KATA PENGANTAR. Blitar, Januari 2016 KEPALA BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA BLITAR

Transkripsi

1 KATA PENGANTAR Berdasarkan Intruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah, maka untuk pertanggungjawaban pelaksanaan kinerja, instansi pemerintah dituntut dan wajib menyusun Laporan Akuntabilitas Kinerja (LAKIP). Penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah mengacu pada RPJMD Pemerintah Kota Blitar Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah ( LAKIP ) Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar Tahun 2015 pada dasarnya merupakan gambaran dari hasil yang dicapai berdasarkan kinerja kegiatan yang dilaksanakan oleh masing masing Bidang atau bagian bagian di lingkungan sesuai dengan program dan kegiatannya. Pada Tahun 2015 beberapa program kegiatan pelaksanaannya belum mencapai hasil yang optimal, hal tersebut disebabkan kurang optimalnya koordinasi dan perencanaan kegiatan. Pada Tahun yang akan datang kekurangan kekurangan tersebut akan diperbaiki dan dioptimalkan melalui perbaikan perencanaan dan peningkatan koordinasi dengan pihak pihak terkait. Demikian penyusunan Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah ini, semoga dapat bermanfaat dan dapat menjadi media evaluasi atas kinerja Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar. Blitar, Januari 2016 KEPALA BADAN PENGELOLA KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA BLITAR Drs. RUDY WIJONARKO, Msi Pembina Utama Muda NIP

2 RINGKASAN EKSEKUTIF Executif Summary Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah ( LAKIP ) Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar Tahun 2015 disusun sebagai salah satu bentuk pertanggungjawaban atas pelaksanaan program dan kegiatan selama satu tahun anggaran, sebagaimana tertuang dalam Rencana Kerja Pemerintah Daerah Kota Blitar Tahun Laporan Akuntabilitas Kinerja merupakan perwujudan pertanggungjawaban pelaksanaan kinerja guna mencapai visi, misi, tujuan dan sasaran untuk mewujudkan good and clean governance yang berhasil dan berdaya guna serta bertanggungjawab. Dalam Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah ( LAKIP ) Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar Tahun 2015 akan menyajikan hasil pengukuran kinerja atas program dan kegiatan kegiatan yang dibiayai dari Anggaran Pendapatan Dan Belanja Daerah pada Tahun Anggaran 2015 berdasarkan Rencana Kerja Pemerintah Kota Blitar dan Penetapan Kinerja Tahun Selanjutnya hasil pengukuran kinerja tersebut dievaluasi keberhasilan dan kegagalannya dalam mencapai sasaran dengan menyajikan informasi pencapaian tujuan dan sasaran organisasi, realisasi capaian indicator kinerja. Keberhasilan kinerja adalah pencapaian sasaran, tujuan dan realisasi capaian indicator kinerja sebagai penjabaran visi, misi dan strategi yang mengindikasikan tingkat keberhasilan dan kegagalan pelaksanaan program dan kegiatan kegiatan sesuai dengan kebijakan yang direncanakan dan ditetapkan. Berikut ini adalah penjelasan tingkat capaian sasaran sesuai dengan misi misi yang telah ditetapkan sebagai berikut : i. Mewujudkan penyusunan anggaran pendapatan dan belanja daerah sesuai prinsip - prinsip penganggaran. Nilai Capaian Sasaran Kinerja adalah 100 % ii. Mewujudkan Verifikasi Belanja dan Pendapatan serta Pengelolaan Kas dan Investasi Daerah sesuai dengan Peraturan Perudang undangan Capaian sasaran Kinerja 100% iii. Mewujudkan sistem Pengelolaan Keuangan Daerah dan Akuntansi yang berbasis Akrual. Nilai Capaian Sasaran Kinerja adalah 100 % iv. Mewujudkan pengelolaan Barang yang Akurat dan Valid melalui Tehnologi Sistem Manajemen Barang Daerah (SIMBADA) v. Mewujudkan peningkatan sumber daya pengelolaan keuangan daerah secara terpadu dan berkesinambungan. Nilai Capaian Sasaran Kinerja adalah 99% 2

3 Berdasarkan akumulasi Nilai Capaian Sasaran Kinerja dari masing masing program dan kegiatan yang dilaksanakan oleh Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar menunjukkan bahwa pelaksanaan program kegiatan tahun 2015 yang didasarkan pada standard kerangka pengukuran dan evaluasi kinerja, selama Nilai Capaian Sasaran Kinerja yang di laksanakan mencapai 76,69% (Tujuh puluh enam koma enam puluh sembilan prosen). 3

4 DAFTAR ISI Halaman Kata Pengantar 1 Ringkasan Eksekutif 2 Daftar Isi Bab I. PENDAHULUAN. 4 A. Latar Belakang. 5 B. Tugas Pokok dan Fungsi 5 C. Analisa Perkembangan Strategis 13 D. Sistematika Laporan BAB II PERENCANAAN KINERJA A. Visi dan Misi 18 B. Perjanjian Kerja. 22 BAB III AKUNTABILITAS KINERJA A. Capaian Kinerja Organisasi B. Realisasi Anggararan BAB IV PENUTUP. 59 LAMPIRAN A. Rencana Strategis SKPD Tahun B. Rencana Kinerja Tahunan Tahun C. Perjanjian Kinerja dan Pernyataan Kinerja Tahun D. Pengukuran Kinerja Tahun

5 BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah ( LAKIP ) menjadi salah satu tolok ukur untuk melihat tingkat keberhasilan atau bahkan suatu kegagalan terhadap pelaksanaan program dan kegiatan yang telah ditetapkan oleh Pemerintah Daerah melalui Rencana Kerja Pemerintah Daerah. Sebagaimana ditetapkan dalam Instruksi Presiden Republik Indonesia Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah dan Permenpan Nomor 53 Tahun 2014 tentang Pedoman Penyusunan Penetapan Keuangan dan Pelaporan Akuntabilitas Kinerja Instansi pemerintah, maka setiap SKPD /Pemerintah Daerah mempunyai kewajiban untuk membuat setiap akhir tahun anggaran pelaksanaan program dan kegiatan. Berdasarkan Keputusan Menteri Dalam Negeri Nomor 29 Tahun 2002, maka sejak Tahun 2003 Pemerintah Kota Blitar telah melaksanakan system anggaran berbasis kinerja. Dengan dasar itulah Laporan Akuntabilitas Kinerja melaporkan akuntabilitas kinerja atas kegiatan kegiatan yang bersifat belanja operasional, pemeliharaan, dan belanja modal. Penyusunan pada hakekatnya merupakan kebutuhan pemerintah daerah sebagai bahan evaluasi dalam penyelenggaraan pembangunan yang berkualitas, dalam arti mengalami peningkatan atau penurunan baik dari sisi pelaksanaan maupun hasil-hasilnya dan dimaksudkan sebagai salah satu media untuk mengukur tingkat pelaksanaan akuntabilitas kinerja organisasi. Sebagai media hubungan kerja organisasi, Laporan Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah (LAKIP) ini memuat informasi dan data yang telah diolah, meliputi segala sesuatu yang berkaitan dengan tanggung jawab (responsibilitas) atas pemberian mandat, delegasi wewenang ataupun amanah. Dengan demikian Laporan Akuntabilitas Kinerja Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar diharapkan dapat menjadi: 1. Umpan balik untuk peningkatan kinerja dan pengambilan keputusan pihak pihak terkait. 2. Media pertanggungjawaban kepada lembaga legislatif maupun publik. 3. Media untuk mengetahui dan menilai keberhasilan atau kegagalan dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab instansi; 4. Daya dorong (supporting unit) bagi Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar untuk menyelenggarakan tugas dengan baik sesuai ketentuan peraturan perundangundangan yang berlaku. 5

