; - Program Peningkatan Kapasitas Kelembagaan Pemerintah Daerah; - Program Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Dokumen Penyelenggaraan Pemerintahan; - Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH; - Program Peningkatan Profesionalisme Tenaga Pemeriksa dan Aparatur Pengawasan; - Program Penataan dan Penyempurnaan Kebijakan Sistem dan Prosedur Pengawasan; - Program Pencegahan Korupsi; - Program Peningkatan Pembinaan dan Pengawasan dalam rangka Peningkatan Akuntabilitas Keuangan dan Kinerja.

11 Adapun perjanjian kinerja yang ditetapkan telah mengakomodir 2 program yang diuraikan SASARAN STRATEGIS dalam matriks berikut : INDIKATOR KINERJA Target (%) Program/kegiatan Anggaran (Rp) Meningkatnya akuntabilitas keuangan OPD di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur Meningkatnya akuntabilitas kinerja OPD di lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur Meningkatnya kinerja Pemerintah Kab./Kota di Jawa Timur Meningkatnya Ketaatan Pelaporan Unit Pengendali Gratifikasi yang melapor tepat waktu Persentase Laporan Keuangan OPD sesuai SAP 100 Persentase Nilai Temuan Keuangan yang ditindaklanjuti/dikembalikan ke Kas Daerah 0,5 sesuai hasil Pemeriksaan BPK RI atas LKPD Pemprov Jawa Timur Persentase Tindak Lanjut Selesai - BPK RI 85 - Itjen Kemendagri dan Teknis lainnya 85 - Inspektorat 85 Persentase penurunan jumlah temuan berulang Kode 01 dan 02 - BPK RI 27 - Itjen Kemendagri dan Teknis lainnya 27 - Inspektorat 17 - Prosentase Laporan Pengaduan yang ditindaklanjuti Persentase Kategori Hasil Evaluasi SAKIP OPD dengan Nilai A Program Peningkatan Pengawasan dan Akuntabilitas Aparatur Pemerintah Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan Kepala Daerah Penyusunan Pengendalian dan Evaluasi Dokumen Penyelengaran Pemerintahan Perluasan Zona Integritas bebas dari Korupsi 30 Pencegahan Korupsi Prosentase Pegawai ASN yang mengisi dan menyampaikan LHKASN 0 0 Prosentase organisasi perangkat daerah yang Program Peningkatan 100 telah dievaluasi pelaksanaan SPIP Sistem Pengawasan Internal Persentase Kab/Kota dengan Hasil Penilaian Kinerja Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah (EKPPD) Minimal Tinggi 100 dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan Kepala Daerah Persentase Unit Pengendali Gratifikasi OPD yang taat menyampaikan laporan kepada Unit 20 Pengendali Gratifikasi Pemprov Jatim Persentase Unit Pengendali Gratifikasi OPD yang Pencegahan Korupsi 0 melapor secara tepat waktu kepada Unit Pengendali 20 Gratifikasi Pemprov Jatim

12 Chapter 3 AKUNTABILITAS KINERJA Sasaran serta Indikator Program Kegiatan dinilai berdasarkan persentase atas kinerja Inspektorat Provinsi Jawa Timur dadari Tahun ke N-1 terhadap LHP Tahun N. Evaluasi atas capaian kinerja dilakukan untuk mengatahui tingkat keberhasilan dan memantau sasaran yang akan dicapai terkait dengan perkembangan/progres yang telah dilaksanakan atas program kegiatan yang diukur tingkat efisiensi anggaran dan capaian. Tujuan I : Meningkatnya Akuntabilitas Keuangan OPD di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur No Target Program/ INDIKATOR KINERJA % % (%) kegiatan Target Realisasi Target Realisasi % % % % Persentase Laporan Keuangan OPD sesuai SAP Persentase Nilai Temuan Keuangan yang ditindaklanjuti/dikembalikan ke Kas Daerah sesuai hasil Pemeriksaan BPK RI atas LKPD Pemprov Jawa Timur Program Peningkatan Pengawasan dan Akuntabilitas 0,5 Aparatur 0,5 0,021 4,2 0,5 0,056 11,2 Pemerintah 3 Persentase Tindak Lanjut Selesai - BPK RI Itjen Kemendagri dan Program Teknis lainnya Peningkatan - Inspektorat Pengawasan dan Persentase penurunan Akuntabilitas jumlah temuan berulang Aparatur Kode 01 dan 02 Pemerintah - BPK RI Itjen Kemendagri dan Teknis lainnya Inspektorat Inspektorat Provinsi Jawa Timur sebagai Aparat Pengawasan Intern Pemerintah mempunyai kewajiban melaksanakan pembinaan dan pengawasan terhadap Akuntabilitas Keuangan dan Kinerja OPD/Unit Kerja di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur

13 Persentase Laporan Keuangan OPD sesuai SAP Sesuai Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern Pmerintah pada Pasal 57 ayat (2) Inspektorat Provinsi melakukan reviu atas laporan keuangan pemerintah daerah provinsi sebelum disampaikan Gubernur kepada Badan Pemeriksa Keuangan Inspektorat Provinsi Jawa Timur sebagai Quality Assurance telah melaksanakan Reviu Laporan Keuangan OPD target indikator kinerja pemeriksaan 54 OPD dan terealisasi 54 OPD. Inspektorat membuat pernyataan telah direviu yang merupakan salah satu unsur dari laporan hasil reviu, apabila terdapat informasi yang kurang andal/akurat/sah/ salah saji, maka diberikan usulan koreksi kepada PPKD atas laporan seuai dengan SAP dan SPI, apabila koreksi yang diusulkan dapat diterima oleh PPKD maka pernyataan telah direviu tanpa paragraf penjelas, jika koreksi yg diusulkan ditolak oleh PPKD maka pernyataan telah direviu dengan paragraf penjelas, dari hasil Reviu Laporan Keuangan terhadap 59 OPD masih terdapat kelemahan yaitu : - Keterlambatan Penyampaian Dokumen Pendukung dalam penyusunan Laporan Keuangan - Ketidak singkronan dokumen pengelola aset dengan penatausahaan keuangan Persentase Nilai Temuan Keuangan yang ditindaklanjuti/dikembalikan ke Kas Daerah sesuai hasil Pemeriksaan BPK RI atas LKPD Pemprov Jawa Timur BPK RI beserta dengan Inspektorat Provinsi Jawa Timur setiap tahun melaksanakan Pemantauan Kerugian Daerah atas Pemeriksaan Laporan Kinerja Pemerintah Daerah BPK RI beserta Pemeriksaan Inspektorat Provinsi Jawa Timur. Nilai material indikasi kerugian daerah tidak lebih dari 3% atas total APBD Daerah, dijelaskan pada tabel tersebut diatas Inspektorat menargetkan Persentase Nilai Temuan Keuangan yang ditindaklanjuti/dikembalikan ke Kas Daerah tidak lebih dari 0,5 %. Inspektorat Provinsi Jawa Timur memiliki program kerja pengawasan dan pembinaan atas pengelolaan keuangan OPD, yaitu Evaluasi Kelengkapan dan Kesesuaian Pertanggungjawaban Belanja Daerah pada 54 OPD beserta unit kerjanya dimana dalam pelaksanaannya, Tim melakukan monitoring dan evaluasi Kelengkapan dan Kesesuaian Pertanggungjawaban Belanja Daerah sesuai Pedoman Kerja dan Pelaksanaan Tugas Pemerintah Daerah Provinsi Jawa Timur.

14 Data Nilai Temuan Keuangan yang ditindaklanjuti/dikembalikan ke Kas Daerah Tahun BPK (Rp) Inspektorat (Rp) , , , , , ,24 Jumlah , ,98 Dari penjelasan tabel diatas untuk Nilai Temuan Keuangan yang ditindaklanjuti/ dikembalikan ke Kas Daerah atas pemeriksaan BPK RI masih dalam tahap pemeriksaan. Dalam mengawal pengelolaan APBD mulai dari tahap perencanaan, pelaksanaan dan pertanggungjawaban belanja keuangan daerah, Inspektorat Provinsi Jawa Timur berupaya menekan jumlah pengembalian ke Kas Daerah atas APBD Jawa Timur. Dampak positif pada keberhasilan dalam menyajikan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah dan penyempurnaan sistem pengelolaan APBD secara keseluruhan atas peran serta Inspektorat, BPKAD dan OPD di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur, oleh karena itu selama 5 (lima) tahun beruturut-turut sejak 2010 sd Pemerintah Provinsi Jawa Timur memperoleh Opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP) atas audit laporan keuangan pemerintah daerah yang dilaksanakan oleh BPK. Perolehan opini tidak mutlak bahwa pelaksanaan pengelolaan sudah baik, masih banyaknya kelemahan yang harus diperbaiki sehingga tidak ada lagi temuan yang masih berulang. Hal ini nampak dari hasil pemeriksaan Inspektorat Provinsi Jawa Timur serta BPK RI yang masih dijumpai temuan berulang pada beberapa OPD, antara lain: Pengelolaan dan penatausahaan aset daerah yang belum tertib. Pengadaan barang dan jasa yang kurang sesuai dengan spesifikasi dan sesuai ketentuan. Laporan pertanggungjawaban penggunaan APBD yang kurang tertib. Dari kelemahan tersebut diatas Inspektorat Provinsi Jawa Timur beserta Badan Pengelolaan Keuangan & Aset Daerah Provinsi Jawa Timur mengambil langkah langkah perbaikan yaitu dengan : Melaksanakan Implementasi System Development Life Cycle (Pengembangan Sistem Aplikasi berkelanjutan) dalam pengelolaan teknologi informasi; Bimbingan Teknis Aplikasi Sistem Akuntansi Berbasis Akrual (SIBAKU) yang dikawal oleh BPKAD Provinsi Jawa Timur. Pendampingan penyusunan Laporan Keuangan OPD dimana Inspektorat sebagai Quality Assurance Laporan Keuangan OPD.

15 Penyelesaian tindak lanjut atas pengawasan Aparat Pengawas Internal Pemerintah yang terdiri dari hasil Pengawasan Inspektorat Provinsi Jawa Timur, Inspektorat Kementerian Dalam Negeri dan Inspektorat Kementerian Teknis. Untuk penyelesaian tindak lanjut atas pemeriksaan Inspektorat Provinsi Jawa Timur pada Tahun 2017 tidak dapat memenuhi target yang telah ditetapkan sebagaimana tahun-tahun sebelumnya, sebagai perbandingan tindak lanjut dari tahun sebelumnya adalah sebagai berikut : Jumlah Rekomendasi yang Ditindaklanjuti Tindak lanjut selesai Penyelesaian tindak lanjut atas pemeriksaan Inspektorat Provinsi Jawa Timur yang belum ada progress penyelesaian sampai dengan Semester I Tahun 2017, antara lain : 1. Dinas Perpustakaan dan Kearsipan Provinsi Jawa Timur 2. Dinas Perkebunan Provinsi Jawa Timur 3. Dinas Peternakan Provinsi Jawa Timur Penyelesaian tindak lanjut pada Tahun 2017 adalah sebesar 50%. Namun hasil tindak lanjut Inspektorat Provinsi selama Tahun 2017 masih dibilang belum mancapai titik maksimal diukur dari tahun lalu. Peningkatan akuntabilitas keuangan dapat diukur melalui 3 indikator capaian yaitu : 1) Persentase tindak lanjut atas temuan Inspektorat Provinsi Jawa Timur dan Inspektorat Jenderal Kementerian Teknis dengan status tuntas/selesai. 2) Menurunnya persentase temuan kerugian daerah yang terjadi pada OPD dari hasil pemeriksaan APIP, dan ketiga menurunnya persentase temuan berulang dari hasil pemeriksaan/audit yang dilakukan oleh APIP maupun oleh Aparat Pengawas Eksternal (APE) BPK RI.

