Comprehensive Tax Planning 2014

Transkripsi

1 Updating Manajemen Pemeriksaan Pajak dan Penyelesaian Sengketa Pajak 5 Juli 2014 Training Room Ortax Updating Teknik Praktis Faktur Pajak (efaktur Pajak) Sesuai PER-16/PJ/2014 dan PER- 17/PJ/2014 Comprehensive Tax Planning Juli Juli 2014 Training Room Ortax, Jakarta Basic Transfer Pricing Pengelolaan Komprehensif PPh Potput Agustus 2014 Training Room Ortax Agustus 2014

2 Basic International Taxation Pemeriksaan Transaksi Hubungan Istimewa Sabtu, 23, 30 Agustus, 6, dan 13 September 2014 Training Room Ortax Agustus 2014 Read More Aspek Praktis PPN : Isu-isu Terkini Comprehensive Tax Planning 30 Agustus 2014 Read More 06 September 2014 Aspek Pajak Merger, Akuisisi dan Holding Manajemen Pemeriksaan Pajak dan Penyelesaian Sengketa Pajak 10 September September 2014

3 Aspek Praktis PPN : Isu-isu Terkini Updating PPh Pasal 21 Akhir Tahun: Konsep, Model & Compliance Strategy Yang Efektif 18 Oktober Oktober 2014 Aspek Praktis PPN : Isu-isu Terkini Rekonsiliasi Fiskal dan Pengisian SPT Tahunan PPh Badan 2014 Yang Efektif 08 November 2014 Read More 22 November 2014 Aspek Pajak Merger, Akuisisi dan Holding Manajemen Pemeriksaan Pajak dan Penyelesaian Sengketa Pajak 26 November Desember 2014

4 Updating PPh Pasal 21 Akhir Tahun: Konsep, Model & Compliance Strategy Yang Efektif Rekonsiliasi Fiskal dan Pengisian SPT Tahunan PPh Badan 2014 Yang Efektif 10 Desember Desember 2014

5 Updating Manajemen Pemeriksaan Pajak dan Penyelesaian Sengketa Pajak Sabtu, 5 Juli 2014 Training Room Ortax Training ini bertujuan memberikan pemahaman komprehensif mengenai prosedur dan teknik penyelesaian pemeriksaan pajak sesuai ketentuan terkini PerMenkeu No.17/PMK.03/2013 yang berlaku efektif 1 Februari 2013, sehingga dapat memaksimalkan hak dan memenuhi kewajiban secara benar. Selain itu, memberikan pemahaman dan ketrampilan praktis yang komprehensif dalam melaksanakan prosedur dan teknik pengajuan permohonan keberatan serta sengketa pajak lainnya (pembatalan ketetapan pajak, gugatan, banding dan peninjauan kembali) sesuai ketentuan terkini. Materi 1. Updating Teknik & Prosedur Pemeriksaan Pajak 2. Identifikasi Klarifikasi Data Eksternal dan Kesalahan SPT Penyebab Pemeriksaan Pajak o Penyebab Dilakukannya Pemeriksaan Pajak o Masalah Penyajian Data SPT Terkait Rekonsiliasi Fiskal & Ekualisasi o Identifikasi Sanksi Perpajakan, dan Kaitan Pembetulan SPT dan Pemeriksaan Pajak 3. Teknik Penyelesaian Pemeriksaan Pajak o Persiapan dan Dokumentasi o o Korespondensi Terhadap Temuan Koreksi Pemberian Tanggapan SPHP (Surat Pemberitahuan Hasil Pemeriksaan) dan Pembahasan Akhir (closing conference) 4. Studi Kasus Komprehensif Pemeriksaan PPh dan PPN 5. Prosedur dan Teknik Pengajuan Pembetulan dan Pembatalan STP dan Ketetapan Pajak 6. Prosedur dan Teknik Pengajuan Pengurangan/Penghapusan Sanksi Perpajakan 7. Prosedur dan Teknik Pengajuan Keberatan, Banding dan Peninjauan Kembali. (untuk pembayaran s/d 28 Juni 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person

