Komponen (Bahasa Indonesia) Modal Inti Utama (Common Equity Tier I) / CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor Saham biasa (termasuk stock surplus)

Transkripsi

1 FORMAT STANDART PENGUNGKAPAN PERMODALAN SESUAI DENGAN KERANGKA BASEL III PT BANK MEGA Tbk. POSISI 30 JUNI 2016 (Bahasa Inggris) (Bahasa Indonesia) Jumlah (Dalam Juta Rupiah) No. Ref. yang berasal dari Neraca Konsolidasi *) Common Equity Tier 1 capital : instrument and reserves 1 Directly issued qualifying common share (and equivalent for nonjoint stock companies) capital plus related stock surplus 2 Retained earnings Laba ditahan Modal Inti Utama (Common Equity Tier I) / CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor Saham biasa (termasuk stock surplus) 3 Accumulated other comprehensive income (and other reserves) Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain) 4 Directly issued capital subject to phase out from CET1 (only applicable to non-joint stock companies) 5 Common share capital issued by subsidiaries and held by third parties (amount allowed in group CET1) 6 Common Equity Tier 1 capital before regulatory adjustments Common Equity Tier 1 capital: regulatory adjustments BANK KONSOLIDASIAN 5,530,649 5,530, ,129,199 2,129, ,101,184 4,101,184 3 Modal yang yang termasuk phase out dari CET1 Kepentingan non pengendali yang dapat diperhitungkan CET1 sebelum regulatory adjustment CET 1: Faktor pengurang (Regulatory Adjustment) ,761,032 11,761,032 7 Prudential valuation adjustments Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam trading book Goodwill (net of related tax liability) Goodwill Other intangibles other than mortgage-servicing right (net of Aset tidak berwujud lain (selain Mortgage-Servicing Rights) related tax liability) (27,537) (27,537) 6 10 Deferred tax assets that rely on future profitability wxcluding those arising from temporary differences (net of related tax liability) Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability 11 Cash-Flow hedge reserve Cash-flow hedge reserve 12 Shortfall of provisions to expected losses Shortfall on provisions to expected losses 13 Securitisation gain on sale (as set out in paragraph 562 of basel Keuntungan dari sekuritisasi II framework) Gains and losses due to changes in own credit risk on fair valued Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan liabilities (DVA) Defined-benefit pension fund net assets Aset pensiun manfaat pasti 16 Investment in own shares (if not already netted off paid-in capital Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal on reported balance sheet) di neraca) 17 Reciprocal cross-holdings in common equity Pemilikan saham biasa secara resiprokal 18 Investment in the capital of banking, financial and insurance Penyertaan dalam bentuk CET1 pada Entitas anak, entities that are outside the scope of regulatory consolidation, net perusahaan kepemilikan 20%-50%, dan kepada perusahaan of eligible short positions, where the bank does not own more asuransi than 10% of the issued share capital (amount above 10% threshold) 19 Significant investments in the common stock of banking, financial Investasi signifikan pada saham biasa bank, entitas and insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidation, net of aligible short positions (amount above 10% keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan threshold) 20 Mortgage servicing rights (amount above 10% threshold) Mortgage servicing rights Deferred tax assets arising from temporary differences (amount Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer above 10% threshold, net of related tax liability) (jumlah di atas batasan 10%, net dari kewajiban pajak) 22 Amount exceeding the 15% threshold Jumlah melebihi batasan 15% dari: 23 of wich: significant investment in the common stock of financials Investasi signifikan pada saham biasa financials 24 of wich: mortgage servicing rights mortgage servicing rights 25 of wich: deferred tax assets arising from temporary differences pajak tangguhan dari perbedaan temporer 26 National specific regulatory adjustments penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 26a. Selisih PPA dan CKPN (121,794) (121,794) 26b. PPA atas aset non produktif (4,805) (4,805) 26c. Aset pajak tangguhan d. Penyertaan e. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi 26f. Eksposur sekuritisasi 26g. Faktor pengurang modal inti lainnya 27 Regulatory adjustments applied to Common Equity Tier 1 due to insufficient Additional Tier 1 and Tier 2 to cover deductions Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain 28 Total regulatory adjustments to Common equity Tier 1 Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1 29 Common Equity Tier 1 capital (CET 1) Additional Tier 1 capital : instruments 30 Directly issued qualifying Additional Tier 1 instruments plus related stock surplus 31 of which: classified as equity under applicable accounting standards (974,310) (974,310) (1,128,446) (1,128,446) Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang Modal inti Tambahan (AT 1): Instrumen 10,632,586 10,632,586 Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh bank (termasuk stock surplus) - - Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi 32 of which: classified as liabilities under applicable accounting Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar standards akuntansi 33 Directly issued capital instruments subject to phase out from additional Tier 1 Modal yang yang termasuk phase out dari AT1 34 Additional Tier 1 instruments (and CET1 instruments not included Instrumen AT1 yang diterbitkan oleh entitas anak yang diakui in row 5) issued by subsidiaries and held by thrid parties (amount dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi allowed in group AT1) 35 Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk of which: instruments issued by subsidiaries subject to phase out phase out 36 Additional Tier 1 capital before regulatory adjustments Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustments - - Additional Tier 1 capital: regulatory adjustments Modal inti Tambahan: Faktor pengurang (Regulatory Adjustments)