16 3) indikator tersebut dapat tercapai dengan baik tidak hanya dipengaruhi oleh peran aktif dari APIP maupun APE, namun diperlukan pula upaya secara sungguh-sungguh dari OPD/obyek pemeriksaan dalam menindaklanjuti seluruh rekomendasi yang diberikan oleh Aparat Pengawas/Auditor. Dengan terselesaikannya seluruh tindak lanjut hasil pemeriksaan oleh aparat pengawasan baik aparat pengawas internal pemerintah maupun oleh pengawas eksternal diharapkan untuk kedepannya tidak akan terulang lagi temuan-temuan yang telah diangkat pada tahun sebelumnya, namun demikian dalam pelaksanaannya tidak mudah untuk meminimalisir temuan yang sudah ada sehingga terjadi temuan berulang. Adapun contoh temuan berulang yang muncul kembali ditemukan oleh aparat pengawas eksternal antara lain : pertanggungjawaban pelaksanaan perjalanan dinas kurang tertib, sistem pengendalian internal belum berfungsi sebagaimana mestinya, keterlambatan penyelesaian pekerjaan fisik secara tepat waktu oleh Pihak ketiga. Dampak terburuk terjadinya temuan berulang adalah terjadi pengembalian/setoran ke Kas Daerah, terhadap pengelolaan Belanja Daerah. Hal tersebut terjadi disebabkan karena OPD/obyek pemeriksaan belum sungguhsungguh melaksanakan rekomendasi yang telah disampaikan oleh APIP atas sebab dan akibat yang muncul dari sebuah temuan, serta resiko yang dapat terjadi dari temuan tersebut belum dapat disadari sepenuhnya oleh OPD. Inspektorat Provinsi Jawa Timur dan OPD berkoordinasi dalam menindaklanjuti rekomendasi hasil pemeriksaan, dimana dari hasil rekomendasi tersebut OPD diundang dalam Rapat Koordinasi Pengawasan atau mendatangi langsung OPD guna mendampingi dan memberikan solusi dalam penyelesaian rekomendasi dimaksud, sehingga proses penyelesaian tindaklanjut hasil pemeriksaan APIP dan APE dan terselesaikan dan kedepan tidak terulang kembali temuan yang sama.

17 Tujuan II : Meningkatnya Akuntabilitas Kinerja OPD di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur No Program/ INDIKATOR KINERJA Target Realisasi Prosen Target Realisasi Prosen Kegiatan % % % % % % II Persentase Kategori Hasil Evaluasi SAKIP OPD dengan Nilai Minimal A III Perluasan Zona Integritas bebas dari Korupsi Program Peningkatan IV Prosentase Pegawai ASN yang Sistem Pengawasan mengisi dan menyampaikan Internal dan Pengendalian LHKASN Pelaksanaan Kebijakan V Prosentase organisasi perangkat Kepala Daerah daerah yang telah dievaluasi pelaksanaan SPIP VI Prosentase Laporan Pengaduan yang ditindaklanjuti Akuntabilitas kinerja yang sejauh ini masih dianggap sebagai pemenuhan pelaporan saja harus secara perlahan-lahan diubah untuk menjadikan suatu kebutuhan dimana sebuah laporan yang telah disusun dapat menjawab seluruh pertanyaan dari stakeholder baik dari perspektif keuangan maupun kinerja. Hal inilah yang menjadi salah satu peran utama Inspektorat Provinsi Jawa Timur yakni melakukan fungsi consulting (sesuai PP 60 Tahun 2008 tentang SPIP) bagi seluruh OPD di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur dalam menyajikan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah sebagaimana yang telah ditargetkan. SASARAN STRATEGIS INDIKATOR KINERJA Target Realisasi % Meningkatnya akuntabilitas kinerja OPD di Persentase Kategori Hasil Evaluasi 80% lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur SAKIP OPD dengan Nilai Minimal A