6 B. Tugas Pokok dan Fungsi Berdasarkan Peraturan Daerah Nomor 4 Tahun 2013 tentang Organisasi Daerah dan Peraturan Walikota Blitar Nomor 37 Tahun 2014 tentang Tugas Pokok Fungsi Dan Tata Kerja, maka sebagai Pemerintah Daerah yang dipimpin oleh seorang Kepala Badan dan berada dibawah serta bertanggungjawab kepada Walikota Blitar diberi kewenangan/tugas; Menyelenggarakan sebagian tugas operasional pemerintah daerah di bidang Pengelolaan keuangan dan aset daerah. Dan untuk melaksanakan kewenangan/tugas pokoknya, Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar melaksanakan fungsi sebagai berikut : 1. Perumusan kebijakan di bidang pengelolaan keuangan dan Aset daerah berdasarkan peraturan perundang-undangan ; 2. Pengkoordinasian dan penyelenggaraan urusan pemerintahan dan pelayanan umum di bidang pengelolaan keuangan dan Aset daerah ; 3. Pembinaan dan pengendalian pelaksanaan tugas dibidang pengelolaan keuangan dan Aset daerah; 4. Penyusunan pedoman tehnik dan pembinaan dibidang pengelolaan keuangan dan aset daerah ; 5. Penyusunan rancangan APBD dan perubahan APBD ; 6. Pelaksanaan fungsi Bendahara Umum Daerah ; 7. Penyusunan laporan keuangan daerah dalam rangka pertanggungjawaban pelaksanaan APBD ; 8. Pelayanan Informasi dan Publikasi Keuangan Daerah dan Barang milik Daerah Susunan Organisasi Badan Pengelolaan Badan Pengelolaan Keuangn dan Aset Daerah terdiri dari : a. Kepala Badan b. Sekretariat membawahi 1) Sub Bagian Umum, Kepegawaian dan Kearsipan : 2) Sub Bagian Keuangan dan Program ; c. Bidang Anggaran membawai : 1) Sub. Bidang Perencanaan Anggaran ; 2) Sub. Bidang Pengendalian dan Evaluasi Anggaran ; d. Bidang perbendaharaan, membawahi : 1) Sub Bidang verifikasi Belanja dan Pendapatan ; 2) Sub Bidang Pengelolaan Kas dan Investasi Pemerintah Daerah. e. Bidang pembinaan Pengelolaan Keuangan dan Akuntasi membawahi : 1) Sub Bidang Pembinaan Pengelolaan Keuangan Daerah; 2) Sub Bidang Pembukuan dan Pelaporan. 6

7 f. Bidang Aset Daerah membawahi : 1) Sub Bidang Perencanaan Kebutuhan dan Pemanfaatan Barang Daerah; 2) Sub Bidang Inventaisasi dan Penatausahaan Aset Daerah. g. Kelompok Jabatan Fungsional. h. Unit Pelaksana Teknis 1. Kepala Badan mempunyai tugas : Menyelenggarakan, memimpin, mengkoordinasikan, membina dan megendalikan penyelenggaraan tugas pokok dan fungsi Badan berdasarkan peraturan perundangundangan dan kebijakan Walikota. 2. Sekretaris : a. Sekretaris dipimpin oleh Sekretaris yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan bertanggungjawab kepada Kepala Badan. b. Sekretaris mempunyai tugas menyelenggarakan pelayanan adminitrasi perencanaan, pengkoordinasian program kerja unit kerja, pengelolaan adminitrasi umum, rumah tangga, adminitrasi kepegawaian, kearsipan dan adminitrasi keuanagan dilingkungan Badan ;. c. Untuk menjalankan tugas Sekretaris Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah menjalankan fungsi : 1. Pengkoordinasian perumusan kebujakan teknis berdasarkan peraturan perundang-undangan dan kebijakan Kepala Badan ; 2. Pengkoordinasian dan penyiapan bahan penyusunan perencanaan dan program kerja unit kerja secara terpadu; 3. Pengkoordinasian dan fasilitasi kelancaran pelaksanaan tugas dan fungsi bidangbidang di lingkungan Badan ; 4. Perumusan dan pelaksanaan kebijakan teknis dan penyusunan prgram / Kegiatan Sekretariat ; (1). Sub Bagian Umum, Kepegawaian dan Kearsipan dipimpin oleh Kepala Sub Bagian Umum, Kepegawaian dan Kearsipan yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan bertanggungjawab kepada Sekretaris ; Sub Bagian Umum, Kepegawaian dan Kearsipan melaksanakan tugas : a. Menyiapkan dan menganalisa data sebagai bahan perumusan kebijakan operasional di bidang adminitrasi umum ; b. Mengumpulkan dan menganalisa data sebagai bahan koordinasi dan pembinaan adminitrasi umum ; c. Menyusun dan melaksanakan rencana program dan /atau kegiatan Sub bagian Umum, Kepegawaian dan Kearsipan ; 7

8 (2). Sub Bagian Keuangan dan Program dipimpin oleh Kepala Sub Bagian Keuanagan dan Program, yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan bertanggung jawab kepada Sekretaris ; Sub Bagian Keuangan dan Program melaksanakan tugas : a. Menyiapkan dan menganalisa data sebagai bahan perumusan kebijakan operasional di bidang adminitrasi keuangan dan Program ; b. Mengumpulkan dan menganalisa data sebagai bahan koordinasi dan pembinaan adminitrasi keuangan dan program ; c. Melaksanakan pengkoordinasian penyusunan rencana program dan rencana anggaran yang mencakup rencana anggaran operasional dan rencana anggaran kegiatan masing-masing unit dilingkungan Badan; d. Menyusun dan melaksanakan rencana program dan/atau kegiatan adminitrasi keuangan dan program ; e. Melakukan kegiatan pelayanan kegiatan program dan adminitrasi pengelolaan keuangan serta pertanggungjawaban keuangan; 3. Bidang Anggaran Bidang Anggaran dipimpin oleh seorang Kepala Bidang Anggaran yang dalam melaksanakan tugasnya berada dibawah dan bertanggung jawab kepada Kepala Badan. Bidang Anggaran mempunyai tugas pokok merumuskan kebijakan teknis dan menyelenggarakan program dan/atau kegiatan di bidang anggaran ; Bidang Anggaran menjalankan fungsi : a. Perumusan kebijakan teknis perencanaan dan pengendalian anggaran berdasarkan peraturan perundang-undangan b. Pengumpulan dan pengolahan bahan penyusunan APBD dan perubahan APBD ; c. Penyiapan pedoman dan petunjuk teknis penyusunan APBD dan Perubahan APBD d. Penyusunan Peraturan Daerah dan Peraturan Walikota terkait APBD dan Perubahan APBD e. Penyiapan bahan pengesahan Dokumen Pelaksanaan APBD; (1) Sub Bidang Perencanaan Anggaran dipimpin oleh Kepala Sub Bidang Perencanaan Anggaran yang dalam melaksanakan tugasnya berada dibawah dan bertanggungjawab kepada Bidang Anggaran : Sub Bidang Perencanaan Anggaran melaksanakan tugas : 1. Menyusun rencana program kerja pada sub bidang perencanaan anggaran ; 2. Menyiapkan dan menganalisa data sebagai bahan perumusan kebijakan operasional perencnaan anggaran; 8

