Komponen (Bahasa Indonesia) Modal Inti Utama (Common Equity Tier I) / CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor

Transkripsi

1 FORMAT STANDART PENGUNGKAPAN PERMODALAN SESUAI DENGAN KERANGKA BASEL III PT BANK MEGA Tbk. POSISI 31 MARET 2016 (Bahasa Inggris) (Bahasa Indonesia) Jumlah (Dalam Juta Rupiah) No. Ref. yang berasal dari Neraca Konsolidasi *) BANK KONSOLIDASIAN Common Equity Tier 1 capital : instrument and reserves Modal Inti Utama (Common Equity Tier I) / CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor 1 Directly issued qualifying common share (and equivalent for non- Saham biasa (termasuk stock surplus) 5,530,649 5,530, joint Retained stock earnings companies) capital plus related stock surplus Laba ditahan 1,817,040 1,817, Accumulated other comprehensive income (and other reserves) Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan 4,080,787 4,080,787 3 lain) 4 Directly issued capital subject to phase out from CET1 (only applicable to non-joint stock companies) Modal yang yang termasuk phase out dari CET1 5 Common share capital issued by subsidiaries and held by third parties (amount allowed in group CET1) 6 Common Equity Tier 1 capital before regulatory adjustments Kepentingan non pengendali yang dapat diperhitungkan 4 CET1 sebelum regulatory adjustment 11,428,476 11,428,476 Common Equity Tier 1 capital: regulatory adjustments CET 1: Faktor pengurang (Regulatory Adjustment ) 7 Prudential valuation adjustments Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen 8 Goodwill (net of related tax liability) keuangan dalam trading book Goodwill 5 9 Other intangibles other than mortgage-servicing right (net of Aset tidak berwujud lain (selain Mortgage -Servicing Rights) (24,933) (24,933) 6 related tax liability) 10 Deferred tax assets that rely on future profitability wxcluding Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability those arising from temporary differences (net of related tax 11 Cash-Flow hedge reserve Cash-flow hedge reserve 12 Shortfall of provisions to expected losses Shortfall on provisions to expected losses 13 Securitisation gain on sale (as set out in paragraph 562 of basel Keuntungan dari sekuritisasi II framework) 14 Gains and losses due to changes in own credit risk on fair valued Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan liabilities (DVA) 15 Defined-benefit pension fund net assets Aset pensiun manfaat pasti 16 Investment in own shares (if not already netted off paid-in capital on reported balance sheet) Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal di neraca) 17 Reciprocal cross-holdings in common equity Pemilikan saham biasa secara resiprokal 18 Investment in the capital of banking, financial and insurance Penyertaan dalam bentuk CET1 pada Entitas anak, entities that are outside the scope of regulatory consolidation, net perusahaan kepemilikan 20%-50%, dan kepada perusahaan of eligible short positions, where the bank does not own more asuransi than 10% of the issued share capital (amount above 10% threshold) 19 Significant investments in the common stock of banking, financial Investasi signifikan pada saham biasa bank, entitas and insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidation, net of aligible short positions (amount above 10% keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan threshold) 20 Mortgage servicing rights (amount above 10% threshold) Mortgage servicing rights 21 Deferred tax assets arising from temporary differences (amount above 10% threshold, net of related tax liability) Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (jumlah di atas batasan 10%, net dari kewajiban pajak) 22 Amount exceeding the 15% threshold Jumlah melebihi batasan 15% dari: 23 of wich: significant investment in the common stock of financials Investasi signifikan pada saham biasa financials 24 of wich: mortgage servicing rights mortgage servicing rights 25 of wich: deferred tax assets arising from temporary differences pajak tangguhan dari perbedaan temporer 26 National specific regulatory adjustments penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 26a. Selisih PPA dan CKPN (240,762) (240,762) 26b. PPA atas aset non produktif (4,969) (4,969) 26c. Aset pajak tangguhan 7 26d. Penyertaan 26e. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi 26f. Eksposur sekuritisasi 26g. Faktor pengurang modal inti lainnya 27 Regulatory adjustments applied to Common Equity Tier 1 due to Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain 28 insufficient Total regulatory Additional adjustments Tier 1 and to Tier Common 2 to cover equity deductions Tier 1 Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1 (960,090) (960,090) (1,230,754) (1,230,754)

