DAFTAR ISI. Kata Pengantar Daftar Isi Daftar Tabel Daftar Gambar

Transkripsi

1 KATA PENGANTAR Puji dan syukur kami panjatkan ke hadirat Allah SWT atas tersusunnya Rencana Strategis (Renstra) Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah (DPKBD) Kabupaten Bogor Tahun Renstra ini merupakan penjabaran dari RPJMD sesuai dengan tugas pokok dan fungsi DPKBD. Renstra memuat visi, misi, tujuan, sasaran, kebijakan, program dan kegiatan Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Tahun Renstra DPKBD juga memuat sasaran kegiatan berupa indikator output kegiatan sebagai upaya untuk menyusun suatu perencanaan yang terpadu dan berorientasi pada hasil. Penyusunan Renstra ini secara teknis berpedoman pada Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 54 Tahun 2010 tentang Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah, Surat Edaran Menteri Dalam Negeri Nomor 050/2020/SJ tanggal 11 Agustus 2005 tentang Petunjuk Penyusunan Dokumen RPJP Daerah dan RPJM Daerah, serta Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 5 Tahun 2014 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Bogor Tahun Semoga apa yang telah dicanangkan dalam Renstra DPKBD ini dapat dilaksanakan sesuai harapan. Amiin., Januari 2012 i

2 DAFTAR ISI Halaman Kata Pengantar Daftar Isi Daftar Tabel Daftar Gambar i ii iv v BAB I BAB II BAB III BAB IV PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang I Landasan Hukum I Maksud dan Tujuan I Sistematika Penulisan I-7 GAMBARAN PELAYANAN SKPD 2.1 Tugas Pokok, Fungsi dan Struktur Organisasi II-1 DPKBD 2.2 Sumber Daya DPKBD II Kinerja Pelayanan DPKBD II Tantangan dan Peluang Pengembangan II-32 Pelayanan pada DPKBD ISU-ISU STRATEGIS BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI 3.1 Identifikasi Permasalahan Berdasarkan Tugas III-1 dan Fungsi 3.2 Telaahan Visi, Misi dan Program Kepala Daerah III-1 dan Wakil Kepala Daerah Terpilih 3.3 Penentuan Isu-isu Strategis III-8 VISI, MISI, TUJUAN, SASARAN, STRATEGI DAN KEBIJAKAN 4.1 Visi dan Misi IV Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah IV Strategi dan Kebijakan IV Peta Strategi Dinas Pengelolaan Keuangan dan IV-11 Barang Daerah BAB V RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN, INDIKATOR KINERJA, KELOMPOK SASARAN DAN PENDANAAN INDIKATIF V-1 ii

3 BAB VI INDIKATOR KINERJA DPKBD YANG MENGACU PADA TUJUAN DAN SASARAN RPJMD VI-1 BAB VII PENUTUP VII-1 iii

4 DAFTAR TABEL Tabel 2.1 Jumlah Pegawai DPKBD Kabupaten Bogor Tahun 2013 Tabel 2.2 Tabel 2.3 Tabel 2.4 Jumlah Pegawai DPKBD yang Menduduki Jabatan dan Pelaksana Tahun 2013 Jumlah Pegawai DPKBD Berdasarkan Pangkat/Golongan Tahun 2013 Jumlah Pegawai DPKBD Berdasarkan Pendidikan Tahun 2013 Tabel 2.5 Jumlah Pegawai DPKBD Berdasarkan Kesarjanaan/Disiplin Ilmu Tahun 2013 Tabel 2.6 Tabel 2.7 Tabel 2.8 Jumlah Pegawai DPKBD yang Mengikuti Perjenjangan Anggaran dan Realisasi Belanja Daerah DPKBD Tahun Sarana Kerja yang Terdapat di DPKBD Tabel 2.9 Perkembangan APBD Kabupaten Bogor Tahun Tabel 2.10 Tabel 2.11 Tabel 3.1 Tabel 4.1 Tabel 5.1 Tabel 6.1 Review Pencapaian Kinerja Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Kabupaten Bogor Anggaran dan Realisasi Pendanaan Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Kabupaten Bogor Pemetaan Analisa SWOT DPKBD Tujuan dan Sasaran Pelayanan DPKBD Rencana Program, Kegiatan, Indikator Kinerja, Kelompok Sasaran dan Pendanaan Indikatif DPKBD Kabupaten Bogor Tahun Indikator Kinerja DPKBD yang Mengacu pada Tujuan dan Sasaran RPJMD iv

5 DAFTAR GAMBAR Gambar 2.1 Gambar 2.2 Gambar 2.3 Gambar 2.4 Gambar 2.5 Gambar 2.6 Gambar 2.7 Gambar 4.1 Bagan dan Struktur Organisasi DPKBD Perkembangan Anggaran Pendapatan Kabupaten Bogor Tahun Perkembangan Komposisi PAD, Dana Perimbangan dan Lain-lain Pendapatan yang Sah Tahun Perkembangan Anggaran Belanja Aparatur dan Belanja Publik, Komposisi Belanja Bidang Pendidikan dan Bidang Kesehatan dalam APBD Kabupaten Bogor Tahun 2013 Komposisi Anggaran Belanja Pegawai, Belanja Barang dan Jasa dan Belanja Modal Terhadap Anggaran Belanja Langsung Tahun 2013 Perkembangan Anggaran dan Realisasi Belanja Daerah Kabupaten Bogor Tahun Peta Strategi Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah v

6 LAMPIRAN KEPUTUSAN BUPATI BOGOR NOMOR : 050/463/Kpts/Per-UU/2012 TANGGAL : 30 Agustus 2012 RENCANA STRATEGIS (RENSTRA) DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN BARANG DAERAH KABUPATEN BOGOR TAHUN BAB I PENDAHULUAN 1.1 LATAR BELAKANG Berkenaan dengan RPJMD Kabupaten Bogor Tahun yang ditetapkan dengan Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 5 Tahun 2014 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Bogor Tahun , maka setiap SKPD harus menyusun Rencana Strategisnya dengan mengacu pada RPJMD tersebut. Hal ini sejalan dengan Undang- Undang Nomor 25 Tahun 2004 dan Pasal 151 Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004, bahwa setiap satuan kerja perangkat daerah diwajibkan menyusun Rencana Strategis Satuan Kerja Perangkat Daerah (Renstra SKPD). Renstra-SKPD dimaksud memuat Visi, Misi, Tujuan, Sasaran, Strategi, Kebijakan, Program dan Kegiatan pembangunan sesuai dengan tugas pokok dan fungsinya dengan berpedoman pada RPJMD yang disertai dengan target indikator kinerja dan pendanaannya yang bersifat indikatif. Renstra SKPD menjadi sangat penting karena merupakan rencana kegiatan untuk mengetahui dimana organisasi berada saat ini, arahan kemana organisasi harus menuju, dan bagaimana cara untuk mencapai tujuan yang disepakati dalam jangka waktu/periode 5 tahun kedepan. Oleh karena itu, Renstra SKPD harus merupakan sebuah analisis dan pengambilan keputusan stratejik tentang masa depan unit kerja daerah dalam menempatkan dirinya (positioning) pada masa yang akan datang serta memberikan petunjuk tentang mengerjakan suatu program/kegiatan yang benar (doing the right things). I-1

7 Ketentuan mengenai tata cara penyusunan Rencana Strategis SKPD telah diatur dalam Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 54 Tahun 2010, yang merupakan Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 dimana di dalamnya terdapat pedoman penyusunan Renstra SKPD yang wajib diacu oleh seluruh SKPD. Ketentuan lainnya yaitu Inpres Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja Instansi Pemerintah yang menyebutkan bahwa perencanaan strategis merupakan langkah awal yang harus dilakukan agar mampu menjawab tuntutan lingkungan strategis lokal, nasional, dan global, serta tetap berada dalam tatanan Sistem Administrasi Negara Kesatuan Republik Indonesia. Dengan mengacu pada ketentuan-ketentuan di atas, maka Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah (DPKBD) Kabupaten Bogor perlu menyusun dan menetapkan Rencana Strategis (Renstra) DPKBD Tahun sebagai penjabaran dari RPJMD Kabupaten Bogor Tahun Renstra DPKBD Kabupaten Bogor ini merupakan dokumen perencanaan yang berorientasi pada hasil yang ingin dicapai selama kurun waktu lima tahun dan dirumuskan secara sistematis dan berkesinambungan dengan memperhitungkan potensi, peluang dan kendala yang ada atau mungkin timbul. 1.2 LANDASAN HUKUM Penyusunan Renstra DPKBD Kabupaten Bogor Tahun didasarkan pada : 1. Undang-Undang Nomor 14 Tahun 1950 tentang Pembentukan Daerah-daerah Dalam Lingkungan Propinsi Djawa Barat (Berita Negara Republik Indonesia Tahun 1950 Nomor 8), sebagaimana telah diubah dengan Undang- Undang Nomor 4 Tahun 1968 tentang Pembentukan Kabupaten Purwakarta dan Kabupaten Subang dengan I-2

8 mengubah Undang-Undang Nomor 14 Tahun 1950 tentang Pembentukan Daerah-daerah Kabupaten Dalam Lingkungan Provinsi Djawa Barat (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1968 Nomor 31, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 2851); 2. Undang-undang Nomor 28 Tahun 1999 tentang Penyelenggaraan Negara Yang Bersih dan Bebas dari Korupsi, Kolusi dan Nepotisme (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 1999 Nomor 75, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 3851); 3. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2003 Nomor 47, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4286); 4. Undang-Undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 5, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4355); 5. Undang-Undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 104, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4421); 6. Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 125, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4437) sebagaimana telah beberapa kali diubah, terakhir dengan Undang-Undang Nomor 12 Tahun 2008 tentang Perubahan Kedua Atas Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008 Nomor 59, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4844); I-3

9 7. Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2004 Nomor 126, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4438); 8. Undang-Undang Nomor 17 Tahun 2007 tentang Rencana Pembangunan Jangka Panjang Tahun (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 33, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4700); 9. Peraturan Pemerintah Nomor 58 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2005 Nomor 140, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4578); 10. Peraturan Pemerintah Nomor 6 Tahun 2006 tentang Pengelolaan Barang Milik Negara/Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2006 Nomor 20, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4609) sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Pemerintah Nomor 38 Tahun 2008 tentang Perubahan Atas Peraturan Pemerintah Nomor 6 Tahun 2006 tentang Pengelolaan Barang Milik Negara/Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008 Nomor 78, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4855); 11. Peraturan Pemerintah Nomor 38 Tahun 2007 tentang Pembagian Urusan Pemerintahan antara Pemerintah, Pemerintahan Daerah Provinsi dan Pemerintahan Daerah Kabupaten/Kota (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 88, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4737); 12. Peraturan Pemerintah Nomor 41 Tahun 2007 tentang I-4

10 Organisasi Perangkat Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2007 Nomor 89, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4741); 13. Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2008 Nomor 21, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 4817); 14. Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 tentang Standar Akuntansi Pemerintahan (Lembaran Negara Republik Indonesia Tahun 2010 Nomor 123, Tambahan Lembaran Negara Republik Indonesia Nomor 5165); 15. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah beberapa kali diubah, terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah; 16. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 17 Tahun 2007 tentang Pedoman Teknis Pengelolaan Barang Milik Daerah; 17. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 54 Tahun 2010 tentang Pelaksanaan Peraturan Pemerintah Nomor 8 Tahun 2008 tentang Tahapan, Tata Cara Penyusunan, Pengendalian dan Evaluasi Pelaksanaan Rencana Pembangunan Daerah; 18. Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 64 Tahun 2013 tentang Penerapan Standar Akuntansi Pemerintahan Berbasis Akrual pada Pemerintah Daerah; 19. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 7 Tahun 2008 tentang Urusan Pemerintahan yang Menjadi Kewenangan I-5

11 Pemerintah Daerah (Lembaran Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2008 Nomor 7); 20. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 9 Tahun 2008 tentang Susunan dan Kedudukan Organisasi Perangkat Daerah (Lembaran Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2008 Nomor 9); 21. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 8 Tahun 2009 tentang Pokok-pokok Pengelolaan Keuangan Daerah (Lembaran Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2009 Nomor 8, Tambahan Lembaran Daerah Kabupaten Bogor Nomor 37); 22. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 11 Tahun 2009 tentang Pengelolaan Barang Milik Daerah (Lembaran Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2009 Nomor 11, Tambahan Lembaran Daerah Kabupaten Bogor Nomor 40); 23. Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 5 Tahun 2014 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Bogor Tahun (Lembaran Daerah Kabupaten Bogor Tahun 2014 Nomor 5). 1.3 MAKSUD DAN TUJUAN Renstra DPKBD Kabupaten Bogor Tahun dimaksudkan sebagai dokumen perencanaan jangka menengah yang menjabarkan RPJMD Kabupaten Bogor Tahun sesuai dengan tugas pokok dan fungsi yang diamanatkan kepada DPKBD Kabupaten Bogor sesuai dengan Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 7 Tahun 2011 tentang Pembentukan Organisasi dan Tata Kerja Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah. Tujuan Renstra DPKBD Kabupaten Bogor Tahun adalah untuk dijadikan landasan atau pedoman dalam penyusunan Renja DPKBD, penguatan peran para stakeholders dalam pelaksanaan pengelolaan keuangan dan barang daerah, I-6

12 serta sebagai dasar evaluasi dan laporan pelaksanaan atas kinerja tahunan dan lima tahunan DPKBD Kabupaten Bogor. 1.4 SISTEMATIKA PENULISAN Penyusunan Renstra DPKBD Kabupaten Bogor dilakukan oleh Tim Penyusun Renstra DPKBD. Dalam proses penyusunan Renstra juga melibatkan seluruh anggota organisasi dalam rapatrapat internal serta melibatkan Stakeholders DPKBD dalam rapat koordinasi. Keterlibatan beberapa pihak baik internal maupun eksternal ini terutama untuk memberikan masukan-masukan dalam menyusun Renstra DPKBD. Sistematika penulisan Renstra DPKBD Kabupaten Bogor Tahun sebagai berikut : BAB I BAB II BAB III PENDAHULUAN Bab I menjelaskan mengenai Latar Belakang, Landasan Hukum, Maksud dan Tujuan, dan Sistematika Penulisan. GAMBARAN PELAYANAN SKPD Bab II menjelaskan mengenai Struktur Organisasi, Tugas Pokok dan Fungsi, Sumber Daya DPKBD, Kinerja Pelayanan DPKBD serta Tantangan dan Peluang Pengembangan Pelayanan DPKBD. ISU-ISU STRATEGIS BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI Bab III menjelaskan mengenai Identifikasi Permasalahan berdasarkan Tugas Pokok dan Fungsi Pelayanan DPKBD, Telaahan Visi, Misi dan Program Kepala Daerah dan Wakil Kepala Daerah Terpilih, dan Penentuan Isu-isu Strategis. BAB IV VISI, MISI, TUJUAN, SASARAN, STRATEGI DAN KEBIJAKAN Bab IV menjelaskan mengenai pernyataan Visi dan Misi, Tujuan dan Sasaran Jangka Menengah serta I-7

13 BAB V BAB VI Strategi dan Kebijakan DPKBD Kabupaten Bogor Tahun RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN, INDIKATOR KINERJA, KELOMPOK SASARAN DAN PENDANAAN INDIKATIF Bab V menjelaskan mengenai program dan kegiatan lokalitas SKPD, program lintas SKPD dan program kewilayahan disertai indikator kinerja, kelompok sasaran dan pendanaan indikatif yang ada di DPKBD untuk periode tahun INDIKATOR KINERJA SKPD YANG MENGACU PADA TUJUAN DAN SASARAN RPJMD Bab VI mengemukakan indikator kinerja SKPD yang secara langsung menunjukkan kinerja yang akan dicapai SKPD dalam lima tahun mendatang sebagai komitmen untuk mendukung pencapaian tujuan dan sasaran RPJMD. BAB VII PENUTUP Bab VII mengemukakan kaidah-kaidah pelaksanaan Renstra bahwa Renstra merupakan dokumen perencanaan periode 5 (lima) tahunan yang merupakan penjabaran dari RPJMD Kabupaten Bogor Tahun dan sebagai pelaksanaan tahap ketiga dari RPJPD Kabupaten Bogor Tahun serta menjadi pedoman dalam penyusunan Renja SKPD. I-8

14 BAB II GAMBARAN PELAYANAN DPKBD 2.1 TUGAS POKOK, FUNGSI DAN STRUKTUR ORGANISASI DPKBD Berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 7 Tahun 2011 tentang Pembentukan, Organisasi dan Tata Kerja Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah, Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah (DPKBD) Kabupaten Bogor mempunyai tugas pokok membantu Bupati dalam melaksanakan urusan Pemerintah Daerah berdasarkan asas otonomi di bidang pengelolaan keuangan dan barang daerah. Dalam melaksanakan tugas pokok tersebut DPKBD Kabupaten Bogor mempunyai fungsi sebagai berikut : 1. Perumusan kebijakan teknis di bidang keuangan dan barang daerah; 2. Penyelenggaraan urusan pemerintahan dan pelayanan umum di bidang keuangan dan barang daerah; 3. Pembinaan dan pelaksanaan tugas di bidang keuangan dan barang daerah; 4. Pengelolaan kesekretariatan dinas; dan 5. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Bupati sesuai tugas dan fungsinya. Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah merupakan Satuan Kerja Perangkat Daerah yang dipimpin oleh seorang Kepala Dinas yang berada di bawah dan bertanggung jawab kepada Bupati melalui Sekretaris Daerah. Adapun susunan organisasi Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Kabupaten Bogor terdiri dari : 1. Kepala Dinas; 2. Sekretariat, membawahkan : a. Sub Bagian Program dan Pelaporan; b. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian; dan II-1

15 c. Sub Bagian Keuangan. 3. Bidang Anggaran, membawahkan : a. Seksi Anggaran Pendapatan; dan b. Seksi Anggaran Belanja. 4. Bidang Perbendaharaan, membawahkan : a. Seksi Kas Daerah; dan b. Seksi Pengelola Belanja Tidak Langsung. 5. Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi, membawahkan : a. Seksi Akuntansi; b. Seksi Pelaporan; dan c. Seksi Teknologi Informasi. 6. Bidang Pengelolaan Barang Daerah, membawahkan : a. Seksi Perencanaan Kebutuhan; b. Seksi Penatausahaan dan Administrasi; dan c. Seksi Penataan dan Pendayagunaan. 7. Unit Pelaksana Teknis (UPT); dan 8. Kelompok Jabatan Fungsional. Secara lengkap Struktur Organisasi Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Kabupaten Bogor, disajikan dalam Gambar 2.1 berikut : II-2

16 Gambar 2.1 Bagan & Struktur Organisasi DPKBD Adapun tugas pokok dan fungsi dari Sekretariat dan masingmasing Bidang adalah sebagai berikut : 1. SEKRETARIAT Sekretariat secara umum mempunyai tugas membantu dan bertanggung jawab kepada Kepala Dinas dalam melaksanakan pengelolaan kesekretariatan Dinas. Untuk menyelenggarakan tugas tersebut, Sekretariat mempunyai fungsi : a. Pengkoordinasian penyusunan program, monitoring, evaluasi dan pelaporan; b. Pengelolaan rumah tangga, tata usaha dan kepegawaian; c. Pengelolaan keuangan; dan d. Pengelolaan situs web. II-3

17 Dalam melaksanakan tugas dan fungsinya, Sekretariat dipimpin oleh Sekretaris dan dibantu oleh : i. Sub Bagian Program dan Pelaporan; ii. Sub Bagian Umum dan Kepegawaian; dan iii. Sub Bagian Keuangan. SUB BAGIAN PROGRAM DAN PELAPORAN Sub Bagian Program dan Pelaporan mempunyai tugas membantu Sekretaris dalam melaksanakan pengelolaan dan penyusunan program dan pelaporan Dinas. Untuk menyelenggarakan tugas dimaksud, Sub Bagian Program dan Pelaporan mempunyai fungsi : a. Penyiapan bahan pengkoordinasian penyusunan program, monitoring, evaluasi dan pelaporan; b. Pelaksanaan pengelolaan hubungan masyarakat; c. Pengelolaan penyusunan anggaran Dinas; dan d. Pengelolaan situs web. SUB BAGIAN UMUM DAN KEPEGAWAIAN Sub Bagian Umum dan Kepegawaian mempunyai tugas membantu Sekretaris dalam melaksanakan pengelolaan rumah tangga, tata usaha dan kepegawaian Dinas. Untuk menyelenggarakan tugas sebagaimana dimaksud, Sub Bagian Umum dan Kepegawaian mempunyai fungsi : a. Pengelolaan rumah tangga dan tata usaha; b. Pengelolaan barang/jasa; c. Penyiapan bahan penyusunan kebijakan penataan organisasi; dan d. Pengelolaan pelayanan administrasi kepegawaian. SUB BAGIAN KEUANGAN Sub Bagian Keuangan mempunyai tugas membantu Sekretaris dalam melaksanakan pengelolaan keuangan Dinas. Untuk II-4

18 menyelenggarakan tugas dimaksud, Sub Bagian Keuangan mempunyai fungsi : a. Penatausahaan keuangan Dinas; dan b. Penyusunan pelaporan keuangan Dinas. 2. BIDANG ANGGARAN Bidang Anggaran mempunyai tugas membantu Kepala Dinas dalam melaksanakan pengkoordinasian penyusunan rancangan APBD. Untuk menyelenggarakan tugasnya, Bidang Anggaran mempunyai fungsi : a. Pelaksanaan pengkoordinasian penyusunan rancangan anggaran pendapatan dan pembiayaan daerah; b. Pelaksanaan pengkoordinasian penyusunan rancangan anggaran belanja daerah; dan c. Pelaksanaan pengkoordinasian penyusunan rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD). Dalam melaksanakan tugas dan fungsinya, Bidang Anggaran dipimpin oleh seorang Kepala Bidang dan dibantu oleh : i. Seksi Anggaran Pendapatan; dan ii. Seksi Anggaran Belanja. SEKSI ANGGARAN PENDAPATAN Seksi Anggaran Pendapatan mempunyai tugas membantu Kepala Bidang Anggaran dalam melaksanakan pengkoordinasian penyusunan rancangan anggaran pendapatan. Untuk menyelenggarakan tugas dimaksud, Seksi Anggaran Pendapatan mempunyai fungsi: 1. Penyiapan bahan kebijakan analisis rancangan anggaran pendapatan dan pembiayaan daerah; dan 2. Penyusunan rancangan anggaran pendapatan dan pembiayaan daerah. II-5

19 SEKSI ANGGARAN BELANJA Seksi Anggaran Belanja mempunyai tugas membantu Kepala Bidang Anggaran dalam melaksanakan penyiapan bahan penyusunan kebijakan teknis dan penyusunan rancangan anggaran belanja. Untuk menyelenggarakan tugas dimaksud, Seksi Anggaran Belanja mempunyai fungsi : a. Penyiapan bahan kebijakan analisis rancangan anggaran belanja daerah; dan b. Penyusunan rancangan anggaran belanja daerah. 3. BIDANG PERBENDAHARAAN Bidang Perbendaharaan mempunyai tugas membantu Kepala Dinas dalam melaksanakan pengelolaan perbendaharaan. Untuk menyelenggarakan tugasnya, Bidang Perbendaharaan mempunyai fungsi : a. Pengelolaan kas daerah; dan b. Pengelolaan belanja tidak langsung. Dalam melaksanakan tugas dan fungsinya, Bidang Perbendaharaan dipimpin oleh Kepala Bidang dan dibantu oleh : i. Seksi Kas Daerah; dan ii. Seksi Pengelola Belanja Tidak Langsung. SEKSI KAS DAERAH Seksi Kas Daerah mempunyai tugas membantu Kepala Bidang Perbendaharaan dalam melaksanakan pengelolaan kas daerah. Untuk menyelenggarakan tugas dimaksud, Seksi Kas Daerah mempunyai fungsi : 1. Penyiapan bahan kebijakan teknis pelaksanaan sistem penerimaan dan pengeluaran kas daerah; 2. Pelaksanaan penatausahaan penerimaan dan pengeluaran kas daerah; 3. Pelaksanaan penyimpanan uang daerah; 4. Pelaksanaan penyediaan dana keuangan daerah; II-6

20 5. Pelaksanaan pengelolaan utang dan piutang daerah; 6. Pelaksanaan penagihan piutang daerah; dan 7. Pelaksanaan pemberian pinjaman atas nama pemerintah daerah. SEKSI PENGELOLA BELANJA TIDAK LANGSUNG Seksi Pengelola Belanja Tidak Langsung mempunyai tugas membantu Kepala Bidang Perbendaharaan dalam melaksanakan pengelolaan belanja tidak langsung. Untuk menyelenggarakan tugas dimaksud, Seksi Pengelola Belanja Tidak Langsung mempunyai fungsi : a. Penyiapan bahan kebijakan teknis pelaksanaan belanja tidak langsung; dan b. Pelaksanaan penatausahaan belanja gaji dan tunjangan, belanja bunga, belanja subsidi, belanja hibah, belanja bantuan sosial, belanja bagi hasil, belanja bantuan keuangan, dan belanja tak terduga. 4. BIDANG AKUNTANSI DAN TEKNOLOGI INFORMASI Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi mempunyai tugas membantu Kepala Dinas dalam melaksanakan akuntansi dan pelaporan keuangan daerah. Untuk menyelenggarakan tugasnya, Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi mempunyai fungsi : 1. Pengelolaan akuntansi keuangan daerah; 2. Pengelolaan pelaporan keuangan daerah; dan 3. Pengelolaan sistem informasi akuntansi dan pelaporan keuangan daerah. Dalam melaksanakan tugas dan fungsinya, Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi dipimpin oleh Kepala Bidang dan dibantu oleh : i. Seksi Akuntansi; ii. Seksi Pelaporan; dan II-7

21 iii. Seksi Teknologi Informasi. SEKSI AKUNTANSI Seksi Akuntansi mempunyai tugas membantu Kepala Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi dalam melaksanakan akuntansi keuangan daerah. Untuk menyelenggarakan tugas dimaksud, Seksi Akuntansi mempunyai fungsi : a. Penyiapan bahan kebijakan teknis pelaksanaan akuntansi keuangan daerah; dan b. Pelaksanaan pembukuan keuangan daerah secara kronologis dan sistematis. SEKSI PELAPORAN Seksi Pelaporan mempunyai tugas membantu Kepala Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi dalam melaksanakan pengelolaan pelaporan keuangan daerah. Untuk menyelenggarakan tugas dimaksud, Seksi Pelaporan mempunyai fungsi : a. Penyiapan bahan kebijakan teknis pengelolaan pelaporan keuangan daerah; b. Pelaksanaan penyusunan laporan bulanan, triwulan, semester pertama dan prognosis serta laporan akhir tahun keuangan daerah; dan c. Pelaksanaan penyusunan laporan kinerja keuangan daerah. SEKSI TEKNOLOGI INFORMASI Seksi Teknologi Informasi mempunyai tugas membantu Kepala Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi dalam melaksanakan pengelolaan teknologi informasi keuangan daerah. Untuk menyelenggarakan tugas dimaksud, Seksi Teknologi Informasi mempunyai fungsi : a. Penyiapan bahan kebijakan teknis pelaksanaan teknologi informasi keuangan daerah; dan II-8

22 b. Pelaksanaan penyediaan informasi keuangan daerah. 5. BIDANG PENGELOLAAN BARANG DAERAH Bidang Pengelolaan Barang Daerah mempunyai tugas membantu Kepala Dinas dalam melaksanakan pengelolaan barang daerah. Untuk menyelenggarakan tugasnya, Bidang Pengelolaan Barang Daerah mempunyai fungsi : a. Penyiapan bahan perumusan kebijakan analisis kebutuhan barang daerah; b. Penyiapan bahan perumusan kebijakan penatausahaan dan administrasi barang daerah; dan c. Penyiapan bahan perumusan kebijakan penataaan dan pendayagunaan barang daerah. Dalam melaksanakan tugas dan fungsinya, Bidang Pengelolaan Barang Daerah dipimpin oleh Kepala Bidang dan dibantu oleh : i. Seksi Perencanaan Kebutuhan; ii. Seksi Penatausahaan dan Administrasi; dan iii. Seksi Penataan dan Pendayagunaan. SEKSI PERENCANAAN KEBUTUHAN Seksi Perencanaan Kebutuhan mempunyai tugas membantu Kepala Bidang Pengelolaan Barang Daerah dalam melaksanakan analisis perencanaan kebutuhan barang daerah. Untuk menyelenggarakan tugas dimaksud, Seksi Perencanaan Kebutuhan mempunyai fungsi : a. Penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis analisis perencanaan kebutuhan barang daerah; dan b. Penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis standarisasi barang dan harga. II-9

23 SEKSI PENATAUSAHAAN DAN ADMINISTRASI Seksi Penatausahaan dan Administrasi mempunyai tugas membantu Kepala Bidang Pengelolaan Barang Daerah dalam melaksanakan penatausahaan dan administrasi barang daerah. Untuk menyelenggarakan tugas dimaksud, Seksi Penatausahaan dan Administrasi mempunyai fungsi: a. Penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis penatausahaan; b. Penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis administrasi barang daerah; c. Pelaksanaan penyusunan neraca barang daerah; dan d. Pelaksanaan pengamanan barang daerah. SEKSI PENATAAN DAN PENDAYAGUNAAN Seksi Penataan dan Pendayagunaan mempunyai tugas membantu Kepala Bidang Pengelolaan Barang Daerah dalam melaksanakan penataan dan pendayagunaan barang daerah. Untuk menyelenggarakan tugas dimaksud, Seksi Penataan dan Pendayagunaan mempunyai fungsi : a. Penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis pendataan, penataan, dan pendayagunaan barang daerah; dan b. Penyiapan bahan perumusan kebijakan teknis pendayagunaan dan produktivitas barang daerah. KELOMPOK JABATAN FUNGSIONAL Berdasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 7 Tahun 2011 tentang Pembentukan, Organisasi dan Tata Kerja Dinas Pendapatan Daerah, Kelompok Jabatan Fungsional terdiri dari sejumlah tenaga dalam jenjang jabatan fungsional yang terbagi dalam berbagai kelompok sesuai bidang keahlian. Setiap kelompok jabatan fungsional akan dipimpin oleh seorang yang ditunjuk diantara tenaga fungsional yang ada di lingkungan dinas. Nama dan jumlah jabatan fungsional akan ditentukan II-10

24 berdasarkan sifat, jenis, kebutuhan dan beban kerja yang diatur lebih lanjut dengan Peraturan Bupati. 2.2 SUMBER DAYA DPKBD 1. Kondisi Umum Pegawai Jumlah pegawai keseluruhan pada DPKBD Kabupaten Bogor sebanyak 87 orang yang terdiri dari PNS dan tenaga honorer. Untuk selengkapnya dapat dilihat dalam tabel 2.1 berikut : Tabel 2.1 Jumlah Pegawai DPKBD Kabupaten Bogor Tahun 2014 No PEGAWAI JUMLAH (orang) % 1. PNS 84 96,55 2. KONTRAK/HONORER 3 3,45 JUMLAH ,00 Berdasarkan tabel 2.1 menunjukkan bahwa 96,55% pegawai DPKBD adalah PNS, dan 3,45% adalah Tenaga Kontrak/Honorer yang belum diangkat menjadi pegawai tetap. a. Jumlah Pegawai yang Menduduki Jabatan Struktural dan Pelaksana Sesuai dengan Peraturan Daerah Nomor 7 Tahun 2011 tentang Pembentukan, Organisasi dan Tata Kerja Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Kabupaten Bogor, maka pengisian formasi jabatan struktural di DPKBD terdiri dari eselon II, III dan IV yaitu sebanyak 19 orang dan sisanya sebanyak 68 orang adalah pelaksana. Selengkapnya dapat dilihat dalam tabel 2.2 dibawah ini. II-11

25 Tabel 2.2 Jumlah Pegawai DPKBD yang Menduduki Jabatan dan Pelaksana Tahun 2014 No JABATAN/STAF JUMLAH (orang) % 1 Eselon II 1 1,15 2 Eselon III 5 5,75 3 Eselon IV 13 14,94 4 Fungsional Pelaksana 68 78,16 Jumlah ,00 b. Jumlah Pegawai Berdasarkan Golongan/Pangkat Dari 84 jumlah pegawai yang berstatus PNS di DPKBD terdapat 5,95% pegawai berstatus golongan IV, golongan III sebanyak 72,62%, dan yang berstatus golongan II sebanyak 21,43%. Selengkapnya dapat dilihat dalam tabel 2.3 berikut : Tabel 2.3 Jumlah Pegawai DPKBD Berdasarkan Pangkat/Golongan Tahun 2014 No GOLONGAN JUMLAH (orang) % 1 IV 5 5,95 2 III 61 72,62 3 II 18 21,43 4 I - - Jumlah ,00 Adapun komposisi Tenaga Honorer adalah sebagai berikut : a. S-1 : 1 orang b. D-3 : 1 orang c. SMA : 1 orang c. Jumlah Pegawai DPKBD Berdasarkan Pendidikan Berdasarkan tingkat pendidikan, pegawai DPKBD Kabupaten Bogor tahun 2014 terdiri dari pegawai dengan tingkat pendidikan terendah SLTP/Sederajat dan tingkat pendidikan II-12

26 tertinggi adalah Pasca Sarjana (S-2) dengan komposisi sebesar 27,38%. Pegawai dengan tingkat pendidikan Sarjana (S-1) memiliki prosentase terbesar yaitu 48,81%. Pegawai dengan tingkat pendidikan SLTA memiliki prosentase sebesar 20,24%. Sedangkan pegawai dengan tingkat pendidikan D-3, D-2 dan SLTP memiliki prosentase terendah masing-masing sebesar 1,19%. Selengkapnya dapat dilihat dalam tabel 2.4 berikut : Tabel 2.4 Jumlah Pegawai DPKBD Berdasarkan Pendidikan Tahun 2013 No PENDIDIKAN JUMLAH (orang ) % 1. Pasca Sarjana (S-2) 23 27,38 2. Sarjana (S-1) 41 48,81 3. Diploma (D-3) 1 1,19 4. Diploma (D-2) 1 1,19 5. SLTA/Sederajat 17 20,24 6. SLTP/Sederajat 1 1,19 Jumlah ,00 Berdasarkan tabel 2.4, dengan komposisi pegawai mayoritas berlatar belakang pendidikan sarjana yaitu sebanyak 48,81% diharapkan dapat memberikan kontribusi yang optimal terhadap kinerja DPKBD Kabupaten Bogor sehingga output yang dihasilkan dalam pengelolaan keuangan dan barang milik daerah menjadi lebih baik dan mampu mencapai hasil pemeriksaan atas Laporan Keuangan Daerah dengