DOKUMEN PELAKSANAAN ANGGARAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH. PEMERINTAH KABUPATEN LOMBOK BARAT Tahun Anggaran 2016

Transkripsi

1 DOKUMEN PELAKSANAAN ANGGARAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH Formulir DPA SKPD 2.2 PEMERINTAH KABUPATEN LOMBOK BARAT Tahun Anggaran 2016 Urusan Pemerintahan : Urusan Wajib Otonomi Daerah, Pemerintahan Umum, Adm KeuDa, Perangkat Daerah, Kepegawaian Organisasi : Kantor Asset Daerah Sub Unit Organisasi : Kantor Asset Daerah REKAPITULASI BELANJA LANGSUNG MENURUT PROGRAM DAN KEGIATAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH KODE PROGRAM & KEGIATAN URAIAN LOKASI KEGIATAN TARGET KINERJA Sumber Dana TRIWULAN I II III IV JUMLAH Program Pelayanan Administrasi = Kegiatan , , , , ,00 Perkantoran Penyediaan jasa surat menyurat KAD Kab. 250 Surat , , , ,00 Penyediaan jasa komunikasi, sumber daya air dan listrik Penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional Lobar KAD Kab. Lobar Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok 12 bln 12 unit , , , , , , , ,00 Barat Penyediaan jasa administrasi keuangan Kantor Aset 12 Bln , , , ,00 Daerah Kabupaten Lombok Barat Penyediaan jasa kebersihan kantor Kantor Aset 7 org/bln , , , ,00 Daerah Kabupaten Lombok Barat Penyediaan jasa perbaikan peralatan kerja Kantor Aset 20 unit , , , ,00 Daerah Kabupaten Lombok Barat Penyediaan alat tulis kantor Kantor Aset 12 bln , , , ,00 Penyediaan barang cetakan dan penggandaan Daerah Kabupaten Lombok Barat Kantor Aset Daerah Kabupaten 3 jenis/ cetakan , , , , , , , , , , , ,00 Formulir DPA SKPD 2.2 Halaman 1

2 REKAPITULASI BELANJA LANGSUNG MENURUT PROGRAM DAN KEGIATAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH KODE PROGRAM & KEGIATAN URAIAN LOKASI KEGIATAN TARGET KINERJA Sumber Dana TRIWULAN I II III IV JUMLAH = Lombok Barat Penyediaan bahan bacaan dan peraturan Kantor Aset 48 bh/tahun , , , ,00 perundang-undangan Daerah Kabupaten Lombok Barat Penyediaan makanan dan minuman Kantor Aset 1 Tahun , , , ,00 Daerah Kabupaten Lombok Barat Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke Kantor Aset 13 kali , , , ,00 luar daerah Daerah Kabupaten Lombok Barat Akuisi Pengarsipan Kantor Aset 2 Kli 1 0, ,00 0, ,00 Daerah Kab. Lombok Barat , , , , Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 4 Kegiatan , , , , ,00 Pengadaan peralatan gedung kantor Kantor Aset 2 unit , , ,00 0, ,00 Daerah Kabupaten Lombok Barat Pengadaan mebeleur Kantor Aset 2 unit , ,00 0,00 0, ,00 Daerah Kab. Lombok Barat Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan Kantor Aset 12 unit , , , , ,00 dinas/operasional Daerah Kab. Lombok Barat Program peningkatan pengembangan 6 Kegiatan , , , , ,00 sistem pelaporan capaian kinerja dan keuangan Penyusunan laporan capaian kinerja dan Kantor Aset 2 Dokumen , , , , ,00 ikhtisar realisasi kinerja SKPD Daerah Kab. Lombok Barat Penyusunan pelaporan keuangan Kantor Aset 2 Dokumen 1 0, ,00 0, , ,00 semesteran Daerah Kab. Lombok Barat Formulir DPA SKPD 2.2 Halaman 2

3 REKAPITULASI BELANJA LANGSUNG MENURUT PROGRAM DAN KEGIATAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH KODE PROGRAM & KEGIATAN URAIAN LOKASI KEGIATAN TARGET KINERJA Sumber Dana TRIWULAN I II III IV JUMLAH = penyusunan pelaporan keuangan akhir tahun Kantor Aset Daerah Kab. Lombok Barat 1 Dokumen 1 0,00 0,00 0, ,00 Penyusunan KUA PPAS, RKA, DPA dan DPPA Kantor Aset 4 Dokumen 1 0, ,00 0, ,00 Daerah Kab. Lombok Barat Penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja Kantor Aset 1 Dokumen 1 0,00 0,00 0, ,00 Instansi Pemerintah (LAKIP) Daerah Kab. Lombok Barat Penyusunan Laporan Keuangan SKPD Kantor Aset 2 Dokumen , , , ,00 Derah Kab. Lombok Barat , , , , Program penataan penguasaan, pemilikan, penggunaan dan pemanfaatan tanah Penyertifikantan tanah dan pembuatan pelang nama hak atas tanah milik daerah Kantor Aset Daerah Kab. Lombok 3 Kegiatan 50 Sertifikat dan Plang Nama , , , , , , , , ,00 Barat Pengadaan tanah pemda Kantor Aset 10 Lokasi/ Lahan , , , ,00 Daerah Kabupaten Lombok Barat Pemindahtanganan Barang Milik Daerah Kantor Aset 4 Jenis , , , ,00 Program peningkatan dan pengembangan pengelolaan keuangan Daerah Kabupaten Lombok Barat 3 Kegiatan daerah Peningkatan manajemen aset/barang daerah Kantor Aset 10 Kecamatan 3 0, , ,00 0,00 Daerah kab. Lombok , , , , , , , ,00 Barat Revaluasi/appraisal aset/barang daerah Kantor Aset 4 Paket Appraisal , , ,00 0,00 Daerah kab. Lombok Barat Optimalisasi pengelolaan aset daerah Kantor Aset 12 Bulan , , , ,00 Daerah Kab. Lombok , , ,00 Formulir DPA SKPD 2.2 Halaman 3

4 REKAPITULASI BELANJA LANGSUNG MENURUT PROGRAM DAN KEGIATAN SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH KODE PROGRAM & KEGIATAN URAIAN LOKASI KEGIATAN TARGET KINERJA Sumber Dana TRIWULAN I II III IV JUMLAH = Barat Program penyelesaian konflik-konflik pertanahan 2 Kegiatan , , , , ,00 Penyelesaian konflik-konflik pertanahan Kantor Aset 4 Kasus 3 0, , ,00 0, ,00 Daerah Kab. Lombok Barat Inventarisasi tanah milik daerah Kantor Aset 10 Kecamatan , , , , ,00 Daerah Kab. Lombok Barat Program pengembangan sistem 1 Kegiatan , , , , ,00 informasi pertanahan Penyusunan data base aset daerah Kantor Aset 2 Kegiatan , , , , ,00 Daerah Kab. Lombok Barat JUMLAH , , , , ,00 Mengesahkan, PEJABAT PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH Gerung, 28 December 2015 KEPALA KANTOR ASSET DAERAH Drs. H. MAHYUDIN, MSi NIP M A H N A N, S.STP. NIP TIM ANGGARAN PEMERINTAH DAERAH No. N A M A NIP JABATAN TANDA TANGAN 1 Drs. H. Fathurrahim, M.Si Asisten Bidang Administrasi Umum 2 DR. H, Baehaqi, S.Si, M.Pd, MM Kepala Bappeda Kab. Lobar 3 H. Najamuddin, ST, MM Kepala Bagian Administrasi Pembangunan 4 Drs. H. Syaefuddin Syafii Kabid Pengelolaan Keuangan DPPKD Formulir DPA SKPD 2.2 Halaman 4

5 Urusan Pemerintahan Bidang Pemerintahan Unit Organisasi Sub Unit Organisasi : 4 : : : PEMERINTAH KABUPATEN LOMBOK BARAT LAPORAN REALISASI ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA DAERAH UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR SAMPAI DENGAN 31 DESEMBER 2016 DAN 2015 Urusan Pemerintahan Fungsi Penunjang Keuangan Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah ANGGARAN REALISASI NO. URUT URAIAN (%) REALISASI PENDAPATAN - LRA 4. 1 PENDAPATAN ASLI DAERAH (PAD) - LRA Pendapatan Retribusi Daerah - LRA Lain-lain PAD Yang Sah - LRA , ,00 74, , , ,00 74, , , ,00 77, , , ,00 26, ,00 5 BELANJA 5. 1 BELANJA OPERASI Belanja Pegawai Belanja Barang dan Jasa 5. 2 BELANJA MODAL Belanja Modal Tanah Belanja Modal Peralatan dan Mesin Belanja Modal Jalan, Irigasi dan Jaringan , ,00 53, , , ,00 81, , , ,00 92, , , ,00 75, , , ,00 46, , , ,00 44, , , ,00 94, ,00 0,00 0,00 #DIV/0! 0,00 SURPLUS / (DEFISIT) SISA LEBIH PEMBIAYAAN ANGGARAN (SILPA) ( ,99) ( ,00) 53,11 ( ,00) ( ,99) ( ,00) 53,11 ( ,00) Gerung, 30 Januari 2017 Kepala Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat, Mahnan, S.STP NIP

6 PEMERINTAH KABUPATEN LOMBOK BARAT N E R A C A Per 31 Desember 2016 dan 2015 Urusan Pemerintahan: Nama SKPD : Kode Otonomi Daerah,Pemerintahan Umum,Administrasi Keuangan Daerah,Perangkat Daerah,Kepegawaian dan Persandian. Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat URAIAN AKTIVA AKTIVA LANCAR Kas Bendahara Pengeluaran 0,00 0, Kas Bendahara Penerimaan 0,00 0, Investasi Jangka Pendek 0,00 0,00 Piutang Pendapatan 0,00 0, Piutang Lain-lain , , Penyisihan Piutang ( ,25) ( ,83) Beban Dibayar Dimuka 0,00 0, Persediaan , ,00 JUMLAH AKTIVA LANCAR , , INVESTASI JANGKA PANJANG Investasi Non Permanen 0,00 0, Investasi Permanen 0,00 0,00 JUMLAH INVESTASI JANGKA PANJANG 0,00 0, AKTIVA TETAP Tanah , , Peralatan dan Mesin , , Gedung dan Bangunan , , Jalan, Jaringan dan Instalasi , , Aset Tetap Lainnya 0,00 0, Konstruksi dalam Pengerjaan ,00 0, Akumulasi Penyusutan ( ,50) ( ,52) JUMLAH AKTIVA TETAP , , DANA CADANGAN Dana Cadangan 0,00 0,00 JUMLAH DANA CADANGAN 0,00 0, AKTIVA LAINNYA Tagihan Piutang Penjualan Angsuran 0,00 0, Tagihan Tuntutan Ganti Kerugian Daerah 0,00 0, Kemitraan dengan Pihak Ketiga 0,00 0, Aset tidak Berwujud 0,00 0, Aset Lain-lain ,00 0,00 JUMLAH AKTIVA LAINNYA ,00 0,00 JUMLAH AKTIVA , , KEWAJIBAN KEWAJIBAN JANGKA PENDEK Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) 0,00 0,00 Bagian Lancar Utang Jangka Panjang 0,00 0, Pendapatan diterima di muka , ,17 Utang Beban , , Kewajiban untuk dikonsolidasikan ,79 0,00 JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PENDEK , , KEWAJIBAN JANGKA PANJANG Utang Dalam Negeri 0,00 0, Utang Luar Negeri 0,00 0,00 JUMLAH KEWAJIBAN JANGKA PANJANG 0,00 0,00 JUMLAH KEWAJIBAN JUMLAH EKUITAS JUMLAH EKUITAS JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS DANA , , , , , , , ,76 Gerung, Januari 2017 KEPALA KANTOR ASET DAERAH MAHNAN, S.STP NIP

