Komponen (Bahasa Indonesia) Modal Inti Utama (Common Equity Tier I) / CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor

Transkripsi

1 FORMAT STANDART PENGUNGKAPAN PERHITUNGAN PERMODALAN SESUAI DENGAN KERANGKA BASEL III PT MEGA Tbk. POSISI 30 JUNI 2017 Common Equity Tier 1 capital : instrument and reserves Modal Inti Utama (Common Equity Tier I) / CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor 1 Directly issued qualifying common share (and equivalent for Saham biasa (termasuk stock surplus) non-joint stock companies) capital plus related stock surplus 2 Retained earnings Laba ditahan 3 Accumulated other comprehensive income (and other reserves) Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain) 4 Directly issued capital subject to phase from CET1 (only applicable to non-joint stock companies) 5 Common share capital issued by subsidiaries and held by third parties (amount allowed in group CET1) 6 Common Equity Tier 1 capital before regulatory adjustments 5,530,649 5,530, ,932,876 2,932, ,870,047 3,870,047 3 Modal yang yang termasuk phase dari CET1 Kepentingan non pengendali yang dapat diperhitungkan CET1 sebelum regulatory adjustment Common Equity Tier 1 capital: regulatory adjustments CET 1: Faktor pengurang (Regulatory Adjustment ) 4 12,333,572 12,333,572 7 Prudential valuation adjustments Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam trading book 8 Goodwill (net of related tax liability) Goodwill 5 9 Other intangibles other than mortgage-servicing right (net of Aset tidak berwujud lain (selain Mortgage-Servicing Rights) related tax liability) (34,637) (34,637) 6 10 Deferred tax assets that rely on future profitability wxcluding those arising from temporary differences (net of related tax liability) Aset pajak tangguhan yang future profitability 11 Cash-Flow hedge reserve Cash-flow hedge reserve 12 Shortfall of provisions to expected losses Shortfall on provisions to expected losses 13 Securitisation gain on sale (as set in paragraph 562 of basel Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi II framework) 14 Gains and losses due to changes in own credit risk on fair Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan valued liabilities (DVA) 15 Defined-benefit pension fund net assets Aset pensiun manfaat pasti 16 Investment in own shares (if not already netted off paid-in Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal capital on reported balance sheet) di neraca) 17 Reciprocal cross-holdings in common equity Kepemilikan silang pada instrumen CET1 pada entitas lain 18 Investment in the capital of banking, financial and insurance entities that are side the scope of regulatory consolidation, more than 10% of the issued share capital (amount above 10% threshold) 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah diatas batasan 19 Significant investments in the common stock of banking, financial and insurance entities that are side the scope of regulatory consolidation, net of aligible short positions (amount above 10% threshold) Investasi signifikan pada saham biasa bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan (jumlah diatas batasan 20 Mortgage servicing rights (amount above 10% threshold) Mortgage servicing rights 21 Deferred tax assets arising from temporary differences (amount above 10% threshold, net of related tax liability) Aset pajak tangguhan yang perbedaan temporer (jumlah di atas batasan 10%, net dari kewajiban pajak) 22 Amount exceeding the 15% threshold melebihi batasan 15% dari: 23 of wich: significant investment in the common stock of financials Investasi signifikan pada saham biasa financials 24 of which: mortgage servicing rights mortgage servicing rights 25 of which: deferred tax assets arising from temporary differences pajak tangguhan dari perbedaan temporer 26 National specific regulatory adjustments penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 26a. Selisih PPA dan CKPN (365,169) (365,169) 26b. PPA atas aset non produktif (5,313) (5,313) 26c. Aset pajak tangguhan 7 26d. Penyertaan 26e. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi 26f. Eksposur sekuritisasi 26g. Lainnya 27 Regulatory adjustments applied to Common Equity Tier 1 due to insufficient Additional Tier 1 and Tier 2 to cover deductions Penyesuaian pada CET1 akibat AT1 dan Tier 2 lebih kecil daripada faktor pengurangnya (1,071,178) (1,071,178) 28 Total regulatory adjustments to Common equity Tier 1 pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1 29 Common Equity Tier 1 capital (CET 1) CET 1 setelah faktor pengurang (1,476,297) (1,476,297) Additional Tier 1 Capital: Instruments Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen 30 Directly issued qualifying Additional Tier 1 instruments plus related stock surplus 31 of which: classified as equity under applicable accounting standards Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh bank (termasuk stock surplus) Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi 32 of which: classified as liabilities under applicable accounting Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar standards akuntansi 33 Directly issued capital instruments subject to phase from additional Tier 1 Modal yang termasuk phase dari AT1 34 Additional Tier 1 instruments (and CET1 instruments not Instrumen AT1 yang diterbitkan oleh entitas anak yang diakui included in row 5) issued by subsidiaries and held by thrid parties (amount allowed in group AT1) dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi 35 of which: instruments issued by subsidiaries subject to phase Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase 36 Additional Tier 1 capital before regulatory adjustments AT 1 sebelum regulatory adjustments

2 Additional Tier 1 capital: regulatory adjustments Modal inti Tambahan: Faktor pengurang (Regulatory Adjustments) 37 Investments in own Additional Tier 1 instruments Investasi pada instrumen AT 1 sendiri 38 Reciprocal cross-holdings in Additional Tier 1 instruments Pemilikan instrumen AT1 secara resiprokal 39 Investments in the capital of banking, financial and insurance entities that are side the scope of regulatory consolidation, more than 10% of the issued common share capital of the entity 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah diatas batasan (amount above 10% threshold) 40 Significant investments in the capital of banking, financial and insurance entities that are side the scope of regulatory consolidation (net of eligible short positions) Investasi signifikan pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang diperkenankan) 41 National specific regulatory adjustments Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 41a. Penempatan dana pada instrumen AT1 pada bank lain 42 Regulatory adjustments applied to Additional Tier 1 due to Penyesuaian pada AT1 akibat Tier 2 lebih kecil daripada insufficient Tier 2 to cover deductions faktor pengurangnya 43 Total regulatory adjustments to Additional Tier 1 capital faktor pengurang (regulatory adjustments) terhadap AT1 44 Additional Tier 1 capital (AT1) AT 1 setelah faktor pengurang 45 Tier 1 capital (T1= CET1 + AT1) Modal Inti (Tier 1 ) (CET1 + AT 1) Tier 2 capital: instruments and provisions Modal pelengkap (Tier 2): Instrumen dan cadangan 46 Directly issued qualifying Tier 2 instruments plus related stock surplus 47 Directly issued capital instruments subject to phase form Tier 2 Instrumen T2 yang diterbitkan oleh bank (termasuk stock surplus) Modal yang termasuk phase dari Tier 2 48 Tier 2 instruments (and CET1 and AT1 instruments not included Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas anak yang in rows 5 or 34) issued by subsidiaries and held by third parties diakui dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi (amount allowed in group Tier 2) 49 of which: instruments issued by subsidiaries subject to phase Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase 50 Provisions Cadangan umum PPA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan jumlah paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit 51 Tier 2 capital before regulatory adjustments Modal pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang) Tier 2 capital: regulatory adjustments Modal pelengkap (Tier 2 ): Faktor Pengurang (Regulatory Adjustments) 243, , , , Investments in own Tier 2 instruments Investasi pada instrument Tier 2 sendiri 53 Reciprocal cross-holdings in Tier 2 instruments Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada entitas lain 54 Investments in the capital of banking, financial and insurance entities that are side the scope of regulatory consolidations, more than 10% of the issued common share capital of the entity (amount above the 10% threshold) 55 Significant investment in the capital banking, financial and insurance entities that are side the scope of regulatory consolidation (net of eligible short positions) 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah diatas batasan Investasi signifikan pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang diperkenankan) 56 National specific regulatory adjustments Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 56a Sinking fund 56b Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada bank lain (243,492) (243,492) 57 Total regulatory adjustments to Tier 2 capital faktor pengurangan (Regulatory adjustments) I Modal pelengkap 58 Tier 2 capital (T2) Modal pelengkap (T2) setelah regulatory adjustments 59 Total capital (TC = T1 + T2) Total Modal (Modal Inti + Modal pelengkap) 60 Total risk weighted assets Total aset Tertimbang menurut Risiko (ATMR) Capital ratios and buffers Rasio Kecukupan pemenuhan Modal Minimu (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer) 61 Common equity Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets) Rasio Modal inti Utama (CET1) - persentase terhadap ATMR (243,492) (243,492) 45,201,666 45,196, Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets) Rasio Modal Inti (Tier 1) - persentase terhadap ATMR 63 Total capital (as a percentage of risk weighted assets) rasio Total Modal - persentase terhadap ATMR 64 Institution specific buffer requirement (minimum CET1 Tambahan modal (buffer) - persentase terhadap AMTR requirement plus capital conservation buffer plus countercyclical buffer requirement, expressed as a percentage of risk weight assets 65 of which: capital conservation buffer requirement Capital conservation Buffer 1.250% 1.250% 66 of which: bank specific countercyclical buffer requirement Countercyclical Buffer 0.000% 0.000% 67 of which: G-SIB buffer requirements Capital Surcharge untuk Bank Sistemik 0.500% 0.500% 68 Common Equity Tier 1 available to meet buffers (as a percentage of risk weighted assets) Untuk bank umum konvensional: Modal Inti Utama (CET1) yang tersedia untuk memenuhi Tambahan Modal (Buffer) - persentase terhadap ATMR Untuk kantor cabang dari Bank yang berkedudukan di luar negeri: Bagian dana usaha yang ditempatkan dalam CEMA (diungkapkan sebagai persentase dari ATMR) yang tersedia untuk memenuhi buffer National minima (if different from Basel 3) National minima (jika berbeda dari Basel 3) 69 National common Equity Tier 1 minimum ratio (if different from Basel 3 minimum) Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda dengan basel 3) 70 National Tier 1 minimum ratio (if different from Basel 3 minimum) Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) 14.02% 14.02%

3 71 Nation total capital minimum ratio (if different from Basel 3 minimum) Amount below the thresholds for deduction (before risk weighting) Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3) dibawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko) 72 Non-significant investments in the capital of ather financials Investasi non signifikan pada modal entitas keuangan lain 73 Significant investments in the common stock of financials Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan 74 Mortgage servicing rights (net of related tax liability) Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak) 75 Deferred tax assets arising from temporary differences (net of Aset pajak tangguhan yang perbedaan temporer related tax liability) (net dari kewajiban pajak) Applicable caps on the inclusion of provisions in Tier 2 Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2 76 Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures subject to standardised approach (prior to application of cap) 77 Cap on inclusion of provisions in Tier 2 under standardised approach Provisi yang dapat diakui sebagai tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan pendekatan standar (sebelum dikenakan cap ) Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan standar 78 Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan subject to internal ratings-based approach (prior to application of cap) eksposur berdasarkan pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap ) 79 Cap for inclusion of provisions in Tier 2 under internal ratingsbased approach capital instruments subject to phase- (only applicable between 1 Jan 2018 and 1 Jan 2022) 80 Current cap on CET1 instruments subject to phase 81 Amount excluded from CET1 due to cap (excess over cap after 82 Current cap on AT1 instruments subject to phase 83 Amount excluded from AT1 due to cap (excess over cap after 84 Current cap on T2 instruments subject to phase 85 Amount excluded from T2 due to cap (excess over cap after cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan IRB Instrumen modal yang termasuk Phase (hanya berlaku antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan 2022) Cap pada CET1 yang termasuk phase yang dikecualikan dari CET1 karena adanya cap (kelebihan diatas cap setelah redemptions dan maturities ) Cap pada AT1 yang termasuk phase yang dikecualikan dari AT1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities Cap pada Tier2 yang termasuk phase yang dikecualikan dari Tier2 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities )

4 REKONSILIASI PERMODALAN PT MEGA Tbk. POSISI 30 JUNI 2017 No. POS - POS Publikasi Konsolidasian dengan cakupan konsolidasi berdasarkan ketentuan kehatihatian (dalam jutaan rupiah) No. Reff Individual Konsolidasian Individual Konsolidasian ASET 1. Kas 1,444,061 1,444,061 1,444,061 1,444, Penempatan pada Bank Indonesia 5,371,901 5,371,901 5,371,901 5,371, Penempatan pada bank lain 2,166,534 2,172,434 2,166,534 2,172, Tagihan spot dan derivatif 7,425 7,425 7,425 7, Surat berharga a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi 1,157,892 1,146,772 1,157,892 1,146,772 b. Tersedia untuk dijual 18,538,259 18,538,259 18,538,259 18,538,259 c. Dimiliki hingga jatuh tempo 1,125,094 1,125,094 1,125,094 1,125,094 d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 2,951,680 2,951,680 2,951,680 2,951, Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) 1,859,041 1,859,041 1,859,041 1,859, Tagihan akseptasi 356, , , , Kredit a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 30,091,310 30,091,310 30,091,310 30,091, Pembiayaan syariah 11. Penyertaan a. Diperhitungkan dalam KPMM b. Tidak diperhitungkan dalam KPMM Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- a. Surat berharga b. Kredit (507,283) (507,283) (507,283) (507,283) c. Lainnya 13. Aset tidak berwujud 199, ,040 a Goodwill 5 b. Aset tidak berwujud lainnya 199, ,040 6 Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (164,403) (164,403) (164,403) (164,403) Aset tetap dan inventaris 6,696,868 6,696,868 6,696,868 6,696,868 Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (1,165,849) (1,165,849) (1,165,849) (1,165,849) 15. Aset non produktif a. Properti terbengkalai b. Aset yang diambil alih 635, , , ,665 c. Rekening tunda d. Aset antar kantor i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 16. Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/- (1,235) (1,235) (1,235) (1,235) 17. Sewa pembiayaan 18. Aset pajak tangguhan Aset lainnya 1,419,407 1,423,370 1,419,407 1,423,370 TOTAL ASET 72,182,249 72,180,992 72,182,249 72,180,992 LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS 1. Giro 7,739,352 7,730,745 7,739,352 7,730, Tabungan 10,466,630 10,466,630 10,466,630 10,466, Simpanan berjangka 34,566,653 34,562,753 34,566,653 34,562, Dana investasi revenue sharing 5. Pinjaman dari Bank Indonesia 6. Pinjaman dari bank lain 1,952,414 1,952,414 1,952,414 1,952, Liabilitas spot dan derivatif 2,415 2,415 2,415 2, Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 2,761,504 2,761,504 2,761,504 2,761, Utang akseptasi 356, , , , Surat berharga yang diterbitkan 11. Pinjaman yang diterima 333, ,188 a. Diperhitungkan dalam KPMM b. Tidak diperhitungkan dalam KPMM 333, , Setoran jaminan 34,599 34,599 34,599 34,599

5 No. 13. Liabilitas antar kantor* POS - POS Publikasi Konsolidasian dengan cakupan konsolidasi berdasarkan ketentuan kehatihatian Individual Konsolidasian Individual Konsolidasian a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 14. Liabilitas pajak tangguhan* 5,425 5,425 5,425 5, Liabilitas lainnya 1,545,943 1,557,193 1,545,943 1,557, Dana investasi profit sharing TOTAL LIABILITAS 59,764,351 59,763,094 59,764,351 59,763,094 EKUITAS 17. Modal disetor (dalam jutaan rupiah) a. Modal dasar 13,500,000 13,500,000 13,500,000 13,500,000 1 b. Modal yang belum disetor -/- (10,018,112) (10,018,112) (10,018,112) (10,018,112) 1 c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/ Tambahan modal disetor a. Agio 2,048,761 2,048,761 2,048,761 2,048,761 1 b. Disagio -/ - c. Modal sumbangan d. Dana setoran modal e. Lainnya 19. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual 239, , , ,980 3 c. Bagian efektif lindung nilai arus kas d. Keuntungan revaluasi aset tetap 3,628,614 3,628,614 3,628,614 3,628,614 3 e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti 84,326 84,326 84,326 84,326 g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain h. Lainnya 20. Selisih kuasi reorganisasi 21. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali 22. Ekuitas lainnya 23. Cadangan a. Cadangan umum 1,453 1,453 1,453 1,453 3 b. Cadangan tujuan Laba/rugi a. Tahun-tahun lalu 2,364,362 2,364,362 2,364,362 2,364,362 2 b. Tahun berjalan 568, , , ,514 2 TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 12,417,898 12,417,898 12,417,898 12,417, Kepentingan non pengendali 4 TOTAL EKUITAS 12,417,898 12,417,898 12,417,898 12,417,898 TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 72,182,249 72,180,992 72,182,249 72,180,992 * Disajikan secara neto No. Reff