6 Updating Teknik Praktis Faktur Pajak (efaktur Pajak) Sesuai PER-16/PJ/2014 dan PER-17/PJ/2014 Sabtu, 12 Juli 2014 Ditjen Pajak melakukan perubahan mendasar teknis penerbitan Faktur Pajak melalui efaktur Pajak sesuai PER-16/PJ/2014 dan PER-17/PJ/2014 yang berlaku efektif tanggal 1 Juli Penerapan efaktur Pajak pada PKP dalam cakupan yang lebih luas (Jawa dan Bali) akan berlaku efektif tanggal 1 Juli Perubahan-perubahan tersebut akan memberikan pengaruh pada administrasi faktur pajak pada pihak penjual dan pembeli. Bagi PKP pembeli yang belum menerapkan efaktur Pajak, pengetahuan mengenai faktur pajak yang diterima dari PKP penjual yang sudah menerapkan efaktur Pajak menjadi sangat penting terkait implikasinya terhadap pengkreditan PPN Masukan. Banyak hal yang harus diperhatikan PKP agar manajemen PPN tahun 2014, terutama terkait faktur pajak dan pelaporannya pada SPT PPN dapat berjalan sesuai ketentuan dan terhindar dari sanksi perpajakan. Pokok-pokok perubahan faktur pajak dan implementasinya menurut PER-16/PJ/2014 dan PER- 17/PJ/2014 Identifikasi transaksi terhadap perlakuan PPN Permasalahan dan solusi penerbitan faktur pajak, pembatalan/penggantian faktur pajak, retur dan SPT Masa PPN Sanksi-sanksi perpajakan terkait pelanggaran penerbitan faktur pajak Sabtu, 12 Juli 2014 ( WIB) Hotel Bidakara - Jakarta (untuk pembayaran s/d 09 Juli 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person (Sertifikat, Modul, 2 x Coffee Break & Lunch

7 Comprehensive Tax Planning 2014 Sabtu, 12 Juli 2014 Training ini bertujuan memberikan pemahaman komprehensif dalam mereview aspek-aspek perpajakan dalam transaksi bisnis, mengidentifikasi grey area perpajakan atas suatu transaksi dan aplikasinya dalam optimalisasi penyusunan manajemen tax planning menurut ketentuan perpajakan terkini. Teknik review perlakuan perpajakan atas transaksi bisnis menurut ketentuan perpajakan terkini Teknik manajemen perpajakan atas grey area dalam ketentuan perpajakan Prosedur penerapan Tax Planning Penerapan Comprehensive Tax Planning PPh, PPN dan Pemeriksaan Pajak Studi kasus komprehensif (untuk pembayaran s/d 05 Juli 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person

8 Basic Transfer Pricing Kamis - Sabtu, Agustus 2014 Training Room Ortax Transfer pricing adalah praktik yang umum dilakukan oleh multinational company dimana nilai transaksi antar perusahaan terafiliasi diatur sedemikian rupa untuk meminimalisasi pajak yang terhutang. Pelatihan ini dirancang untuk memberikan pengenalan dasar mengenai praktik transfer pricing dan ketentuan pajak yang terkait berdasarkan hukum domestik dengan mengacu pada OECD Transfer Pricing Guidelines. Peserta akan diberikan pemahaman konsep hubungan istimewa, arm s length transaction price, transfer pricing method, serta melakukan analisa kesebandingan. Peserta dari pelatihan 3 hari ini diharapkan dapat menganalisa dan menghitung harga wajar trasaksi antar pihak-pihak yang memiliki hubungan istimewa serta melakukan kewajiban Transer Pricing Documentation. Trainer pada pelatihan adalah praktisi pajak yang memiliki pengalaman dalam terkait kasus transfer pricing serta peneliti dan pengajar di perguruan tinggi negeri. Cakupan materi : Pengertian hubungan istimewa menurut hukum domesti Indonesia; Konsep arm s length transaction price; Konsep kesebandingan (comparability concept) Transfer Pricing Method dan Profit Level Indicator Transfer Pricing atas Intra-Group Service Transfer Pricing atas Intra-Group Financing Transfer Pricing atas Intangible Assets Business Restructuring Transfer Pricing Documentation INVESTASI : Rp ,-/person