7 Bab I Pendahuluan Negara Kesatuan Republik Indonesia menyelenggarakan pemerintahan negara dan pembangunan nasional untuk mencapai masyarakat adil, makmur dan merata berdasarkan Pancasila dan UUD RI Tahun Dalam rangka penyelenggaraan pemerintahan, Negara Kesatuan RI dibagi atas daerah-daerah provinsi, dan daerah provinsi terdiri atas kabupaten dan kota. Tiap-tiap daerah tersebut mempunyai hak dan kewajiban mengatur dan mengurus sendiri urusan pemerintahannya, termasuk pengelolaan keuangannya. Sesuai dengan amanat Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara dan Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara dalam rangka penyelenggaraan fungsi pemerintahan, serta Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah, Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan dan Peraturan Daerah Nomor 5 Tahun 2007 tentang Pokok-Pokok Pengelolaan Keuangan Daerah, Peraturan Bupati Nomor 25 Tahun 2014 tentang Kebijakan Akuntansi Pemerintah Daerah serta Peraturan Bupati Nomor 25 Tahun 2014 tentang Sistem dan Proedur Akuntansi Pemerintah Daerah Kabupaten Lombok Barat. Berdasarkan ketentuan pada peraturan-peraturan tersebut, Kepala SKPD selaku Pengguna Anggaran menyelenggarakan akuntansi atas transaksi keuangan, aset, utang dan ekuitas dana yang berada dalam tanggungjawabnya serta menyiapkan Laporan Keuangan sehubungan dengan pelaksanaan anggaran dan barang yang dikelolanya. Laporan Keuangan yang dimaksud terdiri dari Laporan Realisasi Anggaran (LRA), Neraca, Laporan Operasional, Laporan Perubahan Ekuitas dan Catatan atas Laporan Keuangan (CaLK) yang disampaikan kepada Kepala Daerah melalui PPKD selambat-lambatnya 1 (satu) bulan setelah tahun anggaran berakhir Peranan dan Tujuan Penyusunan Laporan Keuangan SKPD Laporan Keuangan Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat. Pemerintah Kabupaten Lombok Barat Tahun Anggaran 2016 disusun dengan maksud untuk memenuhi tanggung jawab konstitusi sesuai dengan ketentuan UU No. 17/2003, UU No. 1/2004, PP No 58/2005, PP No. 71/2010, Peraturan Daerah No. 5/2007, Perbup No. 25/2014 dan Perbup 35/2014. a. Peranan Pelaporan Keuangan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah disusun untuk menyediakan informasi yang relevan mengenai posisi keuangan dan seluruh transaksi yang dilakukan oleh suatu entitas pelaporan (Pemerintah Daerah) selama satu periode pelaporan. Laporan Keuangan Pemerintah Daerah terutama digunakan untuk mengetahui nilai sumber daya ekonomi yang dimanfaatkan untuk melaksanakan kegiatan operasional pemerintahan daerah, menilai kondisi keuangan, mengevaluasi efektivitas dan efisiensi suatu entitas pelaporan, dan membantu menentukan ketaatannya terhadap peraturan perundang-undangan. b. Tujuan Pelaporan Keuangan Tujuan Pelaporan Keuangan adalah menyajikan informasi yang bermanfaat bagi para pengguna dalam membuat keputusan dan menilai akuntabilitas publik Kantor Aset daerah Kabupaten Lombok Barat atas sumber daya yang dipercayakan, dengan: menyediakan informasi mengenai sumber, alokasi dan penggunaan sumber daya keuangan; menyediakan informasi mengenai kecukupan penerimaan periode berjalan untuk membiayai seluruh pengeluaran; 1

8 menyediakan informasi mengenai jumlah sumber daya ekonomi yang digunakan dalam kegiatan Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat serta hasil-hasil yang telah dicapai; menyediakan informasi mengenai cara Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat mendanai seluruh kegiatan dan memenuhi kebutuhan kasnya; menyediakan informasi mengenai posisi keuangan dan kondisi Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat berkaitan dengan sumber-sumber penerimaannya (baik jangka pendek maupun jangka panjang); menyediakan informasi mengenai perubahan posisi keuangan Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat, apakah mengalami kenaikan ataupun penurunan sebagai akibat pelaksanaan kegiatan selama periode pelaporan; menyediakan informasi mengenai potensi Pemerintah Daerah untuk membiayai penyelenggaraan kegiatan pemerintahan daerah; menyediakan informasi yang berguna untuk mengevaluasi kemampuan Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat dalam mendanai aktivitasnya. Untuk memenuhi tujuan tersebut diatas, laporan keuangan menyediakan informasi mengenai sumber dan penggunaan sumber daya keuangan /ekonomi, transfer, pembiayaan, sisa lebih/kurang pelaksanaan anggaran, saldo anggaran lebih, surplus/defisit-lo,, aset, kewajiban, ekuitas arus kas Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat Landasan Hukum Penyusunan Laporan Keuangan Pelaporan keuangan Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat diselenggarakan berdasarkan peraturan perundang-undangan yang mengatur keuangan pemerintah, antara lain: 1) Undang - Undang Dasar Negara Republik Indonesia Tahun 1945 Pasal 5 ayat (2); 2) Undang-Undang Nomor 69 Tahun 1958 tentang Pembentukan Daerah-Daerat Tingkat II dalam Wilayah Daerah Tingkat I Bali, Nusa Tenggara Barat dan Nusa Tenggara Timur (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1958 Nomor 122, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 1655); 3) Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4286); 4) Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 5, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4355); 5) Undang-Undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggungjawab Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 66, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4400); 6) Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2014 Nomor 244, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5587)sebagaimana telah diubah beberapa kali dan terakhir dengan Undang-Undang Nomor 9 Tahun 2015 tentang Perubahan Kedua atas Undang-Undang Nomor 23 Tahun 2014 tentang Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2015 Nomor 58, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5679) 7) Undang- Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan Antara Pemerintah Pusat dan Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 126, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4438); 2

9 8) Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 140, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4578); 9) Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2006 tentang Pelaporan Keuangan dan Kinerja Instansi Pemerintah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2006 Nomor 25, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4614); 10) Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2010 Nomor 123, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5165); dan 11) Peraturan Daerah Kabupaten Lombok Barat Nomor 5 Tahun 2007 tentang Pokok-Pokok Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Daerah Kabupaten Lombok Barat Tahun 2007 Nomor 5, Tambahan Lembaran Daerah Kabupaten Lombok Barat Tahun 2007 Nomor 83) Sistematika Penulisan Catatan atas Laporan Keuangan Catatan atas Laporan Keuangan meliputi penjelasan atau daftar terinci atau analisis atas nilai suatu pos yang disajikan dalam Laporan Realisasi Anggaran dan Neraca. Termasuk pula dalam Catatan atas Laporan Keuangan adalah penyajian informasi yang diharuskan dan dianjurkan oleh Pernyataan Standar Akuntansi Pemerintahan serta pengungkapan-pengungkapan lainnya yang diperlukan untuk penyajian yang wajar atas laporan keuangan. Adapun sistematika isi catatan atas laporan keuangan adalah sebagai berikut : Bab I Pendahuluan 1.1. Peranan dan tujuan penyusunan laporan keuangan 1.2. Landasan hukum penyusunan laporan keuangan 1.3. Sistematika penulisan catatan atas laporan keuangan Bab II Kebijakan keuangan dan pencapaian target kinerja keuangan 2.1. Kebijakan keuangan 2.2. Indikator pencapaian target kinerja keuangan Bab III Ikhtisar pencapaian kinerja keuangan 3.1. Ikhtisar realisasi pencapaian target kinerja keuangan 3.2. Hambatan dan kendala pencapaian target Bab IV Kebijakan akuntansi 4.1. Entitas pelaporan keuangan SKPD 4.2. Asumsi dasar penyusunan laporan keuangan 4.3. Basis akuntansi yang mendasari penyusunan laporan keuangan 4.4. Basis pengukuran yang mendasari penyusunan laporan keuangan 4.5. Penerapan kebijakan akuntansi berkaitan dengan ketentuan yang ada dalam standar akuntansi pemerintahan Bab V Penjelasan pos-pos Laporan Keuangan 5.1. Penjelasan Pos-pos Laporan Realisasi Anggaran 5.2. Penjelasan Pos-pos Neraca 5.3. Penjelasan Pos-pos Laporan Operasional 5.4. Penjelasan Pos-pos Laporan Perubahan Ekuitas 5.5. Catatan Atas Laporan Keuangan Bab VI Penjelasan atas informasi-informasi non keuangan 3