2 (Bahasa Inggris) (Bahasa Indonesia) Jumlah (Dalam Juta Rupiah) No. Ref. yang berasal dari Neraca Konsolidasi *) BANK KONSOLIDASIAN 37 Investments in own Additional Tier 1 instruments Investasi pada instrumen AT 1 sendiri 38 Reciprocal cross-holdings in Additional Tier 1 instruments Pemilikan instrumen AT1 secara resiprokal 39 Investments in the capital of banking, financial and insurance Penyertaan dalam bentuk AT1 pada Entitas anak, entities that are outside the scope of regulatory consolidation, net perusahaan kepemilikan 20%-50% dan kepada perusahaan of eligible short positions, where the bank does not own more asuransi. than 10% of the issued common share capital of the entity (amount above 10% threshold) 40 Significant investments in the capital of banking, financial and Investasi signifikan pada modal bank, entitas keuangan dan insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidation (net of eligible short positions) asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan 41 National specific regulatory adjustments Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 41a. Investasi pada instrumen AT1 pada bank lain 42 Regulatory adjustments applied to Additional Tier 1 due to Investasi pada instrumen Tier 2 pada bank lain insufficient Tier 2 to cover deductions 43 Total regulatory adjustments to Additional Tier 1 capital Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustments) terhadap AT Additional Tier 1 capital (AT1) Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang Tier 1 capital (T1= CET1 + AT1) Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET1 + AT 1) 10,632,586 10,632,586 Tier 2 capital: instruments and provisions Modal pelengkap (Tier 2): Instrumen dan cadangan 46 Directly issued qualifying Tier 2 instruments plus related stock surplus 47 Directly issued capital instruments subject to phase out form Tier 2 48 Tier 2 instruments (and CET1 and AT1 instruments not included in rows 5 or 34) issued by subsidiaries and held by third parties (amount allowed in group Tier 2) Instrumen T2 yang diterbitkan oleh bank (termasuk stock surplus) Modal yang yang termasuk phase out Idari Tier 2 Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas anak yang diakui dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi 49 of which: instruments issued by subsidiaries subject to pahse out Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out 50 Provisions Cadangan umum PPA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan jumlah paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit Cadangan Tujuan 51 Tier 2 capital before regulatory adjustments Jumlah Modal pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang) Tier 2 capital: regulatory adjustments Modal pelengkap (Tier 2): Faktor Pengurang (Regulatory Adjustments) 240, , , , Investments in own Tier 2 instruments Investasi pada instrument Tier 2 sendiri 53 Reciprocal cross-holdings in Tier 2 instruments Pemilikan instrumen Tier 2 secara resiprokal 54 Investments in the capital of banking, financial and insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidations, Penyertaan dalam bentuk AT1 pada Entitas anak, perusahaan kepemilikan 20%-50% dan kepada perusahaan net of eligible short positions, where the bank does not own more asuransi. than 10% of the issued common share capital of the entity (amount above the 10% threshold) 55 Significant investment in the capital banking, financial and insurance entities that are outside the scope of regulatory consolidation (net of eligible short positions) Investasi signifikan pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan 56 National specific regulatory adjustments Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional 56a Investasi pada instrumen Tier2 pada bank lain (240,360) (240,360) 56b Sinking fund 57 Total regulatory adjustments to Tier 2 capital Jumlah faktor pengurangan (Regulatory adjustments) I Modal pelengkap (240,360) (240,360) 58 Tier 2 capital (T2) Jumlah Modal pelengkap (T2) setelah regulatory adjustments Total capital (TC = T1 + T2) Total Modal (Modal Inti + Modal pelengkap) 10,632,586 10,632, Total risk weighted assets Total aset Tertimbang menurut Risiko (ATMR) 41,946,915 41,690,160 Capital ratios and buffers Rasio Kecukupan pemenuhan Modal Minimu (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer) 61 Common equity Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets) Rasio Modal inti Utama (CET1) - persentase terhadap ATMR 25.35% 25.50% 62 Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets) Rasio Modal Inti (Tier 1) - persentase terhadap ATMR 25.35% 25.50% 63 Total capital (as a percentage of risk weighted assets) rasio Total Modal - persentase terhadap ATMR 25.35% 25.50% 64 Institution specific buffer requirement (minimum CET1 Tambahan modal (buffer) - persentase terhadap AMTR requirement plus capital conservation buffer plus countercyclical buffer requirement, expressed as a percentage of risk weight assets 65 of which: capital conservation buffer requirement Capital conservation Buffer 0.625% 0.625% 66 of which: bank specific countercyclical buffer requirement Countercyclical Buffer 0.000% 0.000% 67 of which: G-SIB buffer requirements Capital Surcharge untuk D-SIB 0.250% 0.250% 68 Common Equity Tier 1 available to meet buffers (as a percentage of risk weighted assets) Modal Inti Utama (CET1) yang tersedia untuk memenuhui Tambahan Modal (Buffer) - persentase terhadap ATMR 15.35% 15.50% National minima (if different from Basel 3) National minima (jika berbeda dari Basel 3) 69 National common Equity Tier 1 minimum ratio (if different from Basel 3 minimum) Rasio minimal CET 1 nasional (jika berbeda dengan basel 3) 70 National Tier 1 minimum ratio (if different from Basel 3 minimum) Rasio minimal Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3) 71 Nation total capital minimum ratio (if different from Basel 3 minimum) Amount below the thresholds for deduction (before risk weighted) Rasio minimal total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3) Jumlah dibawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko)

