MENGUKUR KUALITAS BELANJA PEMERINTAH DALAM APBN

Transkripsi

1 KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA MENGUKUR KUALITAS BELANJA PEMERINTAH DALAM APBN Kunjungan Studi Lapangan Universitas Negeri Lampung Jakarta, 27 Mei

2 OUTLINE 3 Pendahuluan 3 Peran/Fungsi APBN dan Siklus Anggaran 3 Menuju Belanja Pemerintah yang (Lebih) Berkualitas 3 Kebijakan Belanja Pemerintah dalam APBN 2

3 Pendahuluan 3 1. Tujuan pembangunan? Pertumbuhan Stabilitas ekonomi Pengurangan pengangguran 2. Fungsi pemerintah dalam pembangunan? Nonekonomi Ekonomi 3. Instrumen pemerintah untuk pencapaian: Kebijakan moneter dan keuangan Kebijakan sektor riil dan perdagangan Kebijakan fiskal 3

4 KEBIJAKAN FISKAL Adalah pengelolaan pengeluaran pemerintah dan perpajakan untuk mempengaruhi ekonomi (alokasi sumberdaya, produksi, dan distribusi pendapatan) Tujuannya? Stabilitas ekonomi makro & pertumbuhan: -Pendapatan - Belanja -Pembiayaan Redistribusi pendapatan dan jaring pengaman sosial Penyediaan barang dan jasa (khususnya barang publik) Fokus makro fiskal pada besaran defisit, apakah ekspansif atau kontraktif Ekspansif atau kontraktif tergantung pada dampak total dari perubahan Pendapatan, Belanja untuk barang dan jasa, Perubahan dalam transfer atau subsidi bersifiat countercyclical Aspek micro-fiscal juga sangat menentukan efektivitas kebijakan fiskal

5 PERUBAHAN SISTEM PENGANGGARAN s.d Anggaran Rutin & Anggaran Pembangunan 2. Pendekatan Sektor : Sektor/Subsektor/Program (berbeda ant Rutin & Proyek) 3. Klasifikasi Ekonomi : Belanja Rutin menurut Jenis & Belanja Pembangunan menurut Sektor 4. Pengelola Anggaran : Instansi untuk Belanja Rutin & Proyek/Bagian Proyek untuk Belanja Pembangunan 5. Dokumen Anggaran : DUK/DUP/LK dan Satuan 3 DIK/SKOR/DIKS untuk Belanja Rutin DIP/SKOP/DIPP untuk Belanja Pembangunan Mulai Anggaran Terpadu 2. Pendekatan Fungsi: Fungsi/Sub Fungsi, Program, Kegiatan 3. Klasifikasi Ekonomi : Menurut Jenis Belanja 4. Pengelola Anggaran : Kementerian sebagai Pengguna Anggaran, Satuan Kerja sebagai Kuasa Pengguna Anggaran 5. Dokumen Anggaran : RKA-KL Satuan Anggaran DIPA 6. Penyusunan Anggaran Belanja Negara Berjangka menengah (Medium Term Expenditure Framework/MTEF) 7. Penyusunan Anggaran Berbasis Kinerja

6 3 Peran/Fungsi APBN dan Siklus Anggaran 6

7 Peran dan Fungsi APBN APBN adalah rencana keuangan tahunan pemerintahan negara yang disetujui oleh Dewan Perwakilan Rakyat (DPR). APBN merupakan wujud pengelolaan keuangan negara yang ditetapkan tiap tahun dengan undang-undang. Fungsi Otorisasi Fungsi Perencanaan Fungsi Pengawasan Fungsi Alokasi Fungsi Distribusi Fungsi Stabilisasi dasar untuk melaksanakan pendapatan dan belanja tahun bersangkutan Pedoman bagi manajemen dalam merencanakan kegiatan pada tahun yang bersangkutan Pedoman untuk menilai apakah kegiatan penyelenggaraan pemerintahan sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan Anggaran harus diarahkan untuk mengurangi pengangguran dan pemborosan sumber daya, serta meningkatkan efisiensi dan efektivitas perekonomian Kebijakan anggaran negara harus memperhatikan rasa keadilan dan kepatutan Alat untuk memelihara dan mengupayakan keseimbangan fundamental perekonomian 7