10 Bab II Kebijakan Keuangan dan Pencapaian Target Kinerja Keuangan 2.1. Kebijakan Keuangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah Kabupaten Lombok Barat tahun anggaran 2016 disahkan melalui Perda Nomor 12 Tahun 2015, sedangkan APBD Perubahan disahkan melalui Perda Nomor 7 Tahun Terkait dengan perubahan anggaran pendapatan dan belanja pada Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat Kabupaten Lombok Barat, sebagai berikut: No Uraian Anggaran Semula Anggaran Setelah Perubahan Kenaikan/Penurunan % =(5/4)*100 I Pendapatan 1 Pendapatan Retribusi Daerah 618,105, ,105, II Lian-lain Pendapatan Asli Daerah yang Syah Belanja 41,894, ,894, Pendapatan 660,000, ,000, Belanja Operasi 4,683,597, ,528,207, ,390, Belanja Pegawai 1,405,876, ,549,064, (143,187,747.33) (9.24) 1.2 Belanja Barang dan Jasa 3,277,721, ,979,143, ,578, Belanja Modal 25,294,109, ,434,252, ,859,856, Belanja Modal Tanah 24,719,739, ,754,644, ,965,094, Belanja Modal Peralatan Mesin 574,370, ,608, (105,238,000.00) (15.49) Belanja 29,977,706, ,962,459, ,015,247, Menyikapi kebijakan keuangan Pemerintah Kabupaten Lombok Barat dengan adanya perubahan APBD tahun 2016 tersebut diatas, beberapa strategi yang ditempuh oleh Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat antara lain: 1) Upaya peningkatan pendapatan yang menjadi leading sector Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat, telah melakukan kebijakan antara lain: a. Melakukan perubahan tarif sewa tanah Pemerintah Daerah Kabupaten Lombok Barat dengan menaikkan harga sewa sebesar 50 % untuk tahun 2017 sesuai dengan Perbup NO. 88 Tahun 2016 Tanggal 1 Desember 2016 tentang Perubahan Tarif Reribusi Pemakaian Kekayaan Daerah berupa Sewa Lelang Tahunan Tanah Milik Pemerintah Kabupaten Lombok Barat. 2) Upaya penghematan belanja, dengan menempuh kebijakan antara lain: a. Meminimalisir belanja operasional pendukung kegiatan b. Perencanaan harus sesuai dengan kebutuhan Ketersediaan dana untuk membiayai kegiatan menjadi faktor pembatas dalam mewujudkan kinerja kegiatan yang dilaksanakan. Permasalahan utama yang dihadapi oleh Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat antara lain: a. Validitas data potensi tanah Pemerintah Daerah Kabupaten Lombok Barat perlu ditunjang dengan adanya anggaran opname fisik tanah ke masing-masing Kecamatan atau yang 4

11 digunakan SKPD ( Tupoksi) maupun tanah pecatu; b. Diperlukan adanya perjanjian (MOU) dengan Badan Pertanahan Nasional, relevansinya dengan penertiban bukti kepemilikan tanah sehingga anggaran dan output sesuai dengan rencana yang ditentukan; Kemampuan Sumber Daya Manusia (SDM) yang berbasis TI dan akuntansi yang belum memadai dalam menunjang sistem Aplikasi dan Penatausahaan Aset di Kabupaten Lombok Barat; 2.2. Indikator Pencapaian Target Kinerja Keuangan Indikator pencapaian target kinerja keuangan tercermin pada penyerapan anggaran Belanja Tidak Langsung dan Belanja Langsung dalam konteks penganggaran berdasar Permendagri Nomor: 13 tahun 2006 pada masing-masing program yang menjadi tugas pokok dan fungsi Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat; 1) Non Program Pendapatan Sumber-sumber Pendapatan Asli Daerah pada Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat adalah : a. Retribusi Jasa Usaha Retribusi jasa usaha yaitu retribusi pemakaian kekayaan daerah dengan realisasinya tahun 2016 sebesar Rp ,00 dari target sebesar Rp ,00 atau 77,61 % b. Lain-lain pendapatan asli daerah yang syah Lain-lain pendapatan asli daerah yang syah yaitu bersumber dari pelepasan hak atas kendaraan dinas roda dua dan roda empat dan penjualan hasil bongkaran dengan rincian sebagai berikut : - Realisasi pendapatan yang bersumber dari pelepasan hak atas kendaraan dinas roda 4 dan roda 2 tahun 2016 sebesar Rp. 00,00 atau 00,00% dari target anggaran sebesar Rp ,00 - Realisasi pendapatan dari hasil penjualan bongkaran bangunan sebesar Rp ,00 Belanja Tidak Langsung Anggaran Belanja Tidak Langsung sebesar Rp ,99 dan realisasi sebesar Rp ,00 atau 96,09% dengan rincian sebagai berikut : -Anggaran Belanja Gaji dan Tunjangan sebesar Rp ,99 dan realisasinya sebesar Rp ,00 atau 97,57% -Anggaran Belanja Tambahan Penghasilan PNS sebesar Rp ,00 dan realisasinya sebesar Rp ,00 atau 94,83% -Anggaran Insentif Pemungutan Retribusi Daerah sebesar Rp ,00 dan realisasinya sebesar Rp ,00 atau 55,34% 2) Program Pelayanan Administrasi Perkantoran Tujuan program ini meningkatnya kinerja pelayanan aparatur dan Untuk mencapai tujuan tersebut didukung dengan 12 ( dua belas ) kegiatan dengan anggaran setelah perubahan sebesar Rp ,00 terealisasi sebesar Rp ,00 atau 88,04 % 3) Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur Tujuan program ini terpeliharanya peralatan dan gedung Kantor serta meningkatnya kwalitas pelayanan masyarakat, untuk mencapai tujuan tersebut didukung dengan 3 (tiga) kegiatan dengan anggaran setelah perubahan sebesar Rp ,00 terealisasi sebesar 5

12 Rp ,00 atau 94,43 %. 4) Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan keuangan Tujuan program ini adalah berkembangnya sistim pelaporan capaian kinerja dan keuangan yang jelas dan untuk mencapai tujuan tersebut didukung dengan 6 ( enam ) kegiatan dengan anggaran setelah perubahan sebesar Rp ,00 terealisasi sebesar Rp ,00 atau 81,70 %. 5) Program Penataan Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan dan Pemamfaatan Tanah : Tujuan program ini adalah memantapkan data kepemilikan dan pemamfaatan tanah milik Pemerintah Daerah dan untuk mencapai tujuan tersebut didukung dengan 3 (tiga) kegiatan dengan anggaran setelah perubahan sebesar Rp ,00 terealisasi sebesar Rp ,00 atau 44,73 %. 6) Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah : Tujuan dari program ini adalah meningkatnya pengelolaan Administrasi Keuangan Daerah dan untuk mencapai tujuan tersebut didukung dengan 3 (tiga) kegiatan dengan anggaran setelah perubahan sebesar Rp ,00 terealisasi sebesar Rp ,00 atau 61,24 %. 7) Program Penyelesaian Konflik-Konflik Pertanahan Tujuan program ini adalah meningkatnya penyelesaian konflik-konflik tanah Pemerintah Daerah Kabupaten Lombok Barat dan untuk mencapai tujuan tersebut didukung dengan 2 (dua) kegiatan dengan anggaran setelah perubahan sebesar Rp ,00 terealisasi sebesar Rp ,00 atau 95,63 %. 8) Program Pengembangan Sistem Informasi Pertanahan Tujuan program ini adalah tersedianya data/bahan informasi data base Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat dan untuk mencapai tujuan tersebut didukung dengan 1 (satu) kegiatan dengan anggaran setelah perubahan sebesar Rp ,00 terealisasi sebesar Rp ,00 atau 51,14 %. Ditinjau dari konteks PP 71 Tahun 2010 terkait penyajian laporan keuangan sesuai SAP berbasis Akrual, target dan realisasi keuangan Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat Tahun Anggaran 2016 dapat diuraikan secara singkat sebagai berikut: No Uraian Anggaran Semula Anggaran Perubahan Realisasi Anggaran % dari Anggaran =(5/4)*100 I Pendapatan 1 Pendapatan Retribusi Daerah 618,105, ,105, ,731, Lian-lain Pendapatan Asli Daerah yang Syah 41,894, ,894, ,000, Pendapatan 660,000, ,000, ,731, II Belanja 1 Belanja Operasi 3,418,308, ,528,207, ,668,981, Belanja Pegawai 140,587, ,549,064, ,433,033, Belanja Barang dan Jasa 3,277,721, ,979,143, ,235,947, Belanja Modal 25,294,109, ,434,252, ,604,217, Belanja Modal Tanah 24,719,739, ,754,644, ,960,016, Belanja Modal Peralatan Mesin 574,370, ,608, ,201, Belanja 28,712,418, ,962,459, ,273,198, Realisasi pendapatan lebih rendah dari anggarannya sebesar Rp ,00 atau 25,65%, hal ini terjadi karena: 6

13 a. Tarif sewa lahan/tanah yang masih belum optimal b. Banyaknya objek lahan yang menjadi objek retribusi sudah beralih fungsi c. Objek tanah belum sesuai dengan kelas tanah kontrak sewa lelang Realisasi belanja lebih rendah dari anggarannya sebesar Rp ,99 atau 46,22% disebabkan karena ; a. Adanya di beberapa belanja yang tidak bisa direalisasikan yaitu terutama pada belanja pengadaan tanah, pihak Kanwil BPN Propinsi NTB belum bersedia melaksanakan tahapan pelaksanaan pengadaan tanah untuk peningkatan ruas jalan Simpang Gerung-Kuripan dengan alasan anggaran yang dialokasikan Pemerintah Kabupaten Lombok Barat pada tahun anggaran 2016 tidak sesuai dengan anggaran pada dokumen perencanaan, dimana anggaran yang dialokasikan lebih kecil daripada anggaran yang dibutuhkan. b. Karena pembayaran ganti rugi tanah dilaksanakan berdasarkan hasil appraisal sehingga disesuaikan dengan kebutuhan. Kemudian berkaitan dengan pelaksanaan tugas pokok dan fungsi Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat atas pelaksanaan program/kegiatan yang tercantum dalam DPA/DPPA tahun anggaran 2016 dapat dijelaskan sebagai berikut: No Uraian Program dan Kegiatan Uraian Indikator Target Realisasi % Capaian I Program Pelayanan Administrasi Perkantoran 1. Penyediaan Jasa Surat Menyurat 2. Penyediaan Jasa Komunikasi,Sumber Daya Air Dan Listrik 3. Penyediaan Jasa Pemeliharaan Dan Perizinan Kendaraan Dinas/Operasional (Tercapainya pelayanan administrasi perkantoran) Input : dana Output :Tersedianya jasa surat menyurat. Outcome:Terpenuhinya pengiriman & penghantaran surat menyurat Input : dana Output :.Jasa telepon,air dan listrik Outcome:Terpenuhinya pembayaran rekening telpon,air dan listrik. Input : dana Output :Tersedianya jasa perijinan kendaraan Outcome:Terselesaikannya perijinanan kendaraan dinas , ,00 88, , ,00 100, , ,00 77, , ,00 78,69 4. Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan 5. Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor,Sopir, Tukang Kebun Dll Input : dana Output :Lancarnya pelayanan administrasi keuangan Outcome:Tertibnya pengelolaan administrasi keuangan Input : Dana Output :Bahan peralatan dan peralatan pembersih Outcome:Terjaganya kebersihan kantor , ,00 92, , ,00 100,00 6. Penyediaan Jasa Perbaikan Peralatan Kerja 7. Penyediaan Alat Tulis Kantor Input : dana Output :Jasa pemeliharaan peralatan kantor. Outcome:Terpeliharanya gedung dan peralatan kantor dengan baik Input : dana Output :Tersedianya alat tulis kantor. Outcome:Kebutuhan alat tulis kantor terpenuhi , ,00 99, , ,00 99,99 8. Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan Input : dana Output :Tersedianya barang cetak dan penggandaan , ,00 100,00 7