18 NO. Dari hasil evaluasi Sistem Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah didapatkan hasil sebagai berikut : Evaluasi Tahun 2017 atas SAKIP 2016 NAMA OPD 1 Dinas Perindustrian dan Perdagangan 85,65 A 2 RSUD dr. Saiful Anwar 85,42 A 3 Dinas Kelautan dan Perikanan 85,39 A 4 Dinas Tenaga Kerja dan Transmigrasi 85,12 A 5 Dinas PU Bina Marga 84,57 A 6 Dinas Sosial 84,53 A 7 RSU Jiwa Menur 84,39 A 8 Dinas PU SDA 83,58 A 9 Dinas Kesehatan 83,27 A 10 Dinas Pertanian dan Ketahanan Pangan 83,16 A 11 RSUD. Haji Surabaya 83,12 A 12 Badan Pendapatan Daerah 83,11 A 13 RSUD dr. Soetomo 82,86 A 14 Dinas Peternakan 82,57 A 15 Dinas Perhubungan 82,28 A 16 RSUD dr. Soedono Madiun 81,7 A 17 Dinas Perumahan Rakyat, Kawasan Permukiman & Cipta Karya 81,69 A 18 Dinas Kehutanan 81,46 A 19 Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah 81,26 A 20 Badan Penanggulangan Bencana Daerah 80,97 A 21 Badan Perpustakaan dan Arsip 80,82 A 22 Sekretariat DPRD 80,82 A 23 Badan Kepegawaian Daerah 80,72 A 24 Badan Pendidikan dan Pelatihan 80,60 A 25 Dinas Komunikasi dan Informatika 80,48 A 26 Dinas Pemberdayaan Masyarakat & Desa 80,45 A 27 Dinas Kebudayaan dan Pariwisata 80,42 A 28 Dinas Pendidikan 80,37 A 29 Dinas Koperasi dan UMKM 80,29 A 30 Dinas Kepemudaan dan Keolahragaan 80,18 A 31 Biro Organisasi 80,17 A 32 Badan Kesatuan Bangsa & Politik 80,17 A 33 Inspektorat 80,13 A 34 Badan Penanaman Modal & Pelayanan Terpadu Satu Pintu 80,13 A 35 Dinas Perkebunan 80,13 A 36 Dinas Pemberdayaan Perempuan, Perlindungan Anak & Kependudukan 80,10 A 37 Biro Umum 80,07 A 38 Badan Ketahanan Pangan 80,07 A 39 Kantor Perwakilan Jawa Timur di Jakarta 80,07 A 40 Badan Perencanaan Pembangunan Daerah 80,06 A 41 Biro Administrasi Pembangunan 80,06 A 42 Biro Administrasi Perekonomian 80,04 A ANGKA KAT ANGKA KAT

19 Secara keseluruhan setiap tahun OPD di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur menunjukkan trend yang semakin baik, terbukti sebagaimana diagram diatas menunjukkan bahwa SAKIP Tahun 2015 yang dievaluasi pada Tahun 2016 dari 71 OPD yang dievaluasi sebanyak 71 OPD atau 100% yaitu Kategori A (Memuaskan) 42 OPD atau 59%, Kategori BB (Sangat Baik) 15 OPD atau 22% dan Kategori B (Baik) 14 OPD atau 19%. Akuntabilitas kinerja instansi pemerintah bukan hanya untuk OPD di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur, namun berlaku juga untuk seluruh Kabupaten/ Kota di Jawa Timur. Tahun 2017 Inspektorat beserta Biro Organisasi Sekretariat Daerah Provinsi Jawa Timur telah melaksanakan evaluasi atas Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah Daerah pada 26 Kabupaten/Kota yang hasilnya telah divalidasi oleh Kementerian PAN & RB RI, dengan hasil yaitu : NO PEMDA ANGKA KATEGORI ANGKA KATEGORI 1 Kab. Banyuwangi 80,12 A Kota Malang 70,94 BB Kab. Tulungagung 70,03 BB Kab. Pasuruan 65,65 B 62,28 B 5 Kab. Sidoarjo 64,04 B 72,74 BB 6 Kota Surabaya 63,08 B Kab. Pacitan 62,26 B 64,05 B 8 Kab. Malang 62,24 B Kota Pasuruan 61,88 B Kab. Bojonegoro 61,74 B 61,5 B 11 Kota Madiun 61,57 B 63,5 B 12 Kab. Madiun 61,42 B 60,82 B 13 Kab. Magetan 61,33 B 61,94 B 14 Kab. Lamongan 60,86 B 72,26 BB 15 Kab. Pamekasan 60,52 B Kota Blitar 60,27 B 72,06 BB 17 Kota Mojokerto 60,21 B 60,97 B 18 Kab. Probolinggo 60,10 B 70,04 BB 19 Kab. Gresik 60,08 B Kab. Ponorogo 58,43 CC 62,74 B 21 Kab. Bangkalan 54,55 CC 56,06 CC 22 Kab. Lumajang 53,66 CC 60,55 B 23 Kab. Jombang 53,12 CC 61,65 B 24 Kab. Nganjuk 52,54 CC 58,43 CC 25 Kab. Kediri 51,98 CC 61,41 B 26 Kab. Ngawi 51,80 CC Kab. Situbondo 51,20 CC 61,95 B 28 Kab. Sumenep 51,14 CC 60,15 B 29 Kota Probolinggo 51,11 CC 60,14 B 30 Kab. Bondowoso 51,11 CC Kab. Trenggalek 50,94 CC 60,02 B 32 Kab. Blitar 50,54 CC 62,86 B

20 NO PEMDA ANGKA KATEGORI ANGKA KATEGORI 33 Kota Kediri 50,41 CC 60,90 B 34 Kab. Mojokerto 50,08 CC 61,23 B 35 Kab. Sampang 50,06 CC 55,83 CC 36 Kab. Jember 48,92 C 58,12 CC 37 Kab. Tuban 45,58 C Kota Batu 41,72 C - - Dengan demikian dapat dikatakan bahwa OPD di Lingkungan Pemerintah serta Pemerintah Kabupaten/Kota di Provinsi Jawa Timur memiliki komitmen dan menganggap penting penyampaian Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah. Pada Tahun 2017 dari 26 Laporan SAKIP Pemerintah Daerah yang mendapatkan Kategori BB, B dan CC meningkat hal ini disadari oleh masing masing Pemerintah Kabupaten/Kota di Jawa Timur pentingnya Laporan Akuntabilitas Kinerja sebagai perwujudan atas capaian kinerja yang telah dilaksanakan. Akuntabilitas kinerja Pemerintah di Jawa Timur diikuti dengan transparansi keuangan daerah yaitu program penyampaikan laporan gratifikasi Tahun 2016, Inspektorat Provinsi Jawa Timur sebagai Verifikator atas gratifikasi yang diterima oleh pegawai OPD di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur. Laporan gratifikasi disampaikan oleh Kepala Daerah serta jajaran Eselon II dan Eselon III untuk mengetahui pemberian dari pihak ketiga terkait pelaksanaan tugas sebagai aparat penyelenggara negara. Sejalan dengan program percepatan pemberantasan korupsi di Indonesia maka Provinsi Jawa Timur yang dikoordinir oleh Inspektorat Provinsi Jawa Timur memberikan edaran untuk melaporkan pemberian/gratifikasi kepada KPK. Kewajiban penyampaian laporan gratifikasi selambat-lambatnya 30 hari kerja sejak diterimanya pemberian Pada Tahun 2017 Inspektorat Provinsi Jawa Timur akan melaksanakan Penilaian Mandiri terhadap proses pembangunan Zona Integritas. Selanjutnya hasil penilaian Tim Penilai Internal (TPI) dilaporkan kepada Pimpinan Instansi untuk diusulkan kepada Kementerian PAN dan RB guna dilakukan Reviu oleh Tim Penilai Nasional (TPN) sehingga bila nilainya mencukupi bisa segera ditetapkan sebagai intansi dengan predikat WBK/WBBM.