9 Pengelolaan Komprehensif PPh Potput Rabu, 13 Agustus 2014 Memberikan pemahaman komprehensif dan kemampuan praktis konsep dan mekanisme pemotongan PPh Potput yang terdiri dari PPh Pasal 21, 22, 23, 26, 4 Ayat (2) dan 15 dan respon pengujian pada saat pemeriksaan pajak. 1. Konsep dan mekanisme pemotongan/pemungutan PPh Pasal 21, 22, 23, 26, 4 Ayat (2) dan 15: o Identifikasi transaksi terutang PPh: saat terutang, penggunaan kurs pajak, transaksi reimbursment, pemisahan material dan jasa, teknik gross up, dan penggunaan COD/SKD o Teknik penghitungan PPh o Teknik pemotongan terkait bukti potong, SPT, penyetoran dan pelaporan 2. Administrasi pemotongan/pemungutan: saat terutang, penggunaan kurs pajak, transaksi reimbursment, pemisahan material dan jasa, teknik gross up 3. Studi kasus komprehensif optimalisasi pemotongan PPh Pasal 21, 22, 23, 26, 4 Ayat (2) dan Teknik ekualisasi objek PPh Potput dengan biaya PPh Badan dan objek PPN 5. Pengujian dan dokumentasi PPh Potput pada pemeriksaan pajak 6. Studi Kasus Komprehensif (untuk pembayaran s/d 06 Agustus 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person

10 Basic International Taxation Sabtu, 23, 30 Agustus, 6, dan 13 September 2014 Training Room Ortax, Jakarta Pelatihan ini bertujuan untuk memberikan pemahaman mengenai pajak internasional sehingga peserta dapat mengaplikasikan pemungutan pajak penghasilan atas transaksi lintas batas negara (cross border transactions). Pelatihan akan memberikan pemahaman inbound dan outbound transactions serta perlakuan pajak berdasarkan hukum domestik (Indonesia). Peserta akan diberi pemahaman tax treaty, termasuk di dalamnya sejarah perkembangan tax treaty serta model yang berlaku (OECD dan UN Model) beserta aplikasinya di dalam pemungutan pajak atas cross border transactions. Peserta dari pelatihan 3 hari ini diharapkan dapat menganalisa dan melakukan kewajiban pemungutan pajak penghasilan atas cross border transactions berdasarkan hukum domestik dan tax treaty yang berlaku. Trainer pada pelatihan adalah konsultan pajak yang memiliki pengalaman dalam menangani cross border transaction yang juga peneliti dan pengajar di perguruan tinggi negeri. Cakupan materi: Pengertian inbound dan outbound transactions; Konsep-konsep pajak internasional, seperti tax jurisdiction, source rule, residence rule, juridical double taxation; Pengertian tax treaty, termasuk sejarah perkembangan tax treaty, OECD dan UN Model, struktur tax treaty dan pemahaman tiap pasal Kasus cross border transaction yang akan diselesaikan berdasarkan hukum domestik Indonesia dan tax treaty yang berlaku. INVESTASI : Rp ,-/person

11 Pemeriksaan Transaksi Hubungan Istimewa Rabu, 27 Agustus 2014 Training ini bertujuan memberikan pemahaman komprehensif mengenai prosedur dan teknik penyelesaian pemeriksaan pajak terkait transaksi hubungan istimewa sesuai ketentuan terkini Pearturan Dirjen Pajak nomor PER-22/PJ/2013 yang berlaku efektif 1 Juli 2013, sehingga dapat memaksimalkan hak dan memenuhi kewajiban secara benar. 1. Hubungan istimewa dan prinsip kewajaran dan kelaziman usaha 2. Transfer Pricing Documentation 3. Metode pemeriksaan transfer pricing 4. Penerapan prinsip kewajaran dan kelaziman usaha atas transaksi pemberian jasa intra-grup 5. Penerapan prinsip kewajaran dan kelaziman usaha atas transaksi harta tak berwujud 6. Penerapan prinsip kewajaran dan kelaziman usaha atas transaksi pembayaran bunga 7. Studi kasus komprehensif (untuk pembayaran s/d 20 Agustus 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person

12 Aspek Praktis PPN : Isu-isu Terkini Sabtu, 30 Agustus 2014 Perusahaan Anda memiliki karakteristik transaksi yang unik dan bagaimana harmonisasinya dengan ketentuan penerbitan Faktur Pajak yang baru (PerMenKeu-151/PMK.011/2013)? Pelatihan ini didesain untuk memberikan pemahaman lebih mendalam perlakuan praktis ketentuan UU PPN Tahun 2009, PP No.1 Tahun 2012 beserta peraturan pelaksanaannya atas isu-isu khusus terkini PPN, terutama pada saat pemeriksaan pajak, diantaranya: Identifikasi teknis beserta permasalahan penerbitan faktur pajak dan perubahannya, dan dokumen retur Penentuan penerbitan faktur pajak terkait tanggal pengiriman barang, tanggal penyelesaian jasa dan tanggal invoice. Isu-isu pengujian faktur pajak saat pemeriksaan. yang dikombinasikan dengan pembahasan studi kasus (permasalahan dan solusi) atas setiap materi dengan mengacu kepada referensi yang telah dikeluarkan Ditjen Pajak. Manajemen faktur pajak, retur dan pembatalan. PPN atas transaksi-transaksi khusus PPN: reibursement cost, pengalihan aktiva, kegiatan membangun sendiri, pemakaian sendiri, pemeberian cuma-cuma dsb PPN Kawasan Berikat dan Kawasan Bebas Teknis SPT PPN Pengujian pemeriksaan atas faktur pajak keluaran dan masukan Studi kasus komprehensif (untuk pembayaran s/d 23 Agustus 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person

13 Comprehensive Tax Planning Sabtu, 06 September 2014 Training ini bertujuan memberikan pemahaman komprehensif dalam mereview aspek-aspek perpajakan dalam transaksi bisnis, mengidentifikasi grey area perpajakan atas suatu transaksi dan aplikasinya dalam optimalisasi penyusunan manajemen tax planning menurut ketentuan perpajakan terkini 1. Grey Area Perpajakan 2. Teknik review perpajakan atas transaksi bisnis 3. Implementasi Tax Planning PPh, PPN dan Pemeriksaan Pajak 4. Studi kasus komprehensif (untuk pembayaran s/d 30 Agustus 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person

14 Aspek Pajak Merger, Akuisisi dan Holding Rabu, 10 September 2014 Training ini bertujuan memberikan pemahaman komprehensif mengenai aspek-aspek praktis menyangkut motivasi umum, regulasi perpajakan, prosedur dan dokumentasi perpajakan, masalah perpajakan dan penyelesaiannya atas kegiatan merger, akuisisi dan holding. 1. Review merger, akuisisi dan holding 2. Ketentuan perpajakan atas merger, akuisisi dan holding 3. Masalah dan solusi perpajakan atas merger, akuisisi dan holding (untuk pembayaran s/d 3 September 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person

15 Manajemen Pemeriksaan Pajak dan Penyelesaian Sengketa Pajak Sabtu, 20 September 2014 Training ini bertujuan memberikan pemahaman komprehensif mengenai prosedur dan teknik penyelesaian pemeriksaan pajak sesuai ketentuan terkini PerMenkeu No.17/PMK.03/2013 yang berlaku efektif 1 Februari 2013, sehingga dapat memaksimalkan hak dan memenuhi kewajiban secara benar. Selain itu, memberikan pemahaman dan ketrampilan praktis yang komprehensif dalam melaksanakan prosedur dan teknik pengajuan permohonan keberatan serta sengketa pajak lainnya (pembatalan ketetapan pajak, gugatan, banding dan peninjauan kembali) sesuai ketentuan terkini. 1. Updating Teknik & Prosedur Pemeriksaan Pajak 2. Identifikasi Klarifikasi Data Eksternal dan Kesalahan SPT Penyebab Pemeriksaan Pajak o Penyebab Dilakukannya Pemeriksaan Pajak o Masalah Penyajian Data SPT Terkait Rekonsiliasi Fiskal & Ekualisasi o Identifikasi Sanksi Perpajakan, dan Kaitan Pembetulan SPT dan Pemeriksaan Pajak 3. Teknik Penyelesaian Pemeriksaan Pajak o Persiapan dan Dokumentasi o Korespondensi Terhadap Temuan Koreksi o Pemberian Tanggapan SPHP (Surat Pemberitahuan Hasil Pemeriksaan) dan Pembahasan Akhir (closing conference) 4. Studi Kasus Komprehensif Pemeriksaan PPh dan PPN 5. Prosedur dan Teknik Pengajuan Pembetulan dan Pembatalan STP dan Ketetapan Pajak 6. Prosedur dan Teknik Pengajuan Pengurangan/Penghapusan Sanksi Perpajakan 7. Prosedur dan Teknik Pengajuan Keberatan, Banding dan Peninjauan Kembali. (untuk pembayaran s/d 13 September 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person