8 PERAN DAN FUNGSI APBN (2) Fungsi APBN Alokasi Distribusi Stabilisasi Pertumbuhan Ekonomi yang Berdaya Saing dan Inklusif Stabilitas Ekonomi dan Keuangan Fiskal yang Sustainable Keseimbangan Eksternal Kesejahteraan Masyarakat dan Perlindungan Sosial 8 8

9 Peran APBN dalam Pembangunan Ekonomi Pertumbuhan Ekonomi yang berdaya saing dan inklusif Stabilitas Ekonomi dan Sistem Keuangan Keseimbangan Eksternal Kesejahteraan Masyarakat dan Perlindungan Sosial Belanja Negara (Pusat dan Daerah) -Infrastruktur, Pendidikan (SDM), UMKM Pelayanan Masyarakat Insentif Fiskal (PPh, PPN, BM) Penjaminan Pemerintah dan Dukungan PPP Defisit fiskal, rasio utang PDB, Manajemen anggaran dan kas pemerintah Manajemen risiko fiskal (kebijakan contingency, DDO, BSF, FKSSK) Kebijakan PPN dan BM bahan pangan Fasilitas Perdagangan Internasional, KITE Insentif fiskal BM, BK, PPh, PPN Konversi energi, pengurangan subsidi BBM Bantuan sosial, BOS, Subsidi pangan, dana bencana alam dan stabilisasi pangan Program jaminan kesehatan dan ketenagakerjaan Transfer ke daerah (DAK) 5 KEMENTERIAN KEUANGAN RI Fiskal yang Sustainable Optimalisasi pendapatan negara Produktivitas dan efisiensi belanja negara 9

10 Konsep dalam Penyusunan Belanja Pemerintah KESEJAHTERAAN RAKYAT Teknokratis SINERGI Politis Administratif 10

11 SIKLUS PENYUSUNAN APBN 2 Resource Envelope, Rancangan RKP dan Pagu Indikatif (Maret) 7 1 Keppres Arah Kebijakan dan Prioritas Pemba-ngunan Nasional (Januari) Rincian Anggaran Belanja Pem Pusat (Akhir November) SB PERSETUJUAN DPR (KOMISI) 3 Pokok-pokok Kebijakan Fiskal, Kerangka Ekonomi Makro dan RKP (Pertengahan Mei) 8 6 DIPA K/L (31 Desember) APBN (Akhir Oktober) Pagu Anggaran (Pertengahan Juni) RAPBN (Agustus) UU PERSETUJUAN DPR (BANGGAR) Perpres DIPA 4 5 PERSETUJUAN DPR (KOMISI) PERSETUJUAN DPR (BANGGAR) KMK RUU & NK 11

12 SIKLUS APBN...(2) Realisasi Akhir Tahun Realisasi Akhir Tahun 2015 Resources Envelope KEM -PPKF NK & RAPBN RUU APBN Pagu Alokasi UU APBN LKPP Des/ Jan Feb Mar Mei Jun Jul Agu Sep Okt Des/ Jan NK & RAPBNP RUU APBNP Pagu Indikatif Pagu Anggaran UU APBNP Lapsem I Realisasi APBN Bulanan 12 12

13 PERIODE UNIT TIME FRAME PENYUSUNAN RAPBN KEMENTERIAN PERENCANAAN KEUANGAN (JAN APRIL) (MEI - JULI) REPUBLIK INDONESIA PENYUSUNAN PEMBAHASAN (AGT OKT) PENETAPAN (NOV DES) DPR 8 Pembicaraan Pendahuluan RAPBN (KEM, PPKF dan RKP) (20 Mei) Pembahasan RAPBN, RUU APBN, Nota Keuangan, DHP RKA-K/L dan DHP RDP 13 BUN Persetujuan RUU APBN Penetapan Keppres RABPP dan DHP RDP BUN PRESIDEN Penetapan Arah Kebijakan dan Prioritas Pembangunan 1 7 Penetapan KEM dan PPKF KEMENKEU c.q DJA KEMEN. PPN/ BAPPENAS K/L PRATRILATERAL MEETING 3 Penyusunan resource envelope, usulan kebijakan APBN dan Penyusunan Pagu Indikatif Evaluasi, Outlook, dan usulan inisiatif baru TRILATERAL MEETING 9 Penetapan Pagu Anggaran K/L Penyusunan KEM, PPKF dan Pembicaraan Pendahuluan 6 Penyusunan RKA-K/L dan Reviu RKA-K/L oleh APIP K/L 11 PENELAAHAN RKA-K/L 12 Penyusunan RAPBN, RUU APBN, Nota Keuangan, DHP RKA-K/L dan DHP RDP BUN Pengesahan UU APBN Penetapan Alokasi Anggaran K/L 17 PENELAAHAN RKA-K/L Penyusunan dan Pengesahan DIPA Penyusunan Perpres RABPP 18 Penyesuaian RKA-K/L,Reviu RKA-K/L oleh APIP K/L, dan Konsep DIPA

14 Asumsi Dasar Ekonomi Makro Parameter Realisasi tahun lalu Kebijakan Fiskal Pendapatan Negara Pajak PNBP Hibah Belanja Negara Belanja Pemerintah Pusat Hibah Surplus/Defisit Pembiayaan Dalam Negeri Luar Negeri 14 14

15 -Asumsi Dasar Ekonomi Makro -Parameter -Realisasi Tahun Lalu -Kebijakan -kebijakan APBN dan Sasaran Pembangunan Rupiah Murni PNBP Kapasitas Fiskal Hibah?= Surplus/ Defisit max 3% (kumulatif) Kebutuhan Fiskal Belanja Alamiah Belanja Nondiscretionary Belanja Discretionary Kebutuhan Pembiayaan DBH DAU Otsus Pegawai Barang Operasional Bunga Utang Subsidi Anggaran Pendidikan Sebagian Belanja Lainnya Barang Non Operasional Belanja Modal Bantuan Sosial Sebagian Belanja Lainnya PMN Cicilan Pokok Defisit Dana Bergulir SLA 15 15

16 Rapat Paripurna DPR RI Raker Banggar Raker Komisi Raker Banggar Rapat Paripurna Presiden Menyampaikan RUU APBN beserta Nota Keuangannya (Agustus) PANJA ASUMSI DASAR, KEBIJAKAN FISKAL, PENDAPATAN, DEFISIT, DAN PEMBIAYAAN Raker Komisi DPR RI dengan Mitra Kerja Pemerintah Laporan dan Pengesahan Hasil Panja Laporan Hasil Pembahasan PANJA KEBIJAKAN BELANJA PEMERINTAH PUSAT Pendapat Akhir Mini Fraksi Persetujuan / Penolakan Fraksi PANJA KEBIJAKAN TRANSFER KE DAERAH Pendapat Akhir Pemerintah Pendapat Akhir Pemerintah TIM PERUMUS DRAFT RUU TENTANG APBN Pengambilan Keputusan 16 16

17 Peningkatan Koordinasi dan Sinergi Bappenas Kemenkeu Lembaga Kementerian Negara RPJPN RPJMN RKP APBN 17

18 MENJAGA KESINAMBUNGAN FISKAL: Memperkuat Kapasitas Fiskal Optimalisasi Penerimaan Perpajakan Optimalisasi Penerimaan Negara Bukan Pajak Mengendalikan Defisit Anggaran: Meningkatkan Kualitas Belanja: Memperbesar Alokasi Belanja Produktif: Belanja Modal untuk Infrastruktur; Mengendalikan Belanja Subsidi, Belanja Barang Operasional, dan Biaya Perjalanan Dinas ; Mengendalikan Keseimbangan Primer Meningkatkan Pendapatan Negara yang tidak dibagihasilkan dan Non-Earmarking; Memperbaiki Struktur Belanja Negara, dengan al. Membatasi (caping) Belanja Terikat, Belanja Mandatori (Mandatory Spending), dan Subsidi. Menurunkan Rasio Utang terhadap PDB Mengendalikan Defisit Anggaran Mengendalikan Pembiayaan dari Pinjaman Memperkuat Pertumbuhan Ekonomi 18

19 Penerapan Penganggaran Berbasis Kinerja No. Sebelum PBK Setelah PBK 1. Orientasi pada sasaran/keluaran Pengawasan pra pelaksanaan 2. Anggaran dialokasikan menurut program dan sasaran/keluaran Orientasi pada hasil Pengawasan pasca pelaksanaan Anggaran dialokasikan menurut program dan sasaran/keluaran, dan hasil 3. Fleksibiltas pengguna anggaran rendah Fleksibiltas pengguna anggaran tinggi 4. Menjaga disiplin fiskal melalui disiplin penggunaan jenis belanja sesuai dengan rencana awal Menjaga disiplin fiskal melalui optimalisasi capaian kinerja sesuai diskresi manajer dalam mengolah input

20 Peningkatan implementasi PBK Penyempurnaan rumusan kinerja (output, outcome) Penajaman keterkaitan antara dokumen perencanaan dan penganggaran (RKA-K/L dan DIPA) Optimalisasi pelaksanaan monitoring dan evaluasi Penerapan reward dan punishment 20

21 Meningkatkan Kualitas Laporan & Pertanggungjawaban Meningkatkan Kualitas Laporan Keuangan K/L Berdasarkan hasil audit BPK trend WTP mengalami peningkatan 21

22 Harmonisasi hubungan antar kelembagaan Hubungan kelembagaan antara Pemerintah dan DPR Antisipasi konstelasi politik di parlemen Perlu disiapkan mekanisme teknis kemungkinan terburuk apabila RAPBN yang diajukan pemerintah tidak disetujui DPR 22

23 3 Menuju Belanja Pemerintah yang (Lebih) Berkualitas 23

24 3 Menuju Belanja Pemerintah yang (Lebih) Berkualitas Kebijakan Fiskal Kerangka Kebijakan Fiskal Strategi untuk APBN Sehat (Quality Spending for Sustainable Budget) Kerangka Belanja Yang Berkualitas Tantangan Peningkatan Kualitas Belanja 24

25 KEBIJAKAN FISKAL Instrumen fiskal adalah APBN: volume? defisit? Pajak? Belanja? Persepsi sebagian masyarakat: APBN bisa menyelesaikan segala permasalahan APBN dan kebijakan fiskal mempunyai saling keterkaitan dan saling ketergantungan dengan sektor lainnya Untuk mencapai tujuan utama kebijakan fiskal, maka kebijakan fiskal harus berkoordinasi dan sinergi dengan berbagai kebijakan makro lainnya.

26 FISCAL RULE DALAM PENYUSUNAN APBN Anggaran Pendidikan 20% APBN UUD 1945 pasal 31 (4) DAU minimal 26% PDN Netto UU 33 Tahun 2004 Anggaran Kesehatan 5% UU 36 Tahun 2009 Dana Desa 10% dari transfer ke daerah (secara bertahap) UU Desa Maksimal Defisit 3% (Konsolidasi APBN dan APBD) UU 17 Tahun 2003 Outstanding Utang 60% PDB UU 17 Tahun

27 KERANGKA KEBIJAKAN FISKAL Social Welfare Financing Pro-Growth Fiscal Sustainability Pro- Enviro nment APBN Pro- Job Budget Constrains Alocation Distribution Stabilization Fiscal Policy: - Pajak - Belanja Pro- Poor Sustainable Development 27

28 STRATEGI UNTUK APBN SEHAT: QUALITY SPENDING UNTUK SUSTAINABLE BUDGET Optimalisasi pendapatan, Efisiensi & meningkatkan bel modal infrastruktur Productivity Quality spending Balance Mitigasi perubahan iklim, konservasi lingkungan, & menjaga iklim investasi Sustainable Budget Resilience Cadangan risiko fiskal & fleksibilitas pasal krisis UU APBN serta fleksibilitas penyesuaian subsidi energi Prudent Defisit terkendali & debt ratio turun

29 KERANGKA BELANJA YANG BERKUALITAS Efisiensi Alokasi Indikator Productive Utilized Output/outcome berkualitas (productive) Efisiensi Teknis Value Added Efisiensi Ekonomi Memberi manfaat yg optimal (utilized) Berdampak positif (value added) Welfare Prasyarat Quality spending Efisiensi alokasi Efisiensi Teknis Alokasi sesuai kebutuhan, menjaga ketepatan pada sektor kunci, mendukung fungsi pokok (money follow function) fokus penguatan penganggaran Mekanisme /business process pelaksanaan yg simple (birokrasi yg efisien) serta penguatan SDM (percepatan penyerapan, perbaikan pola, kualitas output/outcome) fokus memperlancar pelaksanaan agar sesuai rencana Efisiensi Ekonomi Terjaganya stabilitas makro ekonomi, infrastruktur yg memadai untuk mendukung daya saing dan kepastian hukum fokus mendorong iklim yang kondusif bagi pencapaian target pembangunan

30 TANTANGAN PENINGKATAN KUALITAS BELANJA 30 30

31 3 Kebijakan Belanja Pemerintah 31

32 APBN SEBAGAI KEBIJAKAN PUBLIK (1) Kebijakan Publik harus memenuhi syarat: Theoretically sound Administratively feasible Politically accepted: pajak, subsidi Proses penyusunan APBN dilakukan dalam 3 tahap: Tahap Teknokratis: Tantangan: Efisiensi vs partisipasi, informasi dan teknik yang akurat Tahap Politis: persetujuan dari DPR Tantangan : mengakomodasi proses politik, dengan tetap menjaga governance dan pencapaian sasaran Tahap Administratif: Tantangan : Kecepatan vs menjaga tata kelola, transparansi, dan akuntabilitas dalam pelaksanaan APBN Dibanding kebijakan lain, APBN lebih rigid karena beberapa khas dari kebijakan fiskal 32

33 APBN SEBAGAI KEBIJAKAN PUBLIK (2) APBN dan kebijakan fiskal mempunyai peran yang besar dalam perekonomian. Namun dalam pelaksanaannya, APBN lebih rigid karena beberapa khas dari kebijakan fiskal yang tata kelolanya harus dipenuhi: Merupakan dokumen perundangan sekaligus dokumen politik memerlukan persetujuan DPR Fiscal rule, regulasi yang mengatur APBN Banyaknya pihak yang terlibat (Pemerintah, BI, DPR, BPK) Proses yang panjang (top-down, botttom-up) Agar lebih efektif APBN harus lebih fleksibel dalam merespon suatu shock. Karena dilema fleksibilitas dan rigiditas, maka berpotensi mengalami kegagalan kebijakan (policy failure): non implementation, dan unsuccessful implementation 33

34 POKOK-POKOK KEBIJAKAN FISKAL TERKAIT BELANJA PEMERINTAH PUSAT, APBNP Penghematan Subsidi BBM dengan skema kebijakan fixed subsidy: Premium tanpa subsidi dan Solar Rp1.000/ltr untuk setiap level harga, dan termasuk karena perubahan asumsi (ICP dan kurs). 2. Penghematan subsidi LPG karena perubahan asumsi (ICP dan kurs). 3. Pengalokasian tambahan anggaran untuk berbagai program prioritas (sesuai visi misi Presiden), meliputi: a. Dukungan sektor pendorong pertumbuhan (pangan, energi, maritim, partiwisata, dan industri) b. Pemenuhan kewajiban dasar (pendidikan, kesehatan, dan perumahan) c. Pengurangan kesenjangan antar kelas pendapatan dan antar wilayah d. Pembangunan infrastruktur konektivitas. 4. Efisiensi belanja melalui penghematan belanja perjalanan dinas untuk di-refocusing ke kegiatan yang prioritas dan lebih produktif sesuai usulan K/L. 5. Mengakomodir perubahan nomenklatur K/L. 34

35 KEBIJAKAN PENGHEMATAN ANGGARAN PERJADIN DAN REFOCUSING 1. Dalam rangka meningkatkan efisiensi belanja, Pemerintah melakukan kebijakan penghematan anggaran perjalanan dinas/konsinyering 2. Mekanisme K/L mengidentifikasi kegiatan yang akan dihemat, memastikan tidak mencairkan, dan mengusulkan pemanfaatannya (untuk penajaman program/kegiatan prioritas nasional yang lebih produktif) melalui revisi DIPA Tahun Hal yang harus diperhatikan K/L tetap menjaga capaian target kinerja outcome/output (Miliar Rupiah) ANGGARAN PERJALANAN DINAS/MEETING KONSINYERING NO KODE BA KEMENTERIAN NEGARA / LEMBAGA *) APBN 2015 PENGHEMATAN ALOKASI TA UNK 2015 DIREFOCUSING KEMENTERIAN PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN , , , KEMENTERIAN AGAMA , , , KEMENTERIAN KESEHATAN , , , KEMENTERIAN PERTANIAN , ,4 822, KEMENTERIAN PERHUBUNGAN , ,8 771, KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM , ,9 752, KEMENTERIAN DALAM NEGERI 7.240, ,7 592, KEMENTERIAN TENAGA KERJA DAN TRANSMIGRASI 5.251, ,7 574, KEMENTERIAN KELAUTAN DAN PERIKANAN 6.726, ,4 505, KEMENTERIAN HUKUM DAN HAK ASASI MANUSIA RI 9.688,7 774,9 494,6 10 K/L DENGAN PENGHEMATAN TERBESAR K/L Lainnya JUMLAH , , , , , , , , ,6 *) Berdasarkan Surat MK No. S.794/MK.2/

36 Anggaran Infrastruktur ) (triliun rupiah) Uraian Real Real Real APBNP APBN APBNP 1. K/L 91,2 122,6 134,9 149,4 155,4 209,9 033 KEMEN PU dan PERA * 41,8 56,5 63,5 63,8 68,1 105,0 022 KEMENHUB 16,0 25,3 26,0 27,3 35,0 52,5 020 KEMEN ESDM 6,2 6,7 7,7 9,3 5,9 5,9 091 KEMENPERA * 1,4 1,6 1,9 3,3 3,7 - - K/L Lainnya 25,8 32,6 35,9 45,7 42,7 46, Non K/L 23,0 22,8 21,0 28,5 35,9 80,5 a.l 1 Risiko Kenaikan Harga Tanah (land capping) 0,4 0,3 0,9 1,6 1,0 1,0 2 VGF (termasuk Cadangan VGF) ,2 1,8 1,2 3 Belanja Hibah - - 1,3 2,8 3,4 4,5 4 Dana Alokasi Khusus 6,1 6,3 10,5 12,4 14,5 29,7 5 Tambahan Otonomi Khusus Infrastruktur Prov. Papua & Papua barat 1,4 1,0 1,0 2,5 2,5 3,0 6 Investasi Pemerintah untuk Infrastruktur 4,6 6,0 1,2 3,0 5,1 5,1 7 Penjaminan Pemerintah pada Proyek Percepatan Pembangunan Pembangkit Tenaga Listrik menggunakan Batubara - - 0,6 0,9 0,8 0,8 8 Penyertaan Modal Negara 3,5 5,0 2,0 3,0 2,0 28,8 9 LPDB KUKM 0,3 0,6 1,0 1,0 1,0 1,0 Total 114,2 145,5 155,9 177,9 191,3 290,3 * Sejak APBNP 2015 KEMEN PU DAN PERA merupakan penggabungan dari KEMENPU dan KEMENPERA 1) Angka K/L pada APBNP 2015 bersifat sementara 36

37 Anggaran Kemiskinan ) (triliun rupiah) Uraian APBNP APBN APBNP I. KLASTER I 49,3 62,3 88,8 102,9 113,6 131,4 1 PKH 1,5 1,8 3,3 5,1 5,1 6,4 2 Subsidi Pangan (Raskin) 16,5 19,1 20,3 18,8 18,9 18,9 3 Bantuan Operasional Sekolah 23,7 32,1 45,1 47,5 61,0 65,7 4 Bantuan Operasional Kesehatan 0,7 1,0 1,0 1,1 6,4 7,4 5 Jaminan Kesehatan Masyarakat 6,3 7,2 8,2 20,0 20,0 20,4 6 Program KB Keluarga Miskin 0,0 0,5 0,5 0,9 1,4 1,4 7 Perlindungan Sosial Lainnya 0,5 0,6 10,3 0,5 0,6 11,1 II. KLASTER II 15,0 16,8 18,4 15,0 5,6 27,2 1 PNPM Perkotaan 2,2 2,1 2,4 2,0 1,2 1,5 2 PNPM Pedesaan 9,3 10,6 9,7 11,7 2,3 2,6 3 Infrastruktur Perdesaan 3,2 3,7 5,8 3,1 1,7 2,1 4 PNPM Bidang Pariwisata 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 5 Perluasan Lapangan Kerja 0,2 0,3 0,4 0,4 0,3 0,2 III. KLASTER III 2,9 3,2 1,5 5,3 2,6 3,5 1 KUR dan Pemberdayaan Koperasi 2,9 3,2 1,5 5,3 2,6 3,5 IV. KLASTER IV 7,1 11,3 10,2 10,9 13,9 16,0 1 Program Listrik Murah 0,1 0,3 0,6 0,7 0,9 1,0 2 Program Rumah Murah 3,8 6,3 1,8 5,0 6,0 6,8 3 Peningkatan Kehidupan Nelayan 0,1 0,9 0,9 0,8 0,1 0,6 4 Program Air Bersih untuk Rakyat 3,0 3,8 7,0 6,6 6,9 7,6 JUMLAH TOTAL 74,3 93,5 119,0 134,1 135,7 178,1 1) Angka pada APBNP 2015 masih merupakan RAPBNP

38 Anggaran Ketahanan Pangan (triliun rupiah) Uraian Real Real Real APBNP APBN APBNP I. Kementerian Negara/Lembaga 20,1 23,3 22,2 19,5 21,9 43, Kementerian Pertanian 16,0 18,2 15,9 13,6 15,9 32, Kementerian PU dan PERA 4,2 5,1 6,3 5,9 6,1 10,2 II. Non K/L 37,6 40,8 42,4 48,7 64,2 75,1 1. Subsidi 33,0 33,1 38,3 40,8 55,6 59,4 a. Subsidi Pangan 16,5 19,1 20,3 18,2 18,9 18,9 b. Subsidi Pupuk 16,3 14,0 17,6 21,0 35,7 39,5 c. Subsidi Benih 0,1 0,1 0,4 1,6 0,9 0,9 d. Subsidi bunga kredit resi gudang 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 2. Belanja Lain-lain 1,5 4,5-3,0 3,5 3,5 a. Cadangan Beras Pemerintah 1,0 2,0-1,0 1,5 1,5 b. Cadangan Stabilisasi Pangan - 1,4-2,0 2,0 2,0 c. Cadangan Benih Nasional 0,5 0,3-0,0 0,0 0,0 d. Cadangan Ketahanan Pangan - 0, Transfer ke Daerah (DAK) 3,1 3,2 4,0 4,9 5,1 12,2 a. DAK Irigasi 1,3 1,3 1,6 2,3 2,4 5,5 b. DAK Pertanian 1,8 1,9 2,5 2,6 2,7 6,7 Total 57,7 64,1 64,6 68,2 86,1 118,1 38

39 Anggaran Pendidikan (triliun Rupiah) 1. Anggaran Pendidikan Melalui Belanja Pemerintah Pusat Uraian ,4 117,2 126,2 128,3 154,4 a. Kementerian Pendidikan dan Kebudayaan 67,3 77,2 79,7 76,6 53,3 *) b. Kementerian Riset, Teknologi, dan Pendidikan Tinggi ,7 *) c. Kementerian Agama 30,4 33,5 38,8 44,6 49,4 d. Kementerian Negara/Lembaga lainnya 7,6 6,6 7,8 7,1 9,0 2. Anggaran Pendidikan Melalui Transfer Ke Daerah 159,0 186,6 214,1 238,8 254,2 a. DBH yang diperkirakan untuk anggaran pendidikan 0,9 1,0 0,9 1,2 0,6 b. DAK Pendidikan 10,0 10,0 11,1 10,0 10,0 c. DAU yang diperkirakan untuk anggaran pendidikan 104,3 113,9 128,1 135,6 135,0 d. Tambahan Penghasilan Guru PNSD 3,7 2,9 2,4 1,9 1,1 e. Tunjangan Profesi guru 18,5 30,6 43,1 60,5 70,3 f. Otsus yang diperkirakan untuk anggaran pendidikan 2,7 3,3 3,7 4,1 4,2 g. Dana insentif daerah 1,4 1,4 1,4 1,4 1,7 h. Bantuan Operasional Sekolah 16,8 23,6 23,4 24,1 31,3 i. DPPID pendidikan 0, Anggaran Pendidikan Melalui Pengeluaran Pembiayaan 2,6 7,0 5,0 8,4 - Anggaran Pendidikan 266,9 310,8 345,3 375,5 408,5 Total Belanja Negara 1.320, , , , ,1 Rasio Anggaran Pendidikan 20,2 20,1 20,0 20,0 20,6 *) INTEGRITAS Pada tahun 2015, anggaran PROFESIONALISME pendidikan pada Ditjen Pendidikan Tinggi SINERGI dialihkan dari Kemendikbud PELAYANAN ke Kemenristek dan KESEMPURNAAN Dikti 39

40 Fungsi Alokasi APBN Menjangkau Masyarakat Desa Dialokasikan kepada setiap desa Dasar Perhitungan: jumlah penduduk, angka kemiskinan, luas wilayah, dan tingkat kesulitan geografis Digunakan terutama untuk membiayai pembangunan dan pemberdayaan masyarakat desa Dialokasikan 10% Transfer ke Daerah APBN APBD Rekening Kas Desa Tahap I, II : April dan 40% Tahap III : Oktober 20% 40

41 TRANSFER KE DAERAH TERUS MENGALAMI PENINGKATAN 700,0 647,0 600,0 596,5 500,0 480,6 513,3 Triliun Rupiah 411,3 400,0 344,7 308,6 292,4 300,0 253,3 226,2 200,0 100,0 129,7 150,5 0, TRANSFER DAERAH DAN DANA DESA Transfer ke Daerah diarahkan untuk terus memperbaiki keseimbangan antara pusat dan Daerah serta antardaerah 41

42 Profil Belanja Negara : Belanja Mengikat Dominan Sebesar Rp1.278,8 T (76,0%) dari belanja negara dalam APBN 2013 dialokasikan untuk belanja mengikat Sebesar Rp404,3 T (24,0%) dari belanja negara dalam APBN 2013 dialokasikan untuk belanja tidak mengikat Belanja Negara, APBN 2013 Mengikat: 76,0% Tidak Mengikat: 24,0% Belanja Non Mengikat Diskresi (triliun (Triliun Rupiah) Rp) Belanja Tidak Mengikat (triliun Rupiah) Transfer ke Daerah; 528,6 Pegawai; 241,3 Barang; 37,0 Subsidi; 317,2 Belanja dari PNBP/BLU; 36,9 Bantuan Sosial; 4,0 Bunga Utang; 113,2 42

43 PROFIL REALISASI BELANJA NEGARA , , ,0 Pola Realisasi Bulanan Belanja Negara, , , ,0 - Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Agust Sep Okt Nop Des Perkembangan Belanja K/L Belanja Pemerintah Pusat Transfer ke Daerah Belanja Negara Triliun Rupiah 700,0 92,0 88,3 89,5 91,8 90,9 93,7 90,5 89,3 600,0 76,5 500,0 400,0 300,0 200,0 100, APBN APBNP LKPP % LKPP thd APBNP (%) 100,0 90,0 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0-43

44 TERIMA KASIH 44