21 Pelaksanaan Sistim Pengendalian Intern Pemerintah Daerah pada Pemerintah Provinsi Jawa Timur masih belum maksimal, hal ini disebabkan karena masih disusunnya Peraturan Gubernur Jawa Timur terkait Petunjuk Pelaksanaan dan Petunjuk Teknis Sistim Pengendalian Intern Pemerintah Daerah. Sebagai perwujudan pelaksanaan pengendalian intern, dalam pemeriksaan reguler yang dilakukan oleh auditor Inspektorat dilakukan juga pengendalian SPI, yang bertujuan pembinaan dan perbaikan serta pengawasan melekat, diharapkan bahwa pelaksanaan SPI dapat dilakukan oleh masing masing Organisasi Perangkat Daerah sebagai pembinaan awal. KEGIATAN OBYEK PEMERIKSAAN Pemeriksaan Reguler Evaluasi SPJ Kinerja Inspektorat Kab/Kota - 10 Penanganan pengaduan masyarakat (Dumas) baik yang diterima secara langsung maupun pelimpahan dari Kementerian. Adapun pengaduan masyarakat yang masuk ke Inspektorat Provinsi Jawa Timur dibedakan menjadi 2 pananganan, yaitu : 1) Pengaduan yang ditujukan kepada Gubernur Jawa Timur maka ditindaklanjuti oleh Inspektorat Provinsi Jawa Timur. 2) Pangaduan yang ditujukan kepada Bupati/Walikota, jenis pengaduan ini merupakan pelimpahan dan bukan menjadi kewajiban Inspektorat Provinsi Jawa Timur untuk melakukan penyelesaian tindak lanjutnya. 3) Pengaduan yang ditujukan kepada Gubernur Jawa Timur namun kejadian berada di Pemerintah Kabupaten/Kota jenis pengaduan ini merupakan kewenangan Inspektorat Kab/Kota untuk melakukan penyelesaian tindak lanjutnya. PENGADUAN MASYARAKAT : 50 0 Kemensetneg Kemendagri Kemenpan Pengaduan Saber Pungli 2016 Ombudsmen

22 Proses penanganan pengaduan secara prosedur telah dilaksanakan yaitu dengan melaksanakan pemeriksaan langsung/klarifikasi atau dengan menyampaikan surat pelimpahan pengaduan kepada entitas/pemerintah daerah terkait. Dari penjelasan tabel diatas masih terdapat beberapa proses tindaklanjut penanganan pengaduan masyarakat yang masih dalam proses, Inspektorat Provinsi Jawa Timur beserta Kementerian terkait telah menyampaikan kepada masing masing entitas/pemerintah daerah terkait untuk segera menindaklanjuti sesuai dengan kewenangannya.

23 Tujuan III : Meningkatnya Kinerja Pemerintah Kab./Kota di Jawa Timur No Target Program/ INDIKATOR KINERJA Target Realisasi Target Realisasi (%) Kegiatan % % % % % % I Peningkatan Persentase Kab/Kota Pembinaan dan dengan Hasil Penilaian Pengawasan dalam Kinerja Penyelenggaraan rangka Peningkatan Pemerintahan Daerah Akuntabilitas Keuangan (EKPPD) Minimal Tinggi dan Kinerja Sasaran Strategis MENINGKATNYA Kinerja Pemerintah Kab./Kota di Jawa Timur Laporan Penyelenggaraan Pemerintah Daerah (LPPD) Kabupaten/Kota disajikan oleh 38 Pemerintah Kabupaten/Kota se Jawa Timur yang selanjutnya di evaluasi oleh Tim Daerah Provinsi Jawa Timur yaitu Inspektorat, Biro Administrasi Pemerintahan Umum Sekretariat Daerah dan Badan Pemeriksa Keuangan dan Pembangunan Provinsi Jawa Timur. Dalam kegiatan Evaluasi Kinerja Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah (EKPPD) hasil Evaluasi Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah selanjutnya dilakukan kompilasi oleh Tim dari Kementerian Dalam Negeri yang selanjutnya diperoleh hasil akhir dan pemeringkatan secara Nasional. Adapun target dari Inspektorat Provinsi Jawa Timur adalah menjadikan Pemerintah Kabupaten/Kota di Jawa Timur memperoleh kategori nilai Tinggi. Progres pengawalan terhadap kinerja Pemerintah Kabupaten/Kota dapat ditunjukkan dengan hasil yang semakin banyak memperoleh kategori nilai/prestasi Tinggi. Berikut hasil Evaluasi Kinerja Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah (EKPPD) terhadap Laporan Penyelenggaraan Pemerintah Daerah (LPPD) 38 Kabupaten/Kota yang telah divalidasi oleh Tim Nasional (Kementerian Dalam Negeri dan BPKP RI) sebagai berikut : No Nama Kabupaten/Kota Skor Prestasi Skor Prestasi 1 KABUPATEN TULUNGAGUNG 3,1123 ST 3,4191 ST 2 KOTA MALANG 3,0360 ST 3,4116 ST 3 KABUPATEN SIDOARJO 3,4783 ST 3,3992 ST 4 KOTA SURABAYA 3,3178 ST 3,3605 ST 5 KOTA BLITAR 3,0422 ST 3,3542 ST 6 KABUPATEN BANYUWANGI 3,2521 ST 3,3510 ST 7 KABUPATEN PASURUAN 3,1522 ST 3,3041 ST 8 KABUPATEN GRESIK 3,1851 ST 3,2906 ST 9 KABUPATEN MALANG 3,2355 ST 3,2670 ST 10 KABUPATEN TRENGGALEK 2,8791 T 3,2556 ST 11 KABUPATEN LAMONGAN 3,3148 ST 3,1944 ST 12 KOTA KEDIRI 3,0615 ST 3,1545 ST 13 KABUPATEN PACITAN 3,2011 ST 3,1253 ST