16 Aspek Praktis PPN : Isu-isu Terkini Sabtu, 18 Oktober 2014 Perusahaan Anda memiliki karakteristik transaksi yang unik dan bagaimana harmonisasinya dengan ketentuan penerbitan Faktur Pajak yang baru (PerMenKeu-151/PMK.011/2013)? Pelatihan ini didesain untuk memberikan pemahaman lebih mendalam perlakuan praktis ketentuan UU PPN Tahun 2009, PP No.1 Tahun 2012 beserta peraturan pelaksanaannya atas isu-isu khusus terkini PPN, terutama pada saat pemeriksaan pajak, diantaranya: Identifikasi teknis beserta permasalahan penerbitan faktur pajak dan perubahannya, dan dokumen retur Penentuan penerbitan faktur pajak terkait tanggal pengiriman barang, tanggal penyelesaian jasa dan tanggal invoice. Isu-isu pengujian faktur pajak saat pemeriksaan. yang dikombinasikan dengan pembahasan studi kasus (permasalahan dan solusi) atas setiap materi dengan mengacu kepada referensi yang telah dikeluarkan Ditjen Pajak. Manajemen faktur pajak, retur dan pembatalan. PPN atas transaksi-transaksi khusus PPN: reibursement cost, pengalihan aktiva, kegiatan membangun sendiri, pemakaian sendiri, pemeberian cuma-cuma dsb PPN Kawasan Berikat dan Kawasan Bebas Teknis SPT PPN Pengujian pemeriksaan atas faktur pajak keluaran dan masukan Studi kasus komprehensif (untuk pembayaran s/d 11 Oktober 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person

17 Updating PPh Pasal 21 Akhir Tahun: Konsep, Model & Compliance Strategy Yang Efektif Rabu, 29 Oktober 2014 MATERI : 1. Administrasi pemotongan PPh Pasal 21 dan penerbitan bukti potong atas pegawai yang mulai dan berhenti bekerja pada tahun berjalan, pindah cabang, pegawai harian dan tenaga ahli 2. Penerapan pemotongan PPh Pasal 21/26 atas ekspatriat dan standar gaji ekspatriat 3. Administrasi pemotongan PPh Pasal 21 atas pesangon 4. Optimalisasi perhitungan PPh Pasal 21 akhir tahun 5. Perlakuan atas kelebihan pemotongan dan penyetoran PPh Pasal 21 bagi pemotong 6. Permasalahan penerapan ketentuan P3B (Tax Treaty) dan pemotongan PPh Pasal Mapping rekonsiliasi biaya menurut SPT Tahunan PPh Badan dan SPT Masa PPh Potput (untuk pembayaran s/d 22 Oktober 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person

18 Aspek Praktis PPN : Isu-isu Terkini Sabtu, 08 November 2014 Perusahaan Anda memiliki karakteristik transaksi yang unik dan bagaimana harmonisasinya dengan ketentuan penerbitan Faktur Pajak yang baru (PerMenKeu-151/PMK.011/2013)? Pelatihan ini didesain untuk memberikan pemahaman lebih mendalam perlakuan praktis ketentuan UU PPN Tahun 2009, PP No.1 Tahun 2012 beserta peraturan pelaksanaannya atas isu-isu khusus terkini PPN, terutama pada saat pemeriksaan pajak, diantaranya: Identifikasi teknis beserta permasalahan penerbitan faktur pajak dan perubahannya, dan dokumen retur Penentuan penerbitan faktur pajak terkait tanggal pengiriman barang, tanggal penyelesaian jasa dan tanggal invoice. Isu-isu pengujian faktur pajak saat pemeriksaan. yang dikombinasikan dengan pembahasan studi kasus (permasalahan dan solusi) atas setiap materi dengan mengacu kepada referensi yang telah dikeluarkan Ditjen Pajak. Manajemen faktur pajak, retur dan pembatalan. PPN atas transaksi-transaksi khusus PPN: reibursement cost, pengalihan aktiva, kegiatan membangun sendiri, pemakaian sendiri, pemeberian cuma-cuma dsb PPN Kawasan Berikat dan Kawasan Bebas Teknis SPT PPN Pengujian pemeriksaan atas faktur pajak keluaran dan masukan Studi kasus komprehensif (untuk pembayaran s/d 01 November 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person