2 (Bahasa Inggris) 29 Common Equity Tier 1 capital (CET 1) Additional Tier 1 capital : instruments (Bahasa Indonesia) BANK Jumlah (Dalam Juta Rupiah) KONSOLIDASIAN Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang Modal inti Tambahan (AT 1): Instrumen 10,197,722 10,197,722 No. Ref. yang berasal dari Neraca Konsolidasi *) 30 related stock surplus 31 of which: classified as equity under applicable accounting standards 32 of which: classified as liabilities under applicable accounting standards Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh bank (termasuk stock surplus) Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar akuntansi 33 Directly issued capital instruments subject to phase out from additional Tier 1 Modal yang yang termasuk phase out dari AT1 34 Additional Tier 1 instruments (and CET1 instruments not included Instrumen AT1 yang diterbitkan oleh entitas anak yang diakui in row 5) issued by subsidiaries and held by thrid parties (amount dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi allowed in group AT1) of which: instruments issued by subsidiaries subject to phase out Additional Tier 1 capital before regulatory adjustments Additional Tier 1 capital: regulatory adjustments Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustments Modal inti Tambahan: Faktor pengurang (Regulatory Adjustments) 37 Investments in own Additional Tier 1 instruments Investasi pada instrumen AT 1 sendiri 38 Reciprocal cross-holdings in Additional Tier 1 instruments Pemilikan instrumen AT1 secara resiprokal 39 Investments in the capital of banking, financial and insurance Penyertaan dalam bentuk AT1 pada Entitas anak, entities that are outside the scope of regulatory consolidation, net perusahaan kepemilikan 20%-50% dan kepada perusahaan of eligible short positions, where the bank does not own more asuransi. than 10% of the issued common share capital of the entity (amount above 10% threshold) 40 Significant investments in the capital of banking, financial and insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidation (net of eligible short positions) Investasi signifikan pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan 41 National specific regulatory adjustments Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 41a. Investasi pada instrumen AT1 pada bank lain 42 Regulatory adjustments applied to Additional Tier 1 due to Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain insufficient Tier 2 to cover deductions 43 Total regulatory adjustments to Additional Tier 1 capital Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustments) terhadap AT1 44 Additional Tier 1 capital (AT1) Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang 45 Tier 1 capital (T1= CET1 + AT1) Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET1 + AT 1) 10,197,722 10,197,722 Tier 2 capital: instruments and provisions Modal pelengkap (Tier 2): Instrumen dan cadangan 46 Directly issued qualifying Tier 2 instruments plus related stock Instrumen T2 yang diterbitkan oleh bank (termasuk stock surplus 47 Directly issued capital instruments subject to phase out form Tier 2 surplus) Modal yang yang termasuk phase out Idari Tier 2 48 Tier 2 instruments (and CET1 and AT1 instruments not included in rows 5 or 34) issued by subsidiaries and held by third parties (amount allowed in group Tier 2) Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas anak yang diakui dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi 49 of which: instruments issued by subsidiaries subject to pahse out Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out 50 Provisions Cadangan umum PPA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan jumlah paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Cadangan Tujuan 254, , Tier 2 capital before regulatory adjustments Jumlah Modal pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang) 254, ,580 Tier 2 capital: regulatory adjustments Modal pelengkap (Tier 2): Faktor Pengurang (Regulatory Adjustments) 52 Investments in own Tier 2 instruments Investasi pada instrument Tier 2 sendiri 53 Reciprocal cross-holdings in Tier 2 instruments Pemilikan instrumen Tier 2 secara resiprokal 54 Investments in the capital of banking, financial and insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidations, Penyertaan dalam bentuk AT1 pada Entitas anak, perusahaan kepemilikan 20%-50% dan kepada perusahaan net of eligible short positions, where the bank does not own more asuransi. 55 Significant investment in the capital banking, financial and Investasi signifikan pada modal bank, entitas keuangan dan insurance entities that are outside the scope of regulatory asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan 56 National specific regulatory adjustments Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 56a Investasi pada instrumen Tier2 pada bank lain (254,580) (254,580) 56b Sinking fund

3 (Bahasa Inggris) (Bahasa Indonesia) BANK Jumlah (Dalam Juta Rupiah) KONSOLIDASIAN 57 Total regulatory adjustments to Tier 2 capital Jumlah faktor pengurangan (Regulatory adjustments) I Modal pelengkap (254,580) (254,580) 58 Tier 2 capital (T2) Jumlah Modal pelengkap (T2) setelah regulatory adjustments 59 Total capital (TC = T1 + T2) Total Modal (Modal Inti + Modal pelengkap) 10,197,722 10,197, Total risk weighted assets Total aset Tertimbang menurut Risiko (ATMR) 43,764,022 42,331,254 Capital ratios and buffers Rasio Kecukupan pemenuhan Modal Minimu (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer) No. Ref. yang berasal dari Neraca Konsolidasi *) 61 Common equity Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets) Rasio Modal inti Utama (CET1) - persentase terhadap ATMR 23.30% 24.09% 62 Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets) Rasio Modal Inti (Tier 1) - persentase terhadap ATMR 23.30% 24.09% 63 Total capital (as a percentage of risk weighted assets) rasio Total Modal - persentase terhadap ATMR 23.30% 24.09% 64 Institution specific buffer requirement (minimum CET1 Tambahan modal (buffer) - persentase terhadap AMTR requirement plus capital conservation buffer plus countercyclical buffer requirement, expressed as a percentage of risk weight assets 65 of which: capital conservation buffer requirement Capital conservation Buffer 0.625% 0.625% 66 of which: bank specific countercyclical buffer requirement Countercyclical Buffer 0.000% 0.000% 67 of which: G-SIB buffer requirements Capital Surcharge untuk D-SIB 0.000% 0.000% 68 Common Equity Tier 1 available to meet buffers (as a percentage Modal Inti Utama (CET1) yang tersedia untuk memenuhui of National risk weighted minima assets) (if different from Basel 3) Tambahan National minima Modal (jika (Buffer) berbeda - persentase dari Basel terhadap 3) ATMR 13.30% 14.09% 69 National common Equity Tier 1 minimum ratio (if different from Rasio minimal CET 1 nasional (jika berbeda dengan basel 3) Basel 3 minimum) 70 National Tier 1 minimum ratio (if different from Basel 3 minimum) Rasio minimal Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) 71 Nation total capital minimum ratio (if different from Basel 3 Rasio minimal total modal nasional (jika berbeda dengan minimum) Amount below the thresholds for deduction (before risk weighted) Basel 3) Jumlah dibawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko) 72 Non-significant investments in the capital of ather financials Investasi non signifikan pada modal entitas keuangan lain 73 Significant investments in the common stock of financials Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan 74 Mortgage servicing rights (net of related tax liability) Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak) 75 Deferred tax assets arising from temporary differences (net of Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer related tax liability) (net dari kewajiban pajak) Applicable caps on the inclusion of provisions in Tier 2 Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2 76 Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures subject to standardised approach (prior to application of cap) 77 Cap on inclusion of provisions in Tier 2 under standardised 78 approach Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures subject to internal ratings-based approach (prior to application of Provisi yang dapat diakui sebagai tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan pndekatan standar (sebelum Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan provisi yang standar dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap) cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan cap) 79 Cap for inclusion of provisions in Tier 2 under internal ratingsbased approach capital instruments subject to phase-out arrangements (only applicable between 1 Jan 2018 and 1 Jan 2022) 80 Current cap on CET1 instruments subject to phase out pendekatan IRB Instrumen modal yang termasuk Phase out (hanya berlaku antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan 2022) Cap pada CET1 yang termasuk phase out arrangements 81 Amount excluded from CET1 due to cap (excess over cap after Jumlah yang dikecualikan dari CET1 karena adanya cap redemptions and maturities) 82 Current cap on AT1 instruments subject to phase out (kelebihan diatas cap setelah redemptions dan maturities) Cap pada AT1 yang termasuk phase out arrangements 83 Amount excluded from AT1 due to cap (excess over cap after Jumlah yang dikecualikan dari AT1 karena adanya cap redemptions and maturities) 84 Current cap on T2 instruments subject to phase out (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities Cap pada Tier2 yang termasuk phase out arrangements 85 Amount excluded from T2 due to cap (excess over cap after redemptions and maturities) Jumlah yang dikecualikan dari Tier2 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities)

4 REKONSILIASI PERMODALAN PT BANK MEGA Tbk. POSISI 31 MARET 2016 No. (dalam jutaan rupiah) ASET 1. Kas 991, , , , Penempatan pada Bank Indonesia 7,477,882 7,477,882 7,477,882 7,477, Penempatan pada bank lain 939,783 5,516, ,783 5,516, Tagihan spot dan derivatif 195, , , , Surat berharga a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi 6,995,281 2,590,487 6,995,281 2,590,487 b. Tersedia untuk dijual 12,447,621 12,171,947 12,447,621 12,171,947 c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 6. Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 7. Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) 8. Tagihan akseptasi 305, , , , Kredit a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 31,027,269 31,027,269 31,027,269 31,027, Pembiayaan syariah 11. Penyertaan a. Diperhitungkan dalam KPMM b. Tidak diperhitungkan dalam KPMM Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- a. Surat berharga b. Kredit (650,607) (650,607) (650,607) (650,607) c. Lainnya 13. Aset tidak berwujud 362, ,832 a Goodwill 5 b. Aset tidak berwujud lainnya 162, ,832 6 Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (331,233) (331,233) (137,899) (137,899) Aset tetap dan inventaris 6,683,901 6,683,901 6,683,901 6,683,901 Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (959,627) (959,627) (959,627) (959,627) 15. Aset non produktif a. Properti terbengkalai b. Aset yang diambil alih 26,283 26,283 26,283 26,283

5 No. (dalam jutaan rupiah) c. Rekening tunda d. Aset antar kantor i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 16. Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/- (427) (427) (427) (427) 17. Sewa pembiayaan 18. Aset pajak tangguhan Aset lainnya 821, , , ,464 TOTAL ASET 66,332,805 66,287,026 66,332,805 66,287,026

6 No. (dalam jutaan rupiah) LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS 1. Giro 6,666,305 6,629,142 6,666,305 6,629, Tabungan 10,057,284 10,057,284 10,057,284 10,057, Simpanan berjangka 31,095,127 31,050,827 31,095,127 31,050, Dana investasi revenue sharing 5. Pinjaman dari Bank Indonesia 6. Pinjaman dari bank lain 4,648,993 4,648,993 4,648,993 4,648, Liabilitas spot dan derivatif 140, , , , Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 9. Utang akseptasi 305, , , , Surat berharga yang diterbitkan 11. Pinjaman yang diterima 55,692 55,692 a. Diperhitungkan dalam KPMM b. Tidak diperhitungkan dalam KPMM 55,692 55, Setoran jaminan 32,967 32,967 32,967 32, Liabilitas antar kantor* a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia 14. Liabilitas pajak tangguhan* 23,762 23,762 23,762 23, Liabilitas lainnya 1,239,598 1,275,282 1,239,598 1,275, Dana investasi profit sharing TOTAL LIABILITAS 54,265,239 54,219,460 54,265,239 54,219,460 EKUITAS 17. Modal disetor a. Modal dasar 13,500,000 13,500,000 13,500,000 13,500,000 1 b. Modal yang belum disetor -/- (10,018,112) (10,018,112) (10,018,112) (10,018,112) 1 c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/ Tambahan modal disetor a. Agio 2,048,761 2,048,761 2,048,761 2,048,761 1 b. Disagio -/ - c. Modal sumbangan d. Dana setoran modal e. Lainnya 19. Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing

7 (dalam jutaan rupiah) No. b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual 205, , , ,715 3 c. Bagian efektif lindung nilai arus kas d. Keuntungan revaluasi aset tetap 3,873,791 3,873,791 3,873,791 3,873,791 3 e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti 88,186 88,186 88,186 88,186 g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain h. Lainnya 20. Selisih kuasi reorganisasi 21. Selisih restrukturisasi entitas sepengendali 22. Ekuitas lainnya 23. Cadangan a. Cadangan umum 1,281 1,281 1,281 1,281 3 b. Cadangan tujuan Laba/rugi a. Tahun-tahun lalu 2,066,657 2,066,657 2,066,657 2,066,657 2 b. Tahun berjalan 301, , , ,287 2 TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 12,067,566 12,067,566 12,067,566 12,067, Kepentingan non pengendali 4 TOTAL EKUITAS 12,067,566 12,067,566 12,067,566 12,067,566 TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 66,332,805 66,287,026 66,332,805 66,287,026