24 No Nama Kabupaten/Kota Skor Prestasi Skor Prestasi 14 KABUPATEN TUBAN 3,0803 ST 3,1199 ST 15 KOTA MADIUN 3,1092 ST 3,1007 ST 16 KABUPATEN MOJOKERTO 2,9689 T 3,0809 ST 17 KABUPATEN MADIUN 3,0331 ST 3,0784 ST 18 KOTA PROBOLINGGO 3,0876 ST 3,0599 ST 19 KABUPATEN JOMBANG 3,0585 ST 3,0384 ST 20 KABUPATEN SUMENEP 2,8000 T 3,0344 ST 21 KABUPATEN NGANJUK 3,3066 ST ST 22 KABUPATEN PROBOLINGGO 3,2593 ST 3,0027 ST 23 KABUPATEN NGAWI 2,8813 T 2,9912 T 24 KABUPATEN MAGETAN 2,9282 T 2,9911 T 25 KOTA MOJOKERTO 3,1988 ST 2,9679 T 26 KABUPATEN BONDOWOSO 2,9541 T 2,9665 T 27 KABUPATEN SAMPANG 2,9429 T 2,9314 T 28 KOTA PASURUAN 2,9424 T 2,9309 T 29 KABUPATEN LUMAJANG 2,9515 T 2,9259 T 30 KABUPATEN BOJONEGORO 3,0259 ST 2,9194 T 31 KOTA BATU 2,9825 T 2,9156 T 32 KABUPATEN BLITAR 2,8841 T 2,9027 T 33 KABUPATEN SITUBONDO 2,9302 T 2,8954 T 34 KABUPATEN BANGKALAN 2,8494 T 2,8824 T 35 KABUPATEN KEDIRI 2,9144 T 2,8570 T 36 KABUPATEN PONOROGO 2,8986 T 2,8405 T 37 KABUPATEN JEMBER 2,8595 T 2,8314 T 38 KABUPATEN PAMEKASAN 2,8007 T 2,7729 T Capaian prestasi yang semakin baik tersebut tidak dapat dipisahkan dari semakin besarnya peran Tim Evaluator dalam memberikan pemahaman kepada Pemerintah Kabupaten/Kota sehingga menjadikan laporan penyelenggaraan pemerintahan daerah yang disusun oleh masing-masing Pemerintah Kabupaten/Kota menjadi lebih baik. Salah satu tugas Tim Evaluator adalah memastikan bahwa laporan yang disajikan oleh Pemerintah Kabupaten/Kota telah didukung dengan bukti pendukung yang dapat dipertanggungjawabkan, sehingga seluruh pertanyaan yang timbul dari tim verifikator dapat dijawab dengan keabsahan data yang ada. Langkah berikutnya setelah perolehan prestasi yang telah diraih tersebut, seluruh Kabupaten/Kota di Jawa Timur selalu dipacu untuk menyusun laporan yang lebih lengkap dan komprehensif yang selanjutnya dilaporkan kepada Menteri Dalam Negeri melalui Gubernur, kerja sama dengan OPD lain juga ditingkatkan antara Inspektorat Provinsi Jawa Timur dengan Biro Administrasi Pemerintahan Setda. Prov. Jatim guna mensukseskan target yang telah ditetapkan dalam rangka mencapai akuntabilitas kinerja Pemerintah Daerah melalui penyusunan Laporan Penyelenggaraan Pemerintah Daerah (LPPD). Kerjasama ini dilakukan dalam bentuk koordinasi dan pemantauan yang berkelanjutan selama proses evaluasi LPPD dan apabila terdapat dokumen yang belum dapat menjawab suatu indikator maka Biro Administrasi Pemerintahan Setda Prov. Jatim selaku koordinator penyusunan LPPD turut memberikan informasi terkait penyusun laporan.