19 Rekonsiliasi Fiskal dan Pengisian SPT Tahunan PPh Badan 2014 Yang Efektif Sabtu, 22 November 2014 Pelatihan ini didesain untuk memberikan pemahaman lebih mendalam mengenai kegiatan rekonsiliasi fiskal dan pengisian SPT Tahunan PPh Badan tahun 2013 sebagai kegiatan rutin tahunan yang tidak dapat dihindari. Peserta diharapkan dapat memahami poin-poin penting dalam proses rekonsiliasi Laporan Keuangan Komersil dan Laporan keuangan Fiskal agar terhindar dari koreksi pajak, melakukan ekualisasi PPh Badan dengan PPN dan PPh Badan dengan PPh Pasal 21/PPh Potput lainnya, dan menguasai step by step pengisian SPT Tahunan PPh Badan 2013 yang efektif berikut persiapan-persiapan yang mutlak diperlukan. 1. Review dan Updating Ketentuan PPh Badan terkini 3. Ekualisasi Objek Pajak Objek Pajak yang bersifat Final Bukan Objek Pajak Biaya (Biaya 3M, Penyusutan, Amortisasi, Kompensasi Kerugian dsb) Bukan Biaya Hubungan Istimewa Penghitungan Pajak Kredit Pajak (PPh Pasal 22, 23, 24, 25, dan 26) PPh Badan dengan PPN 2. Proses Rekonsiliasi Laporan Keuangan Komersil dan Laporan Keuangan Fiskal Identifikasi Pengaturan Beda Tetap (Permanent Differene) Beda Waktu (Timing Difference) Koreksi Positif dan Negatif Pembuatan Kertas Kerja Rekonsiliasi Fiskal PPh Badan dengan PPh Pasal 21 PPh Badan dengan PPh Pasal 23 PPh Badan dengan PPh Pasal 26 PPh Badan dengan PPh Pasal 4 Ayat (2) Overview Kertas Kerja Ekualisasi 4. Step by step pengisian SPT PPh Badan yang efektif (untuk pembayaran s/d 15 November 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person

20 Aspek Pajak Merger, Akuisisi dan Holding Rabu, 26 November 2014 Training ini bertujuan memberikan pemahaman komprehensif mengenai aspek-aspek praktis menyangkut motivasi umum, regulasi perpajakan, prosedur dan dokumentasi perpajakan, masalah perpajakan dan penyelesaiannya atas kegiatan merger, akuisisi dan holding. 1. Review merger, akuisisi dan holding 2. Ketentuan perpajakan atas merger, akuisisi dan holding 3. Masalah dan solusi perpajakan atas merger, akuisisi dan holding (untuk pembayaran s/d 19 November 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person