14 9. Penyediaan Bahan Bacaan Dan Peraturan Perundang-Undangan Outcome:Terpenuhinya barang cetak dan penggandaan kantor. Input : dana Output :Tersedianya bahan bacaan dan peraturan perundangundangan. Outcome:Menambah dan memperluas wawasan pegawai BPPT , ,00 49, Penyediaan Makanan Dan Minuman Input : dana Output :Tersedianyan makanan dan minuman kantor. Outcome:Makanan dan minuman rapat dan tamu terpenuhi , ,00 99, Rapat-Rapat Koordinasi Dan Konsultasi Ke Dalam/Luar Daerah Input : dana Output :Konsultasi dan koordinasi keluar daerah. Outcome:Terselesaikan konsultasi dan koordinasi ke luar daerah , ,00 82, Akuisi Pengarsipan Input : dana Output :Tertatanya arsip perkantoran dengan baik Outcome:Tertatanya kantor dengan baik. II Program Peningkatan Sarana dan Prasaran Aparatur 1. Pengadaan peralatan gedung kantor (Meningkatnya sarana dan prasarana aparatur) Input : dana Output :Tersedianya peralatan gedung gedung kantor. Outcome:Bertambahnya peralatan gedung kantor. 2. Pengadaan meubleir Input : dana Output :Tersedianya peralatan gedung kantor. Outcome:Bertambahnya peralatan gedung kantor , ,00 96, , ,00 94, , ,00 95, , ,00 90,92 3. Pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional III Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capian Kinerja dan Keuangan 1. Penyusunan Laporan Capian Kinerja Dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD Input : dana Output :Tersedianya pemeliharaan kendaraan dinas/operasional. Outcome:Terpeliharanya kendaraan dinas/operasional roda 2 dan roda 4 dengan baik. (Tersusunnya laporan capaian kinerja dan keuangan dgn baik) Input : dana Output :Tersedianya laporan ikhtisar realisasi keuangan keuangan SKPD. Outcome:Terpenuhinya laporan ikhtisar realisasi keuangan SKPD , ,00 89, , ,00 81, , ,00 96,55 2. Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran 3. Penyusunan Laporan Keuangan Akhir Tahun Dan Tahunan 4. Penyusunan KUA PPAS,RKA,DPA Dan DPPA 5. Penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja Input : dana Output :Tersedianya laporan keuangan semesteran. Outcome:Terpenuhinya laporan keuangan semesteran SKPD. Input : dana Output :Tersedianya laporan keuangan akhir tahun dan tahunan SKPD. Outcome:Terpenuhinya laporan keuangan akhir tahun dan tahunan. Input : dana Output :Tersedianya laporan KUA PPAS,RKA,DPA dan DPPA. Outcome:Terpenuhinya laporan KUA PPAS,RKA,DPA dan DPPA. Input : dana Output :Tersedianya laporan , ,00 82, , ,00 14, , ,00 100, , ,00 98,05 8

15 Instansi Pemerintah (LAKIP) 6. Penyusunan Laporan Keuangan SKPD IV. Program Penataan Penguasaan,Pemilikan, Penggunaan dan Pemamfaatan Tanah 1. Penyertifikatan Tanah Dan Pembuatan Plang Nama Hak Atas Tanah Milik Daerah Akuntabilitas kinerja instansi pemerintah (LAKIP). Outcome:Terpenuhinya laporan akuntabilitas kinerja instansi pemerintah (LAKIP) SKPD. Input : dana Output :Tersedianya laporan keuangan SKPD. Outcome:Terpenuhinya laporan keuanga SKPD. (Tersedianya pensertifikatan kepemilikan tanah PEMDA) Input : dana Output :Terlaksananya penyertifikatan dan pembuatan plang tanah pemda. Outcome:Bertambahnya tanah PEMDA yg memiliki sertifikat dan plang nama , ,00 99, , ,00 44, , ,00 76,49 2. Pengadaan Tanah Pemda Input : dana Output :Bertambahnya lahan / tanah PEMDA. Outcome:Tersedianya lahan/tanah untuk pembangunan , ,00 44,18 3. Pemindahtanganan Barang Milik Daerah V. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah 1. Peningkatan Manajemen Aset/Barang Daerah 2. Revaluasi/Appraisal Aset/Barang Daerah 3. Optimalisasi Pengelolaan Aset Daerah Input : dana Output :Terselesaikannya penguasaan barang milik daerah milik pemerintah daerah. Outcome:Tertatanya asset/brang milik pemerintah daerah dengan baik. (Meningkatkan pengelolaan dan pengembangan keuangan daerah). Input : dana Output :Tertatanya aset/barang daerah dengan baik. Outcome:Menigkatnya pengelolaan asset/barang daerah dengan baik. Input : dana Output :Tersedianya appraisal aset/barang milik daerah dengan benar. Outcome:Tersedianya aset/barang daerah yg sdh dpt dinilai asetnya. Input : dana Output :Terlaksananya pengelolaan aset daerah. Outcome:Terpenuhinya pengelolaan aset daerah dengan baik , ,00 55, , ,00 61, , ,00 62, , ,00 45, , ,00 79,93 VI. Program Penyelesaian Konflik-Konflik Pertanahan 1. Fasilitasi penyelesaian konflik-konflik pertanahan 2. Inventarisasi tanah milik daerah VII. Program Pengembangan Sistem Informasi Pertanahan 1. Penyusunan Data Base Aset Daerah (Terselesaikannya konflikkonflik pertanahan) Input : dana Output :Terselesaikan konflikkonflik pertanahan. Outcome:Berkurangnya konflik tanah Pemda bermasalah. Input : dana Output :Terinventarisirnya tanah milik daerah. Outcome:Tertatanya kepemilikan tanah pemerintah daerah. (Tersedianya sistem informasi data base aset dan pemetaan tanah berbasis TI) Input : dana Output :Tertatnya aset/barang daerah dalam bentuk database. Outcome:Tersedianya database aset/barang daerah dan database aset tanah pemda berbasis aplikasi , ,00 95, , ,00 80, , ,00 96, , ,00 51, , ,00 51,14 (sumber data: DPA/DPPA, Laporan Kegiatan, LRA) 9