3 (Bahasa Inggris) (Bahasa Indonesia) Jumlah (Dalam Juta Rupiah) No. Ref. yang berasal dari Neraca Konsolidasi *) BANK KONSOLIDASIAN 72 Non-significant investments in the capital of ather financials Investasi non signifikan pada modal entitas keuangan lain 73 Significant investments in the common stock of financials Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan 74 Mortgage servicing rights (net of related tax liability) Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak) 75 Deferred tax assets arising from temporary differences (net of Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer related tax liability) (net dari kewajiban pajak) Applicable caps on the inclusion of provisions in Tier 2 Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2 76 Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures subject to standardised approach (prior to application of cap) 77 Cap on inclusion of provisions in Tier 2 under standardised approach Provisi yang dapat diakui sebagai tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan pndekatan standar (sebelum dikenakan cap) Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan standar 78 Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan subject to internal ratings-based approach (prior to application of eksposur berdasarkan pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap) cap) 79 Cap for inclusion of provisions in Tier 2 under internal ratingsbased approach capital instruments subject to phase-out arrangements (only applicable between 1 Jan 2018 and 1 Jan 2022) 80 Current cap on CET1 instruments subject to phase out arrangements 81 Amount excluded from CET1 due to cap (excess over cap after redemptions and maturities) 82 Current cap on AT1 instruments subject to phase out arrangements 83 Amount excluded from AT1 due to cap (excess over cap after redemptions and maturities) 84 Current cap on T2 instruments subject to phase out arrangements 85 Amount excluded from T2 due to cap (excess over cap after redemptions and maturities) cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan IRB Instrumen modal yang termasuk Phase out (hanya berlaku antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan 2022) Cap pada CET1 yang termasuk phase out Jumlah yang dikecualikan dari CET1 karena adanya cap (kelebihan diatas cap setelah redemptions dan maturities) Cap pada AT1 yang termasuk phase out Jumlah yang dikecualikan dari AT1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities Cap pada Tier2 yang termasuk phase out Jumlah yang dikecualikan dari Tier2 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities)