25 Tujuan IV : Meningkatnya Ketaatan Pelaporan Unit Pengendali Gratifikasi yang melapor tepat waktu. No INDIKATOR KINERJA Target Program/ Target Realisasi Target Realisasi (%) Kegiatan % % % % % % Persentase Unit Pengendali Gratifikasi OPD yang taat menyampaikan laporan kepada Unit Pengendali Gratifikasi Pemprov Jatim Persentase Ketaatan Penyampaian Laporan Unit Pengendali Gratifikasi OPD kepada Unit Pengendali Gratifikasi Pemprov Jatim Pencegahan Korupsi Target 20% dari seluruh OPD yang menyampaikan laporan gratifikasi kepada Inspektorat Provinsi Jawa Timur atas gratifikasi yang diterima oleh pegawai OPD. Lapora n gratifikasi disampaikan oleh jajaran Eselon III dan Eselon II pemberian dari pihak pelaksanaan tugas penyelenggara Sejalan dengan pemberantasan maka Provinsi Jawa koordinir oleh Timur memberikan edaran Ketaatan Pelaporan Unit Pengendali Gratifikasi Yang Melapor Tepat Waktu untuk mengetahui ketiga terkait sebagai aparat negara. program percepatan korupsi di Indonesia Timur yang di Inspektorat Provinsi Jawa untuk melaporkan pemberian/gratifikasi kepada KPK. Kewajiban penyampaian laporan gratifikasi selambat-lambatnya 30 hari kerja sejak diterimanya pemberian.

26 Keberhasilan & Kegagalan T ahun Anggaran 2017 Inspektorat Provinsi Jawa Timur telah melaksanakan program program kinerja dengan menggunakan sistem mengutamakan pembinaan dan Good Governance menuju Clean Government di Jawa Timur. Langkah langkah yang diambil : 1. Reviu Laporan Keuangan OPD di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur, dimana Inspektorat pencegahan. progaram Pelaksanaan didukung sebagai Quality Assurance Laporan Keuangan OPD. dengan kegiatan yang berorientasi hasil yang maksimal, target yang telah ditetapkan dan 2. Temuan Keuangan oleh BPK RI atas Pemeriksaan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah yang diperjanjikan telah telah ditindaklanjuti atau sebagian terlampaui atau disetor oleh masing masing tercapai. Keberhasilan entitas yang dikoordinir oleh pencapaian terget semata mata bukan dikerja perorangan namun organisasi yang mempunyai visi, misi dan tujuan yang sama yaitu Meningkatnya BPKAD dan Inspektorat Provinsi Jawa Timur; 3. Penyelesaian tindaklanjut dari pemeriksaan BPK RI atau APIP eksternal maupun internal Akuntabilitas Pengelolaan dengan mendatangi langsung Keuangan dan Kinerja di OPD terperiksa untuk Lingkungan Pemerintah melaksanakan pembahasan dan Provinsi Jawa Timur dengan program program dan kegiatan yang dijalankan. Kerjasama antar instansi perlu ditingkatkan guna tercapainya Akuntabilitas Pengelolaan Keuangan dan Kinerja di Lingkungan Pemerintah penyelesaian atas rekomendasi temuan. 4. Menyampaikan kepada OPD terperiksa atas temuan BPK atau APIP yang berulang, sehingga pada pemeriksaan selanjutnya kelemahan dapat diperbaiki. Provinsi Jawa Timur sebagai perwujudan

27 5. Inspektorat Provinsi Jawa Timur beserta dengan Biro Organisasi Sekretariat Daerah Provinsi Jawa Timur melaksanakan Evaluasi Sakip OPD di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur yang bertujuan guna mengetahui keberhasilan dan kendala serta solusi yang akan dilaksanakan dalam mencapai tujuan organisasi. 6. Sebagai perwujudan Pemerintah Provinsi Jawa Timur bebas dari korupsi, Inspektorat Provinsi Jawa Timur berkerjasama dengan KPK, Kementerian PAN & RB, melaksanakan Zona Integritas sebagai perwujudan area bebas korupsi atau pungli. 7. Inspektorat Provinsi Jawa Timur beserta Biro Pemerintahan Umum Sekretariat Daerah dan BPKP Perwakilan Provinsi Jawa Timur melakasanakan Evaluasi Kinerja Penyelenggaraan Pemerintahan Daerah pada 38 Kab/Kota se Jawa Timur yang bertujuan untuk mengetahui keberhasilan penyelenggaraan pemerintahan daerah dalam memanfaatkan hak yang diperoleh daerah dengan capaian keluaran dan hasil yang telah direncanakan. 8. Unit Pengendali Gratifikasi sebagai salah satu program yang dilaksanakan oleh Inspektorat Provinsi Jawa Timur yang berkerjasama dengan KPK RI yang bertujuan untuk menyampaikan hasil kekayaan atau pendapatan yang diterima atau diperoleh diluar pendapatan tetap Pejabat eselon II di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur.

