Komponen (Bahasa Indonesia) Modal Inti Utama (Common Equity Tier I) / CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor

Transkripsi

1 FORMAT STANDART PENGUNGKAPAN PERHITUNGAN PERMODALAN SESUAI DENGAN KERANGKA BASEL III PT BANK MEGA Tbk. POSISI 31 MARET 2018 (Bahasa Inggris) (Bahasa Indonesia) No. Ref. yang Jumlah berasal dari (Dalam Juta Rupiah) Neraca Publikasi Common Equity Tier 1 capital : instrument and reserves Modal Inti Utama (Common Equity Tier I) / CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor 1 Directly issued qualifying common share (and equivalent for Saham biasa (termasuk stock surplus) non-joint stock companies) capital plus related stock surplus 2 Retained earnings Laba ditahan 3 Accumulated other comprehensive income (and other reserves) Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain) 4 Directly issued capital subject to phase out from CET1 (only applicable to non-joint stock companies) 5 Common share capital issued by subsidiaries and held by third parties (amount allowed in group CET1) 6 Common Equity Tier 1 capital before regulatory adjustments BANK 5,530, ,497, ,585,076 3 Modal yang yang termasuk phase out dari CET1 Kepentingan non pengendali yang dapat diperhitungkan CET1 sebelum regulatory adjustment Common Equity Tier 1 capital: regulatory adjustments CET 1: Faktor pengurang (Regulatory Adjustment ) 12,612, Prudential valuation adjustments Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam trading book - 8 Goodwill (net of related tax liability) Goodwill Other intangibles other than mortgage-servicing right (net of Aset tidak berwujud lain (selain Mortgage-Servicing Rights) related tax liability) (31,562) 6 10 Deferred tax assets that rely on future profitability wxcluding those arising from temporary differences (net of related tax liability) Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability 11 Cash-Flow hedge reserve Cash-flow hedge reserve 12 Shortfall of provisions to expected losses Shortfall on provisions to expected losses 13 Securitisation gain on sale (as set out in paragraph 562 of basel Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi II framework) - 14 Gains and losses due to changes in own credit risk on fair Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan valued liabilities (DVA) - 15 Defined-benefit pension fund net assets Aset pensiun manfaat pasti 16 Investment in own shares (if not already netted off paid-in capital Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal on reported balance sheet) di neraca) 17 Reciprocal cross-holdings in common equity Kepemilikan silang pada instrumen CET1 pada entitas lain 18 Investment in the capital of banking, financial and insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidation, net of eligible short positions, where the bank does not own more than 10% of the issued share capital (amount above 10% threshold) Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah diatas batasan 10%) 19 Significant investments in the common stock of banking, financial and insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidation, net of aligible short positions (amount above 10% threshold) Investasi signifikan pada saham biasa bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan (jumlah diatas batasan 10%) 20 Mortgage servicing rights (amount above 10% threshold) Mortgage servicing rights - 21 Deferred tax assets arising from temporary differences (amount above 10% threshold, net of related tax liability) Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (jumlah di atas batasan 10%, net dari kewajiban pajak) 22 Amount exceeding the 15% threshold Jumlah melebihi batasan 15% dari: 23 of wich: significant investment in the common stock of financials Investasi signifikan pada saham biasa financials 24 of which: mortgage servicing rights mortgage servicing rights 25 of which: deferred tax assets arising from temporary differences pajak tangguhan dari perbedaan temporer 26 National specific regulatory adjustments penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 26a. Selisih PPA dan CKPN (218,803) 26b. PPA atas aset non produktif (97,305) 26c. Aset pajak tangguhan (20,662) 7 26d. Penyertaan - 26e. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi 26f. Eksposur sekuritisasi 26g. Lainnya 27 Regulatory adjustments applied to Common Equity Tier 1 due to insufficient Additional Tier 1 and Tier 2 to cover deductions Penyesuaian pada CET1 akibat AT1 dan Tier 2 lebih kecil daripada faktor pengurangnya (689,818) 28 Total regulatory adjustments to Common equity Tier 1 Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1 29 Common Equity Tier 1 capital (CET 1) Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang (1,058,150) Additional Tier 1 Capital: Instruments Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen 11,554, Directly issued qualifying Additional Tier 1 instruments plus related stock surplus 31 of which: classified as equity under applicable accounting standards Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh bank (termasuk stock surplus) - Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi 32 of which: classified as liabilities under applicable accounting Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar standards akuntansi 33 Directly issued capital instruments subject to phase out from additional Tier 1 Modal yang termasuk phase out dari AT1 34 Additional Tier 1 instruments (and CET1 instruments not Instrumen AT1 yang diterbitkan oleh entitas anak yang diakui included in row 5) issued by subsidiaries and held by thrid parties (amount allowed in group AT1) dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi 35 of which: instruments issued by subsidiaries subject to phase out Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out 36 Additional Tier 1 capital before regulatory adjustments Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustments -

2 (Bahasa Inggris) (Bahasa Indonesia) No. Ref. yang Jumlah berasal dari (Dalam Juta Rupiah) Neraca Publikasi Additional Tier 1 capital: regulatory adjustments Modal inti Tambahan: Faktor pengurang (Regulatory Adjustments) 37 Investments in own Additional Tier 1 instruments Investasi pada instrumen AT 1 sendiri 38 Reciprocal cross-holdings in Additional Tier 1 instruments Pemilikan instrumen AT1 secara resiprokal 39 Investments in the capital of banking, financial and insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidation, net of eligible short positions, where the bank does not own Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari more than 10% of the issued common share capital of the entity 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah diatas batasan (amount above 10% threshold) 10%) 40 Significant investments in the capital of banking, financial and insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidation (net of eligible short positions) Investasi signifikan pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang diperkenankan) 41 National specific regulatory adjustments Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 41a. Penempatan dana pada instrumen AT1 pada bank lain 42 Regulatory adjustments applied to Additional Tier 1 due to Penyesuaian pada AT1 akibat Tier 2 lebih kecil daripada insufficient Tier 2 to cover deductions faktor pengurangnya 43 Total regulatory adjustments to Additional Tier 1 capital Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustments) terhadap AT1-44 Additional Tier 1 capital (AT1) Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang - 45 Tier 1 capital (T1= CET1 + AT1) Jumlah Modal Inti (Tier 1 ) (CET1 + AT 1) 11,554,743 Tier 2 capital: instruments and provisions Modal pelengkap (Tier 2): Instrumen dan cadangan 46 Directly issued qualifying Tier 2 instruments plus related stock surplus 47 Directly issued capital instruments subject to phase out form Tier 2 Instrumen T2 yang diterbitkan oleh bank (termasuk stock surplus) BANK Modal yang termasuk phase out dari Tier 2 48 Tier 2 instruments (and CET1 and AT1 instruments not included Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas anak yang in rows 5 or 34) issued by subsidiaries and held by third parties diakui dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi (amount allowed in group Tier 2) 49 of which: instruments issued by subsidiaries subject to phase out Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out 50 Provisions Cadangan umum PPA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan jumlah paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit 51 Tier 2 capital before regulatory adjustments Jumlah Modal pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang) Tier 2 capital: regulatory adjustments Modal pelengkap (Tier 2 ): Faktor Pengurang (Regulatory Adjustments) 310, , Investments in own Tier 2 instruments Investasi pada instrument Tier 2 sendiri 53 Reciprocal cross-holdings in Tier 2 instruments Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada entitas lain 54 Investments in the capital of banking, financial and insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidations, net of eligible short positions, where the bank does not own more than 10% of the issued common share capital of the entity (amount above the 10% threshold) Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah diatas batasan 10%) 55 Significant investment in the capital banking, financial and insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidation (net of eligible short positions) Investasi signifikan pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang diperkenankan) 56 National specific regulatory adjustments Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 56a Sinking fund 56b Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada bank lain (310,182) 57 Total regulatory adjustments to Tier 2 capital Jumlah faktor pengurangan (Regulatory adjustments) I Modal pelengkap 58 Tier 2 capital (T2) Jumlah Modal pelengkap (T2) setelah regulatory adjustments 59 Total capital (TC = T1 + T2) Total Modal (Modal Inti + Modal pelengkap) 60 Total risk weighted assets Total aset Tertimbang menurut Risiko (ATMR) Capital ratios and buffers Rasio Kecukupan pemenuhan Modal Minimu (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer) 61 Common equity Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets) Rasio Modal inti Utama (CET1) - persentase terhadap ATMR (310,182) - 11,554,743 53,996, % 62 Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets) Rasio Modal Inti (Tier 1) - persentase terhadap ATMR 21.40% 63 Total capital (as a percentage of risk weighted assets) rasio Total Modal - persentase terhadap ATMR 21.40% 64 Institution specific buffer requirement (minimum CET1 Tambahan modal (buffer) - persentase terhadap AMTR requirement plus capital conservation buffer plus countercyclical buffer requirement, expressed as a percentage of risk weight assets 65 of which: capital conservation buffer requirement Capital conservation Buffer 1.875% 66 of which: bank specific countercyclical buffer requirement Countercyclical Buffer 0.000% 67 of which: G-SIB buffer requirements Capital Surcharge untuk Bank Sistemik 0.750% 68 Common Equity Tier 1 available to meet buffers (as a percentage of risk weighted assets) Untuk bank umum konvensional: Modal Inti Utama (CET1) yang tersedia untuk memenuhi Tambahan Modal (Buffer) - persentase terhadap ATMR 11.40% Untuk kantor cabang dari Bank yang berkedudukan di luar negeri: Bagian dana usaha yang ditempatkan dalam CEMA (diungkapkan sebagai persentase dari ATMR) yang tersedia untuk memenuhi buffer 0.00% National minima (if different from Basel 3) National minima (jika berbeda dari Basel 3) 69 National common Equity Tier 1 minimum ratio (if different from Basel 3 minimum) Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda dengan basel 3) 70 National Tier 1 minimum ratio (if different from Basel 3 minimum) Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3)