21 Manajemen Pemeriksaan Pajak dan Penyelesaian Sengketa Pajak Sabtu, 06 Desember 2014 Training ini bertujuan memberikan pemahaman komprehensif mengenai prosedur dan teknik penyelesaian pemeriksaan pajak sesuai ketentuan terkini PerMenkeu No.17/PMK.03/2013 yang berlaku efektif 1 Februari 2013, sehingga dapat memaksimalkan hak dan memenuhi kewajiban secara benar. Selain itu, memberikan pemahaman dan ketrampilan praktis yang komprehensif dalam melaksanakan prosedur dan teknik pengajuan permohonan keberatan serta sengketa pajak lainnya (pembatalan ketetapan pajak, gugatan, banding dan peninjauan kembali) sesuai ketentuan terkini. : 1. Updating Teknik & Prosedur Pemeriksaan Pajak 2. Identifikasi Klarifikasi Data Eksternal dan Kesalahan SPT Penyebab Pemeriksaan Pajak Penyebab Dilakukannya Pemeriksaan Pajak Masalah Penyajian Data SPT Terkait Rekonsiliasi Fiskal & Ekualisasi Identifikasi Sanksi Perpajakan, dan Kaitan Pembetulan SPT dan Pemeriksaan Pajak 3. Teknik Penyelesaian Pemeriksaan Pajak Persiapan dan Dokumentasi Korespondensi Terhadap Temuan Koreksi Pemberian Tanggapan SPHP (Surat Pemberitahuan Hasil Pemeriksaan) dan Pembahasan Akhir (closing conference) 4. Studi Kasus Komprehensif Pemeriksaan PPh dan PPN 5. Prosedur dan Teknik Pengajuan Pembetulan dan Pembatalan STP dan Ketetapan Pajak 6. Prosedur dan Teknik Pengajuan Pengurangan/Penghapusan Sanksi Perpajakan 7. Prosedur dan Teknik Pengajuan Keberatan, Banding dan Peninjauan Kembali. (untuk pembayaran s/d 29 November 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person

22 Updating PPh Pasal 21 Akhir Tahun: Konsep, Model & Compliance Strategy Yang Efektif Rabu, 10 Desember 2014 MATERI : 1. Administrasi pemotongan PPh Pasal 21 dan penerbitan bukti potong atas pegawai yang mulai dan berhenti bekerja pada tahun berjalan, pindah cabang, pegawai harian dan tenaga ahli 2. Penerapan pemotongan PPh Pasal 21/26 atas ekspatriat dan standar gaji ekspatriat 3. Administrasi pemotongan PPh Pasal 21 atas pesangon 4. Optimalisasi perhitungan PPh Pasal 21 akhir tahun 5. Perlakuan atas kelebihan pemotongan dan penyetoran PPh Pasal 21 bagi pemotong 6. Permasalahan penerapan ketentuan P3B (Tax Treaty) dan pemotongan PPh Pasal Mapping rekonsiliasi biaya menurut SPT Tahunan PPh Badan dan SPT Masa PPh Potput (untuk pembayaran s/d 3 Desember 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person

23 Rekonsiliasi Fiskal dan Pengisian SPT Tahunan PPh Badan 2014 Yang Efektif Sabtu, 13 Desember 2014 Pelatihan ini didesain untuk memberikan pemahaman lebih mendalam mengenai kegiatan rekonsiliasi fiskal dan pengisian SPT Tahunan PPh Badan tahun 2013 sebagai kegiatan rutin tahunan yang tidak dapat dihindari. Peserta diharapkan dapat memahami poin-poin penting dalam proses rekonsiliasi Laporan Keuangan Komersil dan Laporan keuangan Fiskal agar terhindar dari koreksi pajak, melakukan ekualisasi PPh Badan dengan PPN dan PPh Badan dengan PPh Pasal 21/PPh Potput lainnya, dan menguasai step by step pengisian SPT Tahunan PPh Badan 2013 yang efektif berikut persiapan-persiapan yang mutlak diperlukan. 1. Review dan Updating Ketentuan PPh Badan terkini 3. Ekualisasi Objek Pajak Objek Pajak yang bersifat Final Bukan Objek Pajak PPh Badan dengan PPN Biaya (Biaya 3M, Penyusutan, Amortisasi, Kompensasi Kerugian dsb) Bukan Biaya Hubungan Istimewa Penghitungan Pajak Kredit Pajak (PPh Pasal 22, 23, 24, 25, dan 26) 2. Proses Rekonsiliasi Laporan Keuangan Komersil dan Laporan Keuangan Fiskal Identifikasi Pengaturan Beda Tetap (Permanent Differene) Beda Waktu (Timing Difference) Koreksi Positif dan Negatif Pembuatan Kertas Kerja Rekonsiliasi Fiskal PPh Badan dengan PPh Pasal 21 PPh Badan dengan PPh Pasal 23 PPh Badan dengan PPh Pasal 26 PPh Badan dengan PPh Pasal 4 Ayat (2) Overview Kertas Kerja Ekualisasi 4. Step by step pengisian SPT PPh Badan yang efektif (untuk pembayaran s/d 06 Desember 2014) INVESTASI : Rp ,- /person INVESTASI NORMAL : Rp ,-/person