9 3. Mengumpulkan dan menganalisis data sebagai bahan koordinasi dan pembinaan perencanaan anggaran ; 4. Menyiapkan data sebagai bahan penyusunan norma, standar, prosedur dan kreteria perencanaan anggaran ; 5. Menghimpun dan menyiapkan bahan penyusunan rancangan APBD dan perubahan (2) Sub Bidang Pengendalian dan Evaluasi Anggaran dipimpin oleh Kepala Sub Bidang Pengendalian dan Evaluasi Anggaran yang dalam melaksanakan tugasnya berada dibawah dan bertanggungjawab kepada Bidang Anggaran : Sub Bidang Pengendalian dan Evaluasi Anggaran melaksanakan tugas : a. Menyusun program kerja pada sub bidang Pengendalian dan Evaluasi Anggaran ; b. Menghimpun dokumen Rencana Kerja dan Anggaran (RKA), Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA) dan Perubahannya; c. Menyiapkan bahan pengesahan Dokumen pelaksanaan APBD ; d. Melaksanakan monitoring dan evaluasi pelaksanaan APBD ; e. Menyiapkan bahan penyusunan Surat Pengesahan Dokumen (SPD) dan Anggaran Kas 4. Bidang Perbendaharaan dipimpin oleh seorang Kepala Bidang yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan bertanggung jawab kepada Kepala Badan Bidang Perbendaharaan mempunyai tugas pokok merumuskan kebijakan teknis dan penyelenggaraan program dan/atau kegiatan Bidang Perbendaharaan ; Bidang Perbendaharaan melaksanakan fungsi : a. penyusunan kebijakan teknis, perencanaan dan program kerja pada Bidang Perbendaharaan ; b. Pelaksanaan penatausahaan keuangan ; c. Penyusunan dan pelaksanaan petunjuk teknis pelaksanaan sistem penerimaan dan pengeluaran kas daerah ; d. Pengkoordinasian dan penyelenggaraan pelayanan pelaksanaan anggaran, dan perbendaharaan umum; e. Perencanaan dan pengendalian belanja pegawai; f. Pelaksanaan penerimaan, dan pengumpulan realisasi pendapatan asli daerah dari unit penghasil dan pendapatan lainnya serta penyimpanan di bank; (1) Sub Bidang Verifikasi Belanja dan Pendapatan dipimpin oleh Kepala Sub Bidang Verifikasi Belanja dan Pendapatan yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan bertanggungjawab kepada Kepala Bidang Perbendaharaan 9

10 Sub Bidang Verifkasi Belanja dan Pendapatan mempunyai tugas : a. menyiapkan dan menganalisa data sebagai bahan perumusan kebijakan operasional di bidang verifikasi Belanja dan Pendapatan b. mengumpulkan dan menganalisa data sebagai bahan koordinasi dan pembinaan verifikasi Belanja dan Pendapatan ; c. Menyusun dan melaksanakan rencana program dan/atau kegiatan di Bidang verifikasi Belanja dan Pendapatan ; d. Menyiapkan data sebagai bahan penyusunan norma, standar, prosedur dan kreteria verifikasi Belanja dan Pendapatan ; (2) Sub Bidang Pengelolaan Kas dan Investasi Pemerintah Daerah dipimpin oleh Kepala Sub Bidang Pengelolaan Kas dan Investasi Pemerintah Daerah yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan bertanggungjawab kepada Kepala Bidang Perbendaharaan; Sub Bidang Pengelolaan Kas dan Investasi Pemerintah Daerah mempunyai tugas a. Menyiapkan dan menganalisa data sebagai bahan perumusan kebijakan operasional di bidang pengelolaan Kas Investasi Pemeriantah Daerah ; b. Mengumpulkan dan menganalisa data sebagai bahan koordinasi pembinaan Pengelolaan Kas dan Investasi Pemerintah Daerah; c. Menyusun dan melaksanakan rencana prgram dan/atau kegiatan di Bidang Pengelolaan Kas dan Investasi Pemerintah Daerah ; d. Menyiapkan data sebagai bahan menyusun norma,standar, prosedur dan kreteria Pengelolaan Kas dan Investai Pemerintah Daerah ; 2. Bidang Pembinaan Pengelolaan Keuangan dan Akuntasi dipimpin oleh Kepala Bidang Pembinaan Pengelolaan Keuangan dan Akuntansi yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan bertanggungjawab kepada Kepala Badan ; Bidang Pembinaan Pengelolaan Keuangan dan Akuntansi mempunyai tugas pokok merumuskan kebijakan teknis dan menyelenggarakan program dan/atau kegiatan Bidang Pembinaan Pengelolaan Keuangan dan Akuntansi melaksanakan fungsi : a. Perumusan kebijaksanaan teknis di bidang pembinaan Pengelolaan Keuangan dan Akuntansi berdasarkan peraturan perundang-undangan dan kebijakan Kepala Badan b. Penyusunan program /kegiatan dibidang Pembinaan Pengelolaan Keuangan dan Akuntansi ; 10

11 c. Penyiapan bahan perumusan dan kebijakan dalam rangka pengembangan Sistem Akuntansi Pemerintah Daerah; d. Pelaksanaan Evaluasi dan penyusunan laporan keuangan sebagai pertanggungjawaban pemerintahn daerah atas pelaksanaan APBD; (1) Sub Bidang Pembinaan Pengelolaan Keuangan Daerah Sub Bidang Pembinaan Pengelolaan Keuangan Daerah dipimpin oleh Kepala Sub Bidang Pembinaan Pengelolaan Keuangan Daerah yang dalam melaksanakan tugasnya berada dibawah dan bertanggungjawab kepada Kepala Bidang Pembinaan Pengelolaan Keuangan dan Akuntansi Daerah; Sub Bidang Pembinaan Pengelolaan Keuangan Daerah mempunyai fungsi : a. menyiapkan dan menganalisa data sebagai bahan perumusan kebijakan operasional di bidang pembinaan Pengelolaan Keuangan Daerah ; b. mengumpulkan dan menganalisa data sebagai bahan koordinasi dan pembinaan pengelolaan keuangan daerah ; c. menyusun rencana program dan/atau kegiatan pembinaan pengelolaan keuangan daerah; d. menyiapkan data sebagai bahan penyusunan norma, standar prosedur dan kreteria pengelolaan keuangan daerah ; (2) Sub Bidang Pembukuan dan pelaporan dipimpin oleh Kepala Sub Bidang pembukuan dan pelaporan yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan bertanggungjawab kepada Kepala Bidang Pembinaan Pengelolaan Keuangan dan Akuntansi; Sub Bidang Pembukuan dan Pelaporan mempunyai tugas : a. menyiapkan dan menganalisa data sebagai bahan perumusan kebijakan operasional di bidang Pembukuan dan pelaporan ; b. mengumpulkan dan menganalisa data sebagai bahan koordinasi dan pembinaan pembukuan dan pelaporan ; c. Menyusun rencana program dan/atau kegiatan pembukuan dan pelaporan d. Melaksanakan penyelenggaraan sistem akuntansi secara sistematika mengenai pendapatan dan belanja daerah ; e. Bidang Aset Daerah Bidang Aset Daerah dipimpin oleh Kepala Bidang Aset Daerah yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan bertanggungjawab kepada Kepala Badan; Bidang Aset Daerah mempunyai tugas pokok merumuskan kebijakan teknis dan menyelenggarakan program dan/atau kegiatan bidang Aset Daerah ; 11