28 . Belanja Langsung 96% Prosentase Realisasi Anggaran Rp ,00 Rp ,00 Belanja Tidak Langsung 92% Rp ,00 Rp ,00 Tahun Anggaran 2017, Inspektorat Provinsi Jawa Timur mengelola anggaran belanja sebesar adalah Rp ,00 dengan rincian Belanja Tidak Langsung Rp ,00 dan Belanja Langsung sebesar Rp ,00 dengan total penyerapan anggaran sebesar Rp ,00 atau 95,54 % dari total anggaran keseluruhan. Dari realisasi tersebut dapat terinci sebagai berikut: 1. Belanja Tidak Langsung dengan anggaran Rp ,00 terealisasi sebesar Rp ,00 atau 95,53%. 2. Belanja langsung dengan anggaran Rp ,00 terealisasi Rp ,00 atau 95,55%, dengan penjabaran antara lain: 1) Program Pelayanan Administrasi Perkantoran anggaran sebesar Rp ,00 terealisasi Rp ,00 atau 97,14%. 2) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur anggaran sebesar Rp ,00 terealisasi Rp ,00 atau 97,61% 3) Program Program Peningkatan Kapasitas Kelembagaan Pemerintah Daerah anggaran sebesar Rp ,00 terealisasi Rp ,00 atau 94,42%. 4) Program Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Dokumen Penyelenggaraan Pemerintahan anggaran sebesar Rp ,00 terealisasi Rp ,00 atau sebesar 89,28%. 5) Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH anggaran sebesar 1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran 2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 3. Program Peningkatan Kapasitas Kelembagaan Pemerintah Daerah 4. Program Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Dokumen Rp ,00 5. Program Peningkatan Sistem Pengawasan Internal dan Pengendalian Pelaksanaan Kebijakan KDH 6. Program Peningkatan Profesionalisme Tenaga Pemeriksa dan Aparatur Pengawasan 7. Program Penataan dan Penyempurnaan Kebijakan Sistem dan Prosedur Pengawasan Rp ,00 terealisasi Rp ,00 atau 93,62%. 6) Program Peningkatan Profesionalisme Tenaga Pemeriksa dan Aparatur Pengawasan anggaran sebesar Rp ,00 terealisasi Rp ,00 atau 95,64%. 7) Program Penataan dan Penyempurnaan Kebijakan Sistem dan Prosedur Pengawasan anggaran sebesar Rp ,00 terealisasi Rp ,00 atau 92,55%. 8) Program Pencegahan Korupsi anggaran sebesar Rp ,00 terealisasi Rp ,00 atau 94,27%. 9) Program Peningkatan Pembinaan dan Pengawasan dalam rangka Peningkatan Akuntabilitas Keuangan dan Kinerja anggaran sebesar Rp ,00 terealisasi Rp ,00 atau 95,49%. Pada dasarnya seluruh program/kegiatan telah terlaksana dengan baik kecuali beberapa catatan program/kegiatan tersebut diatas dikarenakan mendasarkan pada prinsip kehematan, efisien dan efektif dalam mengelola anggaran belanja. Rp ,00 Rp ,00 Rp ,00 Rp ,00 Rp ,00 Rp ,00 Rp ,00 Rp ,00

29 Inspektorat Provinsi Jawa Timur sebagai Aparat Pengawas Internal Pemerintah Provinsi Jawa Timur mampu memenuhi beberapa target yang telah ditetapkan, antara lain: 1. Penyelesaian tindak lanjut atas temuan APIP dan APE yang ditargetkan selesai sebesar 100,00%, masih jauh dari harapan. Hal ini dikarenakan masih menganggap bahwa tindaklanjut hasil temuan APIP atau APE bukannya hal Inspektorat Provinsi Jawa Timur yang masing-masing ditargetkan 27%, namun masih terdapat kelemahan sehingga temuan berulang terus muncul; 4. Pencapaian skor dengan kategori Tinggi pada 38 Pemerintah Kabupaten/Kota penting, sesuai Peraturan Pemerintah atas penyusunan Laporan bahwa entitas terperiksa wajib Penyelenggaraan Pemerintahan menindaklanjuti rekomenasi hasil Daerah, dengan capaian kategori Tinggi temuan. 100%. 2. Pengawalan atas kerugian daerah di Lingkungan Pemerintah Provinsi Jawa Timur yang ditetapkan pada 0,5% dari total APBD Provinsi Jawa Timur mampu ditekan pada angka 0,056%. 5. Pelaporan gratifikasi kepada Inpektorat Provinsi Jawa Timur oleh OPD yang ditargetkan 30% dari total seluruh OPD mampu terealisasi 100% atau dengan kata lain bahwa seluruh OPD telah 3. Temuan berulang pada hasil melaporkan gratifikasi kepada pemeriksaan Inspektorat Jenderal Inspektorat Provinsi Jawa Timur selaku Kementerian Dalam Negeri dan koordinator Unit Pencegahan Gratifikasi Namun demikian masih terdapat beberapa indikator yang menjadi salah satu tolok ukur keberhasilan capaian Inspektorat Provinsi Jawa Timur belum tercapai targetnya, antara lain: 1. Tindak lanjut atas temuan Inspektorat ditargetkan selesai 85%; Provinsi Jawa Timur selama tahun Perolehan nilai evaluasi Sistem hanya mampu terselesaikan sebesar Akuntabilitas Kinerja Instansi 50% dari total Pemerintah yang yang ditargetkan 100% mendapatkan minimal nilai A meningkat sebanyak 42 OPD.

30 Terdapat indikator yang capaian targetnya masih dibawah penetapan, oleh karena itu agar pencapai target sesuai dengan yang telah ditetapkan maka kedepan Inspektorat Provinsi Jawa Timur berinisiatif mengambil langkah-langkah strategis sebagai berikut: 1. Melakukan koordinasi antar lini baik antar Aparat Pengawas Internal Pemerintah (APIP) dan Aparat Pengawas Eksternal (BPK) untuk meningkatkan penyelesaian dan mencari solusi-solusi atas kendala tindak lanjut yang tertuang dalam rekomendasi di Laporan Hasil Pemeriksaan. 2. Memberikan pemahaman kepada OPD pentingnya melakukan pengawasan internal atas fungsi dan tugasnya, melakukan pembinaan internal secara berkala terhadap unit kerjanya, sehingga terwujud tata kelola administarasi dan pengelolaan keuangan yang baik dan sehat. Inspektorat Provinsi Jawa Timur sebagai consulting (konsultan/pendampingan) dan quality assurance (penjamin kualitas) baik untuk pengelolaan keuangan daerah maupun untuk pelaksanaan akuntabilitas instansi pemerintah sehingga Inspektorat dan OPD sebagai mitra dan partner yang baik dalam melaksanakan peraturan perundang-undangan. Demikian laporan akuntabilitas kinerja instansi pemerintah disusun sebagai panduan evaluasi atas tahun-tahun sebelumnya dan menjadi pedoman perbaikan untuk tahun kedepan sehingga seluruh target yang telah ditetapkan oleh Inspektorat Provinsi Jawa Timur dapat tercapai.