3 (Bahasa Inggris) (Bahasa Indonesia) No. Ref. yang Jumlah berasal dari (Dalam Juta Rupiah) Neraca Publikasi 71 Nation total capital minimum ratio (if different from Basel 3 minimum) Amount below the thresholds for deduction (before risk weighting) Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3) Jumlah dibawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko) 72 Non-significant investments in the capital of ather financials Investasi non signifikan pada modal entitas keuangan lain 73 Significant investments in the common stock of financials Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan 74 Mortgage servicing rights (net of related tax liability) Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak) 75 Deferred tax assets arising from temporary differences (net of Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer related tax liability) (net dari kewajiban pajak) Applicable caps on the inclusion of provisions in Tier 2 Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2 76 Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures subject to standardised approach (prior to application of cap) 77 Cap on inclusion of provisions in Tier 2 under standardised approach Provisi yang dapat diakui sebagai tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan pendekatan standar (sebelum dikenakan cap ) Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan standar 78 Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan subject to internal ratings-based approach (prior to application of eksposur berdasarkan pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap) cap ) 79 Cap for inclusion of provisions in Tier 2 under internal ratingsbased cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan approach pendekatan IRB capital instruments subject to phase-out arrangements (only applicable between 1 Jan 2018 and 1 Jan 2022) 80 Current cap on CET1 instruments subject to phase out arrangements 81 Amount excluded from CET1 due to cap (excess over cap after redemptions and maturities) 82 Current cap on AT1 instruments subject to phase out arrangements 83 Amount excluded from AT1 due to cap (excess over cap after redemptions and maturities) 84 Current cap on T2 instruments subject to phase out arrangements 85 Amount excluded from T2 due to cap (excess over cap after redemptions and maturities) Instrumen modal yang termasuk Phase out (hanya berlaku antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan 2022) BANK Cap pada CET1 yang termasuk phase out Jumlah yang dikecualikan dari CET1 karena adanya cap (kelebihan diatas cap setelah redemptions dan maturities ) Cap pada AT1 yang termasuk phase out Jumlah yang dikecualikan dari AT1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities Cap pada Tier2 yang termasuk phase out Jumlah yang dikecualikan dari Tier2 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities )

4 REKONSILIASI PERMODALAN PT BANK MEGA Tbk. POSISI 31 MARET 2018 (dalam jutaan rupiah) No. POS - POS Neraca Publikasi Neraca Publiksi dengan cakupan berdasarkan ketentuan kehati-hatian No. Reff ASET 1. Kas 848, , Penempatan pada Bank Indonesia 5,779,189 5,779, Penempatan pada bank lain 969, , Tagihan spot dan derivatif 21,601 21, Surat berharga a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi 235, ,370 b. Tersedia untuk dijual 24,927,111 24,927,111 c. Dimiliki hingga jatuh tempo 4,407,984 4,407,984 d. Pinjaman yang diberikan dan piutang Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 814, , Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) 1,953,852 1,953, Tagihan akseptasi 619, , Kredit a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi - - b. Tersedia untuk dijual - - c. Dimiliki hingga jatuh tempo - - d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 36,429,309 36,429, Pembiayaan syariah Penyertaan 695 a. Diperhitungkan dalam KPMM - - b. Tidak diperhitungkan dalam KPMM Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- a. Surat berharga - - b. Kredit (453,023) (453,023) c. Lainnya Aset tidak berwujud 217,154 a Goodwill b. Aset tidak berwujud lainnya - 217,154 6 Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (185,592) (185,592) Aset tetap dan inventaris 6,727,773 6,727,773 Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (1,275,745) (1,275,745) 15. Aset non produktif a. Properti terbengkalai - - b. Aset yang diambil alih 640, ,419 c. Rekening tunda - - d. Aset antar kantor i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - - ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/- (1,235) (1,235) 17. Sewa pembiayaan Aset pajak tangguhan 20,662 20, Aset lainnya 1,445,009 1,445,009 TOTAL ASET 84,142,259 84,142,259

5 (dalam jutaan rupiah) No. POS - POS Neraca Publikasi Neraca Publiksi dengan cakupan berdasarkan ketentuan kehati-hatian No. Reff LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS 1. Giro 7,626,433 7,626, Tabungan 11,235,567 11,235, Simpanan berjangka 41,197,732 41,197, Dana investasi revenue sharing Pinjaman dari Bank Indonesia Pinjaman dari bank lain 8,590,242 8,590, Liabilitas spot dan derivatif 18,059 18, Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 829, , Utang akseptasi 619, , Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman yang diterima - a. Diperhitungkan dalam KPMM - - b. Tidak diperhitungkan dalam KPMM Setoran jaminan 44,504 44, Liabilitas antar kantor* a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia - - b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia Liabilitas pajak tangguhan* Liabilitas lainnya 1,305,623 1,305, Dana investasi profit sharing - - TOTAL LIABILITAS 71,467,482 71,467,482 EKUITAS 17. Modal disetor a. Modal dasar 13,500,000 13,500,000 1 b. Modal yang belum disetor -/- (10,018,112) (10,018,112) 1 c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/ Tambahan modal disetor a. Agio 2,048,761 2,048,761 1 b. Disagio -/- - - c. Modal sumbangan - - d. Dana setoran modal - - e. Lainnya Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing - - b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan dalam kelompok tersedia untuk dijual 102, ,072 3 c. Bagian efektif lindung nilai arus kas - - d. Keuntungan revaluasi aset tetap 3,481,508 3,481,508 3 e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi - - f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti 61,884 61,884 g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain - - h. Lainnya Selisih kuasi reorganisasi Selisih restrukturisasi entitas sepengendali - -

6 (dalam jutaan rupiah) No. POS - POS Neraca Publikasi Neraca Publiksi dengan cakupan berdasarkan ketentuan kehati-hatian No. Reff 22. Ekuitas lainnya Cadangan a. Cadangan umum 1,496 1,496 3 b. Cadangan tujuan Laba/rugi a. Tahun-tahun lalu 3,161,036 3,161,036 2 b. Tahun berjalan 336, ,132 2 TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 12,674,777 12,674, Kepentingan non pengendali 4 TOTAL EKUITAS 12,674,777 12,674,777 TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 84,142,259 84,142,259 * Disajikan secara neto - -