4 REKONSILIASI PERMODALAN PT BANK MEGA Tbk. POSISI 30 JUNI 2016 (dalam jutaan rupiah) No. ASET 1. Kas 1,206,486 1,206,486 1,206,486 1,206, Penempatan pada Bank Indonesia 7,077,646 7,077,646 7,077,646 7,077, Penempatan pada bank lain 1,511,937 2,256,842 1,511,937 2,256, Tagihan spot dan derivatif 235, , , , Surat berharga a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi 2,492,615 1,793,605 2,492,615 1,793,605 b. Tersedia untuk dijual 9,497,587 9,121,302 9,497,587 9,121,302 c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 3,350,345 3,350,345 3,350,345 3,350, Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) 2,052,049 2,052,049 2,052,049 2,052, Tagihan akseptasi 428, , , , Kredit a. Diukur pada nilai wajar melalui laporan laba/rugi b. Tersedia untuk dijual c. Dimiliki hingga jatuh tempo d. Pinjaman yang diberikan dan piutang 30,909,756 30,909,756 30,909,756 30,909, Pembiayaan syariah Penyertaan a. Diperhitungkan dalam KPMM b. Tidak diperhitungkan dalam KPMM Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/- a. Surat berharga b. Kredit (615,384) (615,384) (615,384) (615,384) c. Lainnya Aset tidak berwujud 169, ,569 a Goodwill b. Aset tidak berwujud lainnya , ,569 6 Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (142,032) (142,032) (142,032) (142,032) Aset tetap dan inventaris 6,700,134 6,700,134 6,700,134 6,700,134 Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (1,000,836) (1,000,836) (1,000,836) (1,000,836) 15. Aset non produktif a. Properti terbengkalai b. Aset yang diambil alih 25,954 25,954 25,954 25,954 c. Rekening tunda

5 (dalam jutaan rupiah) No. d. Aset antar kantor i. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia ii. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia Cadangan kerugian penurunan nilai dari aset non keuangan -/- (962) (962) (962) (962) 17. Sewa pembiayaan Aset pajak tangguhan Aset lainnya 1,271,125 1,278,510 1,271,125 1,278,510 TOTAL ASET 65,170,439 64,847,434 65,170,439 64,847,434

6 (dalam jutaan rupiah) No. LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITAS 1. Giro 5,657,698 5,329,662 5,657,698 5,329, Tabungan 10,161,296 10,161,296 10,161,296 10,161, Simpanan berjangka 28,922,087 28,911,187 28,922,087 28,911, Dana investasi revenue sharing Pinjaman dari Bank Indonesia Pinjaman dari bank lain 3,889,821 3,889,821 3,889,821 3,889, Liabilitas spot dan derivatif 214, , , , Utang atas surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo) 3,004,183 3,004,183 3,004,183 3,004, Utang akseptasi 428, , , , Surat berharga yang diterbitkan Pinjaman yang diterima - - a. Diperhitungkan dalam KPMM b. Tidak diperhitungkan dalam KPMM Setoran jaminan 28,802 28,802 28,802 28, Liabilitas antar kantor* a. Melakukan kegiatan operasional di Indonesia b. Melakukan kegiatan operasional di luar Indonesia Liabilitas pajak tangguhan* 22,315 22,315 22,315 22, Liabilitas lainnya 991,906 1,007, ,906 1,007, Dana investasi profit sharing TOTAL LIABILITAS 53,321,221 52,998,216 53,321,221 52,998,216 EKUITAS 17. Modal disetor a. Modal dasar 13,500,000 13,500,000 13,500,000 13,500,000 1 b. Modal yang belum disetor -/- (10,018,112) (10,018,112) (10,018,112) (10,018,112) 1 c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock) -/ Tambahan modal disetor a. Agio 2,048,761 2,048,761 2,048,761 2,048,761 1 b. Disagio -/ c. Modal sumbangan d. Dana setoran modal e. Lainnya Pendapatan (kerugian) komprehensif lainnya a. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan dalam mata uang asing

7 No. b. Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai aset keuangan (dalam jutaan rupiah) dalam kelompok tersedia untuk dijual 275, , , ,075 3 c. Bagian efektif lindung nilai arus kas d. Keuntungan revaluasi aset tetap 3,824,756 3,824,756 3,824,756 3,824,756 3 e. Bagian pendapatan komprehensif lain dari entitas asosiasi f. Keuntungan (kerugian) aktuarial program imbalan pasti 88,186 88,186 88,186 88,186 g. Pajak penghasilan terkait dengan laba komprehensif lain h. Lainnya Selisih kuasi reorganisasi Selisih restrukturisasi entitas sepengendali Ekuitas lainnya Cadangan a. Cadangan umum 1,353 1,353 1,353 1,353 3 b. Cadangan tujuan Laba/rugi a. Tahun-tahun lalu 1,589,270 1,589,270 1,589,270 1,589,270 2 b. Tahun berjalan 539, , , ,929 2 TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA PEMILIK 11,849,218 11,849,218 11,849,218 11,849, Kepentingan non pengendali TOTAL EKUITAS 11,849,218 11,849,218 11,849,218 11,849,218 TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 65,170,439 64,847,434 65,170,439 64,847,434 * Disajikan secara neto