12 Bidang Aset Daerah melaksanakan fungsi : a. perumusan kebijakan teknis di bidang Aset berdasarkan peraturan perundangundangan dan kebijakan kepala Badan ; b. penyusunan dan pelaksanaan program kerja/kegiatan di bidang Aset ; c. pengkoordinasian dan penyelenggaraan pelayanan perencanaan kebutuhan, pemanfaatan dan penatausahaan serta inventarisasi aset daerah ; d. pelaksanaan adminitrasi dan akuntansi aset daerah; e. Penyusunan dan perumusan kebijakan serta petunjuk pelaksanaan di bidang penatausahaan,inventarisasi, pengamanan, penggunaan, pemanfaatan, penghapusan, perubahan status hukum dan tuntutan ganti rugi serta pengendalian aset daerah; (1) Sub Bidang Prencanaan Kebutuhan dan Pemanfaatan Barang Daerah dipimpin oleh Kepala Sub Bidang Perencanaan Kebutuhan dan pemanfaatan Barang daerah Perencanaan Barang Daerah yang dalam melaksanakan tugasnya berada di bawah dan bertanggungjawab kepada Kepala Bidang Aset Daerah ; Sub Bidang Perencanaan Kebutuhan dan Pemanfaatan Barang Daerah mempunyai tugas : a. menyiapkan dan menganalisa data sebagai bahan perumusan kebijakan operasional di bidang Perencanaan Kebutuhan dan Pemanfatan Barang Daerah ; b. mengumpulkan dan menganalisa data sebagai bahan koordinasi dan pembinaan Perencanaan Kebutuhan dan Pemanfaatan Barang Daerah ; c. menyusun dan melaksanakan rencana program dan/atau kegiatan Sub Bidang Perencanaan Kebutuhan dan Pemanfaatan Barang Daerah ; d. menyiapkan data sebagai bahan penyusunan norma, standar, prosedur dan kreteria analisa kebutuhan barang daerah dan pemanfaatan barang daerah ; e. mengumpulkan dan menganalisa data sebagai bahan penyusunan rencana dan dokumen kebutuhan barang milik daerah dan kebutuhan pemeliharaan barang milik daerah; (2). Sub Bidang Inventarisasi dan Pentausahaan Aset Daerah dipimpin oleh Kepla Sub Bidang yang dalam melaksanakan tugasnya berad di bawah dan bertanggungjawab kepada Kepala Bidang Aset Daerah ; Sub Bidang Inventarisasi dan Pentausahaan Aset Daerah mempunyai tugas : a. menyiapkan dan menganalisa data sebagai bahan perumusan kebijakan di bidang Inventarisasi dan Penatausahaan Aset Daerah ; b. menyusun rencana program dan/ atau kegiatan Inventarisasi dan Penatausahaan Aset Daerah ; 12

13 c. menyiapkan data sebagai bahan penyusunan norma, standar prosedur dan kreteria Inventarisasi dan Penatausahaan Aset Daerah ; d. mengumpulkan dn menganalisa data sebagai bahan koordinasi, pembinaan dan pemrosesan Inventarisasi dan Penatausahaan Aset Daerah ; e. menghimpun dan mengolah data laporan mutasi Aset daerah ; C. Analisis Perkembangan Strategis 1. Lingkungan Internal. a. Faktor Strenght ( Kekuatan ). 1. Kondisi Sumber Daya Manusia pada Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar s/d 31 Desember 2015 sejumlah 39 personil terdiri dari Pegawai Negeri Sipil sejumlah 37 personil, Pegawai Sukarelawan/Outsorsing sejumlah 2 personil. a. Data Pegawai Berdasarkan Golongan ruang No Golongan Ruang Jumlah 1 Golongan Ruang IV/c 1 orang 2 Golongan Ruang IV/b 1 orang 3 Golongan Ruang IV/a 2 orang 4 Golongan Ruang III/d 5 orang 5 Golongan Ruang III /c 8 orang 6 Golongan Ruang III /b 2 orang 7 Golongan Ruang III /a 5 orang 8 Golongan Ruang II /d 5 orang 9 Golongan Ruang II /c 6 orang 10 Golongan Ruang II /b 2 orang = 37 orang 11 Golongan Ruang II /a - 12 Golongan Ruang I /d - 13 Golongan Ruang I /c - 14 Golongan Ruang I /b - 15 Golongan Ruang I /a - 16 Outsorsing/Sukarelawan 2 orang Jumlah 39 orang b. Data Pegawai Berdasarkan Pendidikan No Pendidikan Formal Jumlah A Pegawai Negeri Sipil 1 S- 2 (Pasca Sarjana) 3 orang 2 S- 1 (Sarjana) 18 orang 3 Diploma III 7 orang 4 Diploma II - orang 5 Diploma I - orang 6 SLTA 6 orang 7 SLTP 1 orang 8 SD Orang Jumlah 35 orang B Calon Pegawai Negeri Sipil - 1 S- 2 (Pasca Sarjana) - 2 S- 1 (Sarjana) - 13

14 3 Diploma III 2 orang 4 Diploma II - 5 Diploma I - 6 SLTA - 7 SLTP - 8 SD - Jumlah 2 orang C Outsorsing/Sukarelawan 1 S- 2 (Pasca Sarjana) - 2 S- 1 (Sarjana) 1 orang 3 Diploma III - 4 Diploma II - 5 Diploma I - 6 SLTA - 7 SLTP - 8 SD 1 orang Jumlah 2 orang 2. Adanya Peraturan Daerah Kota Blitar Nomor 4 tahun 2013 tentang Organisasi Perangkat Daerah dan Peraturan Walikota Nomor 37 Tahun 2014 tentang Tugas Pokok Fungsi dan Tata Kerja Badan Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar. 3. Adanya Peraturan Perundangan tentang pengelolaan keuangan daerah. 4. Tersedianya sebagian aparatur yang cukup berkompeten serta suasana kerja yang kondusif. 5. Tersedianya anggaran yang cukup. 6. Tersedianya sarana dan prasarana kantor yang cukup. 7. Tersedianya sistem informasi pengelolaan keuangan yang cukup. b. Faktor Weakneses (Kelemahan). 1. Kurangnya Sumber Daya Manusia secara kwalitatif kompetensi dalam bidang tugasnya. 2. Sering terjadinya perubahan peraturan pengelolaan keuangan daerah, sehingga berdampak pada kurangnya pemahaman aparatur dalam memahami peraturan perundangan yang berlaku. 3. Masih kurangnya disiplin apartur dalam pelaksanaan tugas pokok dan fungsinya. 2. Lingkungan Eksternal 2. Faktor Opportunity (Peluang). 1. Tersedianya kesempatan dalam pelaksanaan diklat pengelolaan keuangan. 2. Tersedianya dokumen perencanaan Kegiatan dan Anggaran. 3. Terjalinnya hubungan kerja dan jaringan kerja yang baik antar SKPD dan stakeholders. 14

15 4. Diterapkannya tata kelola pembinaan birokrasi dan aparatur Pemerintah Kota yang lebih terarah dan terpola. 5. Undang Undang Nomor 33 tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah, yaitu pemberian bantuan Dana Bagi Hasil baik dari Pemerintah Pusat maupun Pemerintah Propinsi. 3. Faktor Threatment (Ancaman). 1. Belum optimalnya disiplin aparatur. 2. Cepatnya perubahan kemajuan teknologi informasi. 3. Sering terjadinya perubahan regulasi pengelolaan keuangan daerah. Dengan dinamika perkembangan lingkungan strategi tersebut, perlu diambil langkah langkah sebagai tindak lanjutnya. Dengan adanya isu isu strategis tersebut baik isu strategis internal maupun isu strategis eksternal ( analisis SWOT ) adalah pengembangan strategi mengatasi isu isu strategis dan menyediakan landasan berkelanjutan dalam pencapaian tujuan yang diinginkan. Dapat dikatakan strategi merupakan faktor kunci keberhasilan terhadap pencapaian tujuan yang di harapkan. Dalam tahap ini antara lain membahas strategi memaksimalkan kekuatan dan meminimalkan/mengurangi kelemahan untuk memanfaatkan peluang, juga menggunakan kekuatan dan mengurangi kelemahan untuk mengatasi / menghadapi ancaman. Strategi yang dipilih dapat di kelompokkan menjadi 4 ( empat ) bagian, sebagai berikut : 2) Strategi mengoptimalkan kekuatan untuk memanfaatkan peluang Dengan diterapkannya tata kelola pembinaan birokrasi aparatur pemerintah yang lebih terarah, tersedianya kesempatan dalam mengikuti pendidikan dan pelatihan pengelolaan keuangan, tersedianya dokumen perencanaan kegiatan dan anggaran serta terjalinnya hubungan kerja dan jaringan kerja yang baik antara SKPD/Stakeholder, maka diharapkan dapat mewujudkan system pengelolaan keuangan yang lebih baik, transparan, akomoditif, pro rakyat dan akuntabel. 3) Strategi menggunakan kekuatan yang dimiliki untuk menghadapi / mengatasi ancaman. Dengan tersedianya sebagian aparatur yang cukup berkompeten serta suasana kerja yang kondusip, tersedianya anggaran yang cukup, tersedianya sarana dan prasarana serta system informasi pengelolaan keuangan yang cukup, maka diharapkan dapat meningkatkan disiplin aparatur dalam pelaksanaan tugas, 15

16 mengoptimalkan penguasaan teknologi informasi, tindak cepat pemahaman apabila terjadinya perubahan regulasi pengelolaan keuangan daerah. 4) Strategi mengurangi kelemahan untuk memanfaatkan peluang Dengan adanya kelemahan kurangnya Sumber Daya Manusia secara kwalitatif kompetensi dalam bidang tugasnya, Sering terjadinya perubahan peraturan pengelolaan keuangan daerah, sehingga berdampak pada kurangnya pemahaman aparatur dalam memahami peraturan perundangan yang berlaku, masih kurangnya disiplin apartur dalam pelaksanaan tugas pokok dan fungsinya, maka diupayakan dapat diatasi dengan adanya kesempatan dalam mengikuti diklat pengelolaan keuangan, terjalinnya hubungan kerja dan jaringan kerja yang baik antar SKPD dan stakeholders serta diterapkannya tata kelola pembinaan birokrasi dan aparatur Pemerintah Kota yang lebih terarah dan terpola. 5) Strategi mengurangi kelemahan untuk mengatasi / menghadapi ancaman Dengan adanya factor ancaman Masih rendahnya disiplin aparatur, Cepatnya perubahan kemajuan teknologi informasi, Sering terjadinya perubahan regulasi pengelolaan keuangan daerah, maka strategi yang dapat dilakukan adalah Pemberdayaan Sumber Daya Manusia baik kwantitatif maupun kwalitatif kompetensi dalam penatausahan keuangan, tindak cepat dalam pemahaman adanya perubahan peraturan pengelolaan keuangan daerah, sehingga berdampak pada kurangnya pemahaman aparatur dalam memahami peraturan perundangan yang berlaku, meningkatkan waskat pada apartur dalam pelaksanaan tugas pokok dan fungsinya serta mengoptimalkan penguasaan teknologi informasi dalam pengelolaan keuangan. Asumsi asumsi / Kesimpulan Adapun asumsi-asumsi / kesimpulan yang dapat diambil sebagai faktor penentu kunci keberhasilan pelaksanaan kebijakan dan program yang telah ditetapkan adalah sebagai berikut : 1. Peningkatan koordinasi serta terjalinnya hubungan dan jaringan kerja yang baik antara SKPD/Stakeholder, maka diharapkan dapat mewujudkan system pengelolaan keuangan yang lebih baik, transparan, pro rakyat dan akuntabel. 2. Berjalannya sistem dan prosedur pengelolaan keuangan daerah di lingkungan Pemerintah Kota Blitar yang tertib,teratur, dan akuntabel. 3. Berlangsungnya mekanisme pembaharuan perencanaan anggaran yang mengawal penentuan target pendapatan dan plafon anggaran yang lebih teratur sesuai dengan kondisi dan pendapatan daerah. 4. Sistem birokrasi yang tertata dan terarah kaya fungsi serta sistem pembinaan aparatur sebagai modal utama untuk kelancaran pelaksanaan tugas Pemerintah Daerah. 16

17 D. Sistematika Laporan Sistematika penulisan Laporan Akuntabilitas Kinerja Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar Tahun 2015 adalah sebagai berikut: KataPengantar Ringkasan Eksekutif Daftar Isi BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang B. Tugas Pokok dan Fungsi C. Analisa Perkembangan Strategis D. Sistimatika Laporan BAB II PERENCANAAN KINERJA A. Visi dan Misi B. Perjanjian Kerja BAB III AKUNTABILITAS KINERJA A. Capaian Kinerja B. Realisasi Anggaran BAB IV PENUTUP LAMPIRAN B. Rencana Strategis Tahun C. Rencana Kinerja Tahun 2015 D. Penetapan Kinerja Tahun 2015 E. Pengukuran Kinerja Tahun

18 BAB II PERENCANAAN KINERJA Penyerahan sebagian kewenangan oleh pemerintah pusat membawa konsekuensi kepada daerah untuk merencanakan, melaksanakan dan mengawasi kegiatan pembangunan daerah serta bertujuan memberikan kesempatan bagi daerah untuk mengelolah dan mengembangkan potensi Sumber Daya. Dalam mencapai tujuan pembangunan dimaksud harus dilakukan perencanaan secara sistematis dan berkesinambungan yang diimplementasikan dalam bentuk Rencana Strategis ( RENSTRA ) Rencana Strategi ( RENSTRA ) merupakan instrument kebijakan Perencanaan Strategis, memiliki fungsi dan manfaat yang penting dalam keberhasilan pembangunan karena merupakan petunjuk arah dan sekaligus sebagai alat pengukur untuk mengevaluasi pelaksanaan pembangunan. Dengan kata lain, Renstra merupakan acuan awal dalam melaksanakan program dan kegiatan pembangunan daerah melalui Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) Pemerintah Kota Blitar selama 5 ( lima ) tahun kedepan, yang mana pelaksanaannya dilakukan secara bertahap setiap satu tahun yang diimplementasikan dalam bentuk Rencana Kerja Tahunan ( Renja ). A. Visi dan Misi 1. Visi Untuk menuju dan mencapai kemajuan yang diharapkan, sebagai suatu organisasi dituntut untuk mempunyai visi yaitu gambaran tentang kondisi ideal yang diinginkan pada kurun waktu tertentu atau cara pandang jauh ke depan kemana instansi pemeritah harus dibawa agar tetap eksis, antipatif dan inovatif sehingga memiliki gambaran yang menantang tentang keadaan masa depan yang diinginkan. Visi yang tepat bagi masa depan suatu instansi pemerintah akan mampu menjadi akselerasi kegiatan instansi tersebut termasuk Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah secara keseluruhan, pengelolaan sumber daya, pengembangan indikator kinerja, cara pengukuran dan evaluasi kinerja yang akan diintegrasikan menjadi sinergi yang diperlukan oleh instansi tersebut. Berdasarkan uraian tersebut diatas, Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar sebagai salah satu Satuan Kerja Perangkat Daerah ( SKPD) Pemerintah Kota Blitar yang bertugas Menyelenggarakan sebagian tugas operasional pemerintah daerah di bidang Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah menetapkan Visi sebagai berikut : 18

19 MENJADI PENGELOLA KEUANGAN DAN ASET DAERAH YANG EFEKTIF, EFISIEN, AKUNTABEL AKURAT DAN VALID MENUJU KEMAJUAN KOTA BLITAR 2. Misi Agar tujuan organisasi yang telah ditetapkan dapat terlaksana dengan baik dan visi organisasi dapat terwujud sesuai yang diharapkan, maka suatu organisasi seharusnya mempunyai dasar kinerja yang jelas yang dituangkan dalam bentuk misi organisasi. Dengan memperhatikan tugas pokok dan fungsi yang diemban oleh Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar dan dengan mempertimbangkan kemampuan internal agar tujuan organisasi dapat terlaksana dengan baik, maka guna mewujudkan visi yang telah ditetapkan, Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar menetapkan misinya sebagai pernyataan dasar dalam mendukung pencapaian tujuan dan sasaran yang ingin dicapai. Memperhatikan masukan dari berbagai pihak yang berkepentingan dan nilai lingkungan strategis Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar merumuskan pernyataan misinya sebagai berikut : a. Mewujudkan penyusunan anggaran pendapatan dan belanja daerah sesuai prinsip - prinsip penganggaran. b. Mewujudkan Pelaksanaan Verifikasi Pengelolaan Kas dan Investasi Belanja Daerah c. Mewujudkan sistem Pembinaan Pengelolaan Keuangan Daerah dan Akuntansi yang Berbasis Akrual. d. Mewujudkan pengelolaan barang dan aset daerah yang akurat dan valid melalui tehnologi informasi sistem manajemen barang daerah (SIMBADA) e. Mewujudkan peningkatan sumber daya pengelolaan keuangan daerah secara terpadu dan berkesinambungan. 3. Tujuan dan Strategi Dalam mewujudkan misi Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar yang telah ditetapkan dalam rencana pembangunan jangka menengah Tahun , maka ditetapkan tujuan dan sasaran yang merupakan penjabaran makna dari setiap misi. Untuk mencapai sasaran pembangunan diperlukan pula strategi dalam melaksanakan penjabaran berbagai program yang prioritas. Berikut ini adalah keterkaitan pelaksanaan antara misi, tujuan, sasaran strategi dan arah kebijakan pada priode 5 (lima) tahun, 2011 s/d

20 Misi ke Pertama : Mewujudkan Penyusunan anggaran pendapatan dan belanja daerah sesuai prinsip prinsip penganggaran. Tujuan Pelaksanaan : 1. Terwujudnya Penyusunan Anggaran Pendapatan Dan Belanja Daerah yang tertib, akurat, akuntabel dan berkesinambungan. Sasaran Pelaksanaan : i. Mewujudkan pertimbangan teknis operasional atas permasalahan dalam penyusunan dan pelaksanaan APBD; ii. Mewujudkan pengendalian dan evaluasi terhadap Pelaksanaan APBD dan Perubahan APBD; iii. Mewujudkan Penyusunan norma,standar prosedur dan kreteria perencanaan Anggaran Strategi Pelaksanaan : 1. Meningkatkan pemantauan, evaluasi dan pelaporan kinerja di bidang Anggaran 2. Mewujudkan pembinaan, pengendalian dan pelaporan kinerja di bidang anggaran; 3. Meningkatkan bahan Informasi dan piblikasi APBD; Arah Kebijakan pelaksanaan : 1. Peningkatan Perumusan kebijakan operasional perencanaan anggaran; 2. Peningkatan penyiapan bahan kebijakan,bimbingan dan pembinaan serta petunjuk teknis pelaksanaan APBD; 3. Peningkatan Penyusunan Surat Pengesahan Dokumen (SPD) dan Anggaran Kas Misi ke Kedua : Mewujudkan Verifikasi Belanja dan Pendapatan serta Pengelolaan Kas dan Investasi Daerah yang sesuai dengan peraturan perundang-undangan Tujuan Pelaksanaan : 1. Terwujudnya pelaksanaan Verifikasi atas kebenaran pertanggungjawaban realisasi Anggaran Belanja dan Pendapatan Daerah 2. Terwujudnya Pengelolaan Kas dan Investasi Pemerintah Daerah sesuai dengan peraturan perundang-undangan Sasaran Pelaksanaan : 1. Terlaksananya Pelayanan teknis dan adminitrasi Belanja dan Pendapatan 2. Terlaksananya penelitian dan kelengkapan dokumen Surat Perintah Membayar (SPM) 20

21 3. Terlaksananya pelayanan teknis dan adminitrasi perbendaraan Umum Arah Kebijakan pelaksanaan : 1. Peningkatan Pelaksanaan Koordinasi dan pembinaan Verifikasi Belanja dan Pendapatan. 2. Peningkatan Penyusunan petunjuk teknis tentang standar, prosedur dan kreteria Verifikasi Belanja dan Pendapatan 3. Peningkatan Perumusan kebijakan operasional di bidang pengelolaan Kas dan Investasi Pemerintah Daerah; 4. Peningkatan koordinasi atas penerimaan dan pengeluaran keuangan daerah dengan SKPD terkait. Misi ke Ketiga : Mewujudkan system Pembinaan Pengelolaan Keuangan Daearah dan Akuntansi yang berbasis Akrual Tujuan Pelaksanaan : iv. Mewujudkan system Pembinaan dan Pemantapan pelaksanaan sistem Akuntansi SKPD dalam rangka implemaentasi sistem Akuntansi Pemerintah Daerah yang berbasis Akrual. v. Mewujudkan Penyusunan laporan pertanggungjawaban pelaksanaan APBD akhir tahun berupa Laporan Realisasi Anggaran, Neraca, Laporan Arus Kas, Catatan Atas Laporan Keuangan; Sasaran Pelamksanaan : 1. Peningkatan Pembinaan Pengelolaan Keuangan Daerah terkait dengan Pembinaan Bendahara SKPD 2. Peningkatan Penyelenggaraan sistem akuntansi secara sistematis mengenai pendapatan dan Belanja daerah 3. Peningkatan pelaksanaan Evaluasi dan laporan keuanagan dari SKPD Strategi Pelaksanaan : 1. Meningkatkan koordinasi /pembinaan penatausahaan dan akuntansi keuangan kepada SKPD secara continue serta berkesinambungan. 2. Melakukan rekonsiliasi laporan keuangan SKPD dalam rangka konsolidasi penyusunan laporan keuangan daerah. Arah Kebijakan pelaksanaan : 1. Terwujudnya perumusan kebijakan operasional di bidang pembinaan pengelolaan keuangan daerah; 2. Terwujudnya perumusan kebijakan operasional di bidang Pembukuan dan Pelaporan 21

22 Misi ke Keempat : Mewujudkan pengelolaan Barang dan Aset Daerah yang Akurat dan Valid melalui Tehnologi Informasi Sistem Manajemen Barang Daerah (SIMBADA) Tujuan Pelaksanaan : 1. Terwujudnya Pembinaan pengelolaan Manajemen Barang dan Aset Daerah yang Akurat dan Valit 2. Terwujudnya Penyusunan norma,standar prosedur dan kreteria analisa kebutuhan barang daerah dan pemanfaatan barang daerah 3. Terwujudnya penyusunan Harga Barang dan jasa Sasaran Pelaksanaan : 1. Peningkatan Pengelolaan Manajemen Barang dan Aset Daerah yang Akurat dan Valit 2. Peningkatan Pelaksanaan pemeliharaan dan perbaikan barang daerah 3. Peningkatan pembinaan dan pemrosesan Inventarisasi dan Penatausahaan Aset Daerah Arah Kebijakan pelaksanaan : 1. Terwujudnya perumusan kebijakan operasional di bidang Perencanaan Kebutuhan dan Pemanfaatan Barang Daerah di masing masing SKPD. 2. Peningkatan pengelolaan dan Penatausahaan Barang dan Aset Daerah yang berbasis TI. 3. Peningkatan analisa dan perumusan kebijakan di bidang Inventarisasi dan penatausahaan Aset Daerah. Misi ke Kelima : Mewujudkan peningkatan sumber daya pengelolaan keuangan daerah secara terpadu dan berkesinambungan. Tujuan Pelaksanaan : 1. Mewujudkan ketersediaan sarana dan prasarana serta fasilitasi pendukung administrasi perkantoran. 2. Mewujudkan penyelenggaraan dan pengelolaan adminitrasi umum dan urusan Rumah Tangga dan Tata Usaha Badan 3. Mewujudkan fasilitasi pengelolaan adminitrasi perlengkapan, sarana prasarana, keamanan kantor dan penyelenggaraan rapat-rapat Dinas Sasaran Pelaksanaan : 1. Meningkatkan Kualitas dan kuantitas sarana prasaran pengelolaan keuangan daerah yang berbasis TI 22

23 2. Peningkatan Kualitas dan kuantitas sarana prasaran pengelolaan keuangan daerah yang berbasis TI. 3. Terwujudnya kebutuhan sarana dan prasarana serta fasilitasi pendukung administrasi perkantoran. Strategi Pelaksanaan : 1 Meningkatkan kapasitas dan kompetensi pengelolaan keuangan dan aset daerah di masing masing SKPD. 1. Meningkatkan Kualitas dan kuantitas sarana prasaran pengelolaan keuangan daerah yang berbasis TI. 2. Meningkatkan kebutuhan sarana dan prasarana serta fasilitasi pendukung administrasi perkantoran. Arah Kebijakan pelaksanaan : 1. Peningkatan kapasitas dan kompetensi pengelolaan keuangan dan aset daerah di masing masing SKPD. 2. Peningkatan penyelenggaraan keamanan,kebersihan dan kenyamanan bekerja di lingkungan Badan; 3. Peningkatan Pelaksanaan kenyamanan tugas tugas kantor B. Perjanjian Kinerja Pelaksanaan program dan kegaiatan yang dituangkan dalam kerangka Rencana Kerja (Renja) Tahun 2015, telah ditetapkan dalam Penetapan Kinerja dan komitmen perjanjian kerja antara Walikota Blitar selaku otoritas penentu kebijakan dengan kepala SKPD selaku pelaksana kebijakan. Berpedoman pada Visi dan Misi, pada penetapan Kinerja tahun anggaran 2015 telah menetapkan kinerja sejumlah 7 (tujuh ) program dan 39 (Tiga Puluh Sembilan) kegiatan. Penetapan Kinerja tersebut diuraikan dalam Struktur penetapan kinerja yang terdiri dari Program/Kegiatan Sasaran Strategis, Indikator Kinerja, Dan Target Kinerja yang diuraikan keselarasannya dengan Misi, tujuan dan sasaran strategis sebagai berikut : Misi Pertama : Mewujudkan Penyusunan anggaran pendapatan dan belanja Daerah sesuai prinsip prinsip penganggaran. 23

24 Tujuan Pelaksanaan : 1. Terwujudnya Penyusunan Anggaran Pendapatan Dan Belanja Daerah yang tertib, akurat, akuntabel dan berkesinambungan. Sasaran Pelaksanaan : 1. Mewujudkan pertimbangan teknis operasional atas permasalahan dalam penyusunan dan pelaksanaan APBD; 2. Mewujudkan pengendalian dan evaluasi terhadap Pelaksanaan APBD dan Perubahan APBD; 3. Mewujudkan Penyusunan norma,standar prosedur dan kreteria perencanaan Anggaran Program Peningkatan Dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah Kegiatan : 1. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang perubahan APBD. indikator kinerja, Jumlah dok. Dan perda tentang perubahan APBD target 152 buku 2. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD, indikator kinerja Jumlah dok. Dan perwal tentang Penjabaran Perubahan APBD target 152 buku 3. Pengendalian Anggaran, indikator kinerja terlaksananya tertib penatausahaan dan dan pengendalian anggaran tahun 2015 target 88 SKPD 4. Asistensi penyusunan rancangan regulasi pengelolaan keuangan daerah Kab/Kota. indikator kinerja Jumlah dok. Anggaran kinerja yang sesuai dengan Peraturan yang berlaku target 88 SKPD 5. Penyusunan Petunjuk Teknis Pelaksanaan APBD. Indikator kinerja tercapainya Informasi Regulasi Keuangan Kepada SKPD dan Pemerintah Pusat target 85% buku 6. Penyusunan rancangan peraturan daerah tentang APBD. indikator kinerja Jumlah dok. Perda APBD 2015 dan Perda APBD Target 162 buku 7. Penyusunan rancangan peraturan KDH tentang penjabaran APBD indikator kinerja Jumlah dok. Perwal tentang APBD 2014 dan Perwal APBD Target 162 buku Misi ke Kedua : Mewujudkan Verifikasi dan Pendapatan serta Pengelolaan Kas dan Investasi Belanja Daerah yang sesuai dengan peraturan perundang-undangan Tujuan Pelaksanaan : 1. Terwujudnya pelaksanaan Verifikasi atas kebenaran pertanggungjawaban realisasi Anggaran Belanja dan Pendapatan Daerah 24

25 2. Terwujudnya Pengelolaan Kas dan Investasi Pemerintah Daerah sesuai dengan peraturan perundang-undangan Sasaran Pelaksanaan : 1. Terlaksananya Pelayanan teknis dan adminitrasi Belanja dan Pendapatan 2. Terlaksananya penelitian dan kelengkapan dokumen Surat Perintah Membayar (SPM) 3. Terlaksananya pelayanan teknis dan adminitrasi perbendaraan Umum Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan capaian Kinerja dan Keuangan 1. Rekonsiliasi Kas indikator kinerja Terlaksananya sinkronisasi data dan pelaporan penerimaan PAD antar dinas terkait Target 12 bulan 2. Pelaksanaan Verifikasi dan Penatausahaan Keuangan Daerah indikator kinerja Jumlah SPM yang diverifikasi Target 100% Program Peningkatan dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan daerah 1. Pengelolaan dan Penatausahaan Gaji Daerah, indikator kinerja Frekuensi kegiatan pengelolaan daftar gaji aparatur daerah target 100% 3. Pengembangan dan Pemeliharaan Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah (SIPKD) Indikator Kinerja Pemeliharaan dan Pendampingan Softwear SKPD target 1 tahun 4. Evaluasi Pengelolaan Kas Indikator kinerja Tersusunnya SPD BL dan SPD BTL target 4 laporan Misi Ketiga : Mewujudkan Sistem Pengelolaan Keuangan Daerah dan Akuntansi yang Berbasi Akrual Tujuan : Mewujudkan system akuntansi keuangan daerah yang tertib dan mewujudkan penyusunan keuangan daerah yang tertib, akuntabel dan audibel Sasaran strategis : Meningkatkan koordinasi /pembinaan penatausahaan dan akuntansi keuangan kepada SKPD secara continue serta berkesinambungan dan melakukan rekonsiliasi laporan keuangan SKPD dalam rangka konsolidasi penyusunan laporan keuangan daerah Program Peningkatan Dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah Kegiatan : 1. Penyusunan Laporan Keuangan semeteran indikator kinerja Terwujudnya Dok. Evaluasi Pelaksanaan dan Pelaporan pelaksanaan APBD secara periodik setiap semeteran Target 100 buku 2. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD indikator kinerja, Jumlah dok. perda tentang pertanggungjawaban 25

26 pelaksanaan APBD target 150 buku 3. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD,indikator kinerja Jumlah dok. Dan perwal tentang Penjabaran pertanggungjawaban pelaksanaan APBD target 150 buku 4. Penyusunan Kebijakan Akuntansi pemerintah daerah Indikator kinerja Jumlah buku penyusunan kebijakan Akuntansi Pemerintah Daerah yang diterbitkan untuk semua SKPD sebagai pedoman pembukuan dan pelaporan Target 120 buku 5. Pengembangan sistem Amplikasi akuntansi keuangan daerah Indikator Kinerja Jumlah paket aplikasi pelayanan teknis dan adminitrasi pembinaan pengelolaan keuangan daerah target 85 SKPD 6. Pelaksanaan Pengujian serta pelaksanaan Rekonsiliasi Laporan Keuanagan SKPD indikator kinerja Frekuensi pelaksanaan Rekonsiliasi Laporan Keuanagan SKPD Target 6 kali 7. Jurnal Akuntansi Penatausahaan Keuangan Daerah Indikator Kinerja Penyusunan laporan pertanggungjawaban pelaksanaan APBD akhir tahun Targer 10 jenis Misi Keempat : Mewujudkan Pengelolaan Barang dan Aset Daerah yang Akurat dan Valid melalui Tehnologi Informasi Sistem Manajemen Barang Daerah (SIMBADA) Tujuan Pelaksanaan : 1. Terwujudnya Pembinaan pengelolaan Manajemen Barang dan Aset Daerah yang Akurat dan Valit 2. Terwujudnya Penyusunan norma,standar prosedur dan kreteria analisa kebutuhan barang daerah dan pemanfaatan barang daerah 3. Terwujudnya penyusunan Harga Barang dan jasa Sasaran Pelaksanaan : 1. Peningkatan Pengelolaan Manajemen Barang dan Aset Daerah yang Akurat dan Valit 2. Peningkatan Pelaksanaan pemeliharaan dan perbaikan barang daerah 3. Peningkatan pembinaan dan pemrosesan Inventarisasi dan Penatausahaan Aset Daerah Program Peningkatan Dan Pengembangan Pengelolaan Keuangan Daerah Kegiatan: 1. Penyusunan analisa standar belanja, indikator kinerja Terwujudnya standar harga barang Pemerintah Kota Blitar, target 4 paket 2. Peningkatan Manajemen aset barang Daerah indikator kinerja Terwujudnya penatausahaan manajemen Aset dan Barang Daerah yang baik dan valid target 6 paket kegiatan 26

27 Misi ke Lima : Mewujudkan peningkatan sumber daya pengelolaan keuangan daerah secara terpadu dan berkesinambungan. Tujuan : Mewujudkan pemahaman pengelolaan keuangan daerah secara konprehensip. Mewujudkan system pengelolaan pendapatan daerah secara efektif dan efisien, mewujudkan system pengelolaan keuangan daerah yang didukung dengan TI yang memadai dan mewujudkan ketersediaan sarana dan prasarana serta fasilitasi pendukung administrasi perkantoran. Sasaran Strategi : Meningkatkan kapasitas dan kompetensi pengelolaan keuangan daerah di masing masing SKPD, meningkatkan Kualitas dan kuantitas sarana prasaran pengelolaan keuangan daerah yang berbasis TI dan meningkatkan kebutuhan sarana dan prasarana serta fasilitasi pendukung administrasi perkantoran. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran; Kegiatan: 1. Penyediaan jasa surat menyurat, indikator kinerja, Jumlah surat dan jasa transaksi perbankan yang dilakukan, target 6000 surat 2. Penyediaan jasa komunikasi Sumber Daya Air dan Listrik, indikator kinerja Jumlah paket pemenuhan pembayaran telp dan speedy, target 12 bulan 3. Penyediaan Jasa Administrasi Keuangan, indikator kinerja, Juamlah Honor Pejabat Pengelola Kegiatan yang diusulkan SKPD, target 600 orang 4. Penyediaan alat tulis kantor, indikator kinerja, Jumlah ATK tersedia, target 54 Jenis. 5. Penyediaan barang cetakan dan penggandaan, indikator kinerja jumlah pemenuhan barang cetak dan penggandaan target 12 bulan 6. Penyediaan Komponen instalasi listrik/penerangan bangunan kantor, indikator kinerja Jumlah jenis paket pemenuhan alat listrik/elektronik target 3 jenis 7. Pengadaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor Indikator kinerja Jumlah persediaan peralatan dan perlengkapan kantor target 11 jenis 8. Penyediaan Peralatan Rumah Tangga, indikator kinerja Jumlah pemenuhan barang peralatan rumah tangga target 19 jenis 9. Penyediaan bahan bacaan dan peraturan perundang-undangan, indikator kinerja Jumlah pemenuhan bahan bacaan Target 4 Exsemplar 10. Fasilitasi rapat rapat Dinas, indikator kinerja Jumlah paket pemenuhan penyediaan mamin rapat dan tamu Target 2 paket 27

28 11. Rapat-rapat koordinasi dan konsultasi luar daerah, indikator kinerja Jumlah terlaksananya urusan kedinasan terkait dengan koordinasi dan konsultasi dalam dan luar daerah Target 175 kali 12. Penyelesaian Kerugian Daerah indikator kinerja Jumlah dokumen pertimbangan kerugian daerah Target 6 buku Program Kemitraan Wawasan Kebangsaan Kegiatan : 12. Fasilitasi keperansertaan pada event daerah dan hari besar nasional, indikator kinerja Juamlah paket keg. keperansertaan pada event daerah dan hari besar nasional, target 7 kegiatan Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur; Kegiatan : 1. Pengadaan Peralatan dan Perlengkapan Kantor, indikator kinerja Jumlah pemenuhan barang perlengkapan kantor. Target 10 jenis 2. Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas / Oprasional, indikator kinerja Frekkuensi pemeliharaan jumlah kendaraan dinas/oprasional target 2 unit 3. Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan kantor, indikator kinerja Frekkuensi pemeliharaan jumlah jenis peralatan kantor target 8 jenis. 4. Pemeliharaan rutin/berkala Gedung Kantor, indikator kinerja Frekkuensi Pemeliharaan ruang/gedung Kantor target 1 paket 28

29 BAB III AKUNTABILITAS KINERJA Agar penyelenggaraan pembangunan berjalan efektif, stabil dan dinamis, diperlukan keterpaduan langkah dan koordinasi yang optimal antar aparatur negara yang professional serta memahami tugas pokok dan fungsinya. Diperlukan pula adanya instrument untuk mengukur indicator pertanggungjawaban setiap penyelenggaraan Negara dan pemerintahan. Sebagaimana diamanatkan dalam instruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabiliras Kinerja Instansi Pemerintah yang mengandung maksud bahwa setiap unsure penyelenggara Negara mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugas pokok dan fungsinya dan peranannya dalam mengelola sumber daya dan kebijakan yang dipercayakan kepadanya berdasarkan perencanaan strategis yang ditetapkan. Agar memudahkan pemahaman mengenai Akuntabilitas Kinerja. Berikut ini secara sistematis akan diuraikan tentang akuntabilitas kinerja Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar Tahun 2015 melalui uraian tentang : Pengukuran Kinerja, Evaluasi Kinerja dan uraian Akuntabiltas Kinerja. A. Capaian Kinerja Organisasi Sesuai dengan Komitmen Kinerja sebagaimana telah dituangkan dalam Perjanjian Kinerja Tahun Pada tahun anggaran 2015 Badan Pengelola Keuangan dan Aset Daerah Kota Blitar melaksanakan 7 Program dan 44 Kegiatan. Hasil pelaksanaan program dan kegiatan tersebut, pengukuran keberhasilannya dicapai melalui komponen pengukuran kinerja yaitu : Sasaran strategis, Indikator kinerja, Target kinerja, Realisasi dan prosentase capaian. Pengukuran capaian kinerja tersebut dilakukan dengan membandingkan antara target dengan realisasinya. Nilai capaian kinerja dapat diukur melalui interval nilai sebagai berikut : Nilai Capaian Kinerja No Prosen Sebutan Ketarangan Capaian 1 85% s.d 100% Delapan puluh lima persen s/d seratus persen berhasil 2 70% s.d 85% Tujuh puluh persen s/d kurang dari delapan Berhasil puluh persen 3 55% s.d 70% Lima puluh lima persen s/d kurang dari tujuh puluh persen Cukup Berhasil 4 55% Dibawah lima puluh lima persen Tidak berhasil 29