16 I. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran 1. Kegiatan Penyediaan Surat Menyurat Belanja pada kegiatan penyediaan surat menyurat tercapai 100,00% sesuai dengan kebutuhan. 2. Kegiatan Penyediaan Jasa Komunikasi Sumber Daya Air dan Listrik Belanja pada kegiatan penyediaan jasa komunikasi sumber daya air dan listrik tercapai 77,98% dan terdapat sisa Rp ,00 atau 22,02% karena efisiensi pemakaian sumber daya telepon. 3. Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perizinan Kendaraan Dinas/Operasional Belanja pada penyediaan jasa pemeliharaan dan perizinan kendaraan dinas/operasional tercapai 78,69% dan terdapat sisa Rp ,00 atau 21,31% yaitu pada belanja pembelian suku cadang, belanja service dan belanja Surat Tanda Nomor Kendaraan (STNK) tidak tercapai karena keterbatasan waktu dalam pelaksanaan kegiatan 4. Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan Belanja pada kegiatan penyediaan jasa administrasi keuangan tercapai 92,47% dan terdapat sisa sebesar Rp atau 7,53% 5. Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor, Sopir, Tukang Kebun dll Belanja pada kegiatan jasa kebersihan kantor, sopir, tukang kebun dll tercapai 100,00% sesuai dengan kebutuhan. 6. Penyediaan Jasa Perbaikan Peralatan Kerja Belanja pada kegiatan penyediaan jasa perbaikan peralatan kerja tercapai 99,65% dan terdapat sisa sebesar Rp ,00 atau 0,35% 7. Penyediaan Alat Tulis Kantor Belanja pada kegiatan penyediaan alat tulis kantor tercapai 99,99 sesuai dengan kebutuhan. 8. Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan Belanja pada kegiatan penyediaan barang cetakan dan penggandaan tercapai 100,00% sesuai dengan kebutuhan. 09. Penyediaan Bahan Bacaan Dan Peraturan Perundang-Undangan Belanja pada kegiatan penyediaan bahan bacaan dan perundang-undangan tercapai 49,72% dan terdapat sisa sebesar Rp ,00 atau 50,28% terdapat sisa pada belanja jasa periklanan/promosi/publikasi karena efesiensi belanja. 10. Penyediaan Makanan Dan Minuman Belanja pada kegiatan makanan dan minuman kantor tercapai 99,93% dan terdapat sisa sebesar Rp ,00 atau 0,07% karena disesuaikan dengan kebutuhan. 11. Rapat-rapat Koordinasi Dan Konsultasi Ke Dalam/Luar Daerah Belanja pada kegiatan rapat-rapat koordinasi dan konsultasi ke dalam/luar daerah tercapai 82,00% dan terdapat sisa pada belanja perjalanan dinas luar daerah sebesar Rp ,00 atau 18,00% karena tidak cukup waktu untuk pelaksanaan kegiatan tersebut. 12. Akuisi Pengarsipan Belanja pada kegiatan akuisi pengarsipan tercapai 96,38% terdapat sisa sebesar Rp ,00 atau 3,62% sesuai dengan kebutuhan. II. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur 1. Pengadaan Peralatan Gedung Kantor Belanja pada kegiatan pengadaan gedung kantor tercapai 95,76% dan terdapat sisa Rp ,00 atau 4,24% pada belanja barang disesuaikan dengan harga pembelian pada saat itu. 2. Pengadaan Meubleir 10

17 Belanja pada kegiatan pengadaan meubleir tercapai 90.92% dan terdapat sisa sebesar Rp ,00 atau 9,08% karena belanja barang disesuaikan dengan harga pembelian pada saat itu. 3. Pemeliharaan Rutin /Berkala Kendaraan Dinas/Operasional Belanja pada kegiatan pemeliharaan rutin/berkala kendaraan dinas/operasional tercapai 89,53% dan terdapat sisa sebesar Rp ,00 atau 10,47% sudah sesuai dengan kebutuhan. III. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja Dan Keuangan 1. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja Dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD Belanja pada kegiatan penyusunan laporan capaian kinerja dan ikhtisar realisasi kinerja SKPD tercapai 96,55% dan terdapat sisa sebesar Rp ,00 atau 3,45% karena keterbatasan waktu pelaksanaan kegiatan. 2. Penyusunan Laporan Keuangan Semesteran Belanja pada kegiatan penyusunan laporan keuangan semesteran tercapai 82,62% dan terdapat sisa sebesar Rp ,00 atau 17,38 % karena keterbatasan waktu pelaksanaan kegiatan. 3. Penyusunan Laporan Keuangan Akhir Tahun Dan Tahunan Belanja pada kegiatan penyusunan laporan keuangan akhir tahun dan tahunan tercapai 14,94% dan terdapat sisa sebesar Rp ,00 karena lembur untuk kegiatan penyusunan laporan keuangan akhir tahun dan tahunan tahun 2016 dikerjakan diawal tahun Penyusunan KUA,RKA,DPA Dan DPPA Belanja pada kegiatan penyusunan KUA,RKA,DPA dan DPPA tercapai 100,00 sesuai dengan kebutuhan. 5. Penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) Belanja pada kegiatan penyusunan laporan akuntabilitas kinerja instansi pemerinatah (LAKIP) tercapai 98,05% sesuai dengan kebutuhan. 6. Penyusunan Laporan Keuangan SKPD Belanja pada kegiatan penyusunan laporan keuangan SKPD tercapai 99,67% sesuai dengan kebutuhan. IV. Program Penataan, Penguasaan, Pemilikan, Penggunaan dan Pemamfaatan Tanah 1. Penyertifikatan Tanah Dan Pembuatan Plang Nama Hak Atas Tanah Milik Daerah Belanja pada kegiatan penyertifikatan tanah dan pembuatan plang nama hak atas tanah milik daerah tercapai 76,49% dan terdapat sisa Rp ,00 atau 23,51% karena perubahan ketentuan dalam pendaftaran sertifikat tanah PEMDA sehingga sertifikat tanah PEMDA yang diusulkan pada tahun 2016 tidak bisa terbit sesuai dengan target ditentukan. 2. Pengadaan Tanah Belanja pada kegiatan belanja modal pengadaan tanah tercapai 44,18% dan terdapat sisa Rp ,00 atau 55,82% karena Adanya di beberapa belanja yang tidak bisa direalisasikan yaitu terutama pada belanja pengadaan tanah, pihak Kanwil BPN Propinsi NTB belum bersedia melaksanakan tahapan pelaksanaan pengadaan tanah untuk peningkatan ruas jalan Simpang Gerung-Kuripan dengan alasan anggaran yang dialokasikan Pemerintah Kabupaten Lombok Barat pada tahun anggaran 2016 tidak sesuai dengan anggaran pada dokumen perencanaan, dimana anggaran yang dialokasikan lebih kecil daripada anggaran yang dibutuhkan. 3. Pemindahtanganan Barang Milik Daerah 11

18 Belanja pada kegiatan pemindahtanganan barang milik daerah tercapai 55,30% dan terdapat sisa Rp ,00 atau 44,70% karena pada belanja jasa pengumuman lelang terjadi perubahan ketentuan dalam proses pengumuman lelang dan juga keterbatasan waktu pelaksanaan kegiatan. V. Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah 1. Peningkatan Manajemen Aset/Barang Daerah Belanja pada kegiatan peningkatan manajemen aset/barang daerah tercapai 62,87% dan terdapat sisa Rp ,00 atau 37,13 % keterbatasan waktu pelaksanaan kegiatan. 2. Revaluasi/Appraisal Aset/Barang Daerah Belanja pada kegiatan revaluasi/appraisal aset/barang daerah tercapai 45,40% dan terdapat sisa Rp ,00 atau 54,60% karena kegiatan revaluasi/appraisal aset/barang daerah dilaksanakan pada tahapan pelaksanaan pengadaan tanah tapi karena Pihak Kanwil BPN Propinsi NTB belum bersedia melaksanakan tahapan pelaksanaan pengadaan tanah untuk peningkatan ruas jalan Simpan Gerung-Kuripan, maka anggaran kegiatan appraisal tanah tidak dapat direalisasikan. 3. Optimalisasi Pengelolaan Aset Daerah Belanja pada kegiatan optimalisasi pengelolaan aset daerah tercapai 79,93% dan terdapat sisa Rp ,00 atau 20,07% karena pembayarannya disesuaikan dengan SK mutasi pegawai dan ada pengembalian belanja. VI. Program Penyelesaian Konflik-Konflik Pertanahan 1. Fasilitas Penyelesaian Konflik-Konflik Pertanahan Belanja pada kegiatan fasilitas penyelesaian konflik-konflik pertanahan tercapai 80,41% dan terdapat sisa Rp ,00 atau 19,59% karena keterbatasan waktu penyelenggaraan kegiatan. 2. Invenatrisasi Tanah Milik Daerah Belanja pada kegiatan inventarisasi tanah milik daerah tercapai 96,50% dan terdapat sisa Rp ,00 atau 3,50% karena keterbatasan waktu penyelenggaraan kegiatan. VII. Program Pengembangan Sistem Informasi Pertanahan 1. Penyusunan Data Base Aset Daerah Belanja pada kegiatan penyusunan data base aset daerah tercapai 51,14% dan terdapat sisa Rp ,00 atau 48,86% karena keterbatasan waktu penyelenggaran kegiatan. 12

19 Bab III Ikhtisar Pencapaian Kinerja Keuangan Ikhtisar Realisasi Pencapaian Target Kinerja Keuangan Pencapaian kinerja keuangan tergambar pada pencapaian/realisasi anggaran pendapatan dan belanja. Berikut disajikan gambaran realisasi anggaran tahun 2016 dan perbandingan dengan realisasi tahun anggaran No Uraian Anggaran setelah Perubahan Realisasi (Rp) % Tahun 2016 Tahun 2016 Tahun 2015 Anggaran Thn =(4/3)*100 7=(4-5)/5*100 A. PENDAPATAN 1 Pendapatan Retribusi Daerah 618,105, ,731, ,243, Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Syah 41,894, ,000, ,229, (92.53) Pendapatan 660,000, ,731, ,472, (11.66) B. BELANJA OPERASI 4,528,207, ,668,981, ,893,374, Belanja Pegawai 1,549,064, ,433,033, ,244,373, Belanja Barang dan Jasa 2,979,143, ,235,947, ,649,001, C BELANJA MODAL 16,434,252, ,604,217, ,105,451, (72.94) 1 Belanja Modal Tanah 15,754,644, ,960,016, ,787,898, (74.95) 2 Belanja Modal Peralatan dan Mesin 679,608, ,201, ,552, Belanja 20,962,459, ,273,198, ,998,826, (63.63) Surplus/Defisit (20,302,459,769.99) (10,782,467,504.00) (30,443,353,950.00) (64.58) Pada bagian pendapatan terjadi penurunan sebesar Rp ,00 dari target yang ditetapkan yaitu dari anggaran setelah perubahan sebesar Rp ,00 terealisasi sebesar Rp ,00 atau 74,35 %. Sementara itu dari sisi belanja, terdapat penghematan/efisiensi pengeluaran sebesar Rp ,00 yaitu dari anggaran setelah perubahan sebesar Rp ,99 terealisasi sebesar Rp ,00 atau 53,78 %. Capaian bagian pendapatan sebesar 74,35 % terinci untuk masing-masing komponen pendapatan sebagai berikut: a. Pendapatan Retribusi Pemakaian Kekayaan Daerah ( Sewa Lahan/Tanah ), target anggaran setelah perubahan sebesar Rp ,00 terealisasi sebesar Rp ,00 atau 77,61 %. b. Lain-lain Pendapatan Asli Daerah Yang Syah ( Pelelangan Kendaraan Dinas Roda 4 dan Roda 2 dan Penjualan Hasil Bongkaran Bangunan ), target anggaran setelah perubahan sebesar Rp ,00, terealisasi sebesar Rp ,00 atau 26,26 %. Capaian bagian belanja sebesar 53,78 % terinci untuk masing-masing komponen belanja sebagai berikut: - Belanja pegawai, target anggaran setelah perubahan sebesar Rp ,99 terealisasi sebesar Rp ,00 atau 92,51 %. - Belanja barang, target anggaran setelah perubahan sebesar Rp ,00 terealisasi sebesar Rp ,00 atau 75,05 %. - Belanja Modal, target anggaran setelah perubahan sebesar Rp ,00 terealisasi sebesar Rp ,00 atau 46,27 %. Dibandingkan dengan realisasi tahun 2015, realisasi pendapatan 2016 mengalami kenaikan 8,05 %, yaitu dari Rp ,00 pada tahun 2015 menjadi Rp ,00 pada tahun 2016 atau 13

20 sebesar Rp ,00. Dari sisi belanja, terjadi penurunan realisasi sebesar (46,66) %, yaitu realisasi Rp ,00 pada tahun 2015 menjadi Rp ,00 pada tahun 2016 atau sebesar Rp , Hambatan dan Kendala Pencapaian Target Dalam pelaksanaan kegiatan Kantor Aset Daerah Kabupaten Lombok Barat terdapat hambatan dan kendala dalam pelaksanaan pencapaian tersebut, yaitu: a. Kendala terkait dengan pencapaian target pendapatan disebabkan karena; - Tarif sewa lahan/tanah yang masih belum optimal -Banyaknya objek lahan yang menjadi objek retribusi sudah beralih fungsi -Objek tanah belum sesuai dengan kelas tanah kontrak sewa lelang b. Kendala terkait dengan target efisiensi belanja, hal tersebut disebabkan karena; -Adanya di beberapa belanja yang tidak bisa direalisasikan yaitu terutama pada belanja pengadaan tanah, pihak Kanwil BPN Propinsi NTB belum bersedia melaksanakan tahapan pelaksanaan pengadaan tanah untuk peningkatan ruas jalan Simpang Gerung-Kuripan dengan alasan anggaran yang dialokasikan Pemerintah Kabupaten Lombok Barat pada tahun anggaran 2016 tidak sesuai dengan anggaran pada dokumen perencanaan, dimana anggaran yang dialokasikan lebih kecil daripada anggaran yang dibutuhkan. Solusi yang dilakukan dalam mengatasi kendala dan hambatan, antara lain: a. Merencanakan kembali kegiatan yang tidak terealisasikan pada anggaran tahun berikutnya dan berkoordinasi dengan BAPPEDA untuk menyesuaikan anggaran dan penentuan skala prioritas. b. Meningkatkan kerjasama dengan pihak-pihak terkait untuk mengoptimalkan pelaksanaan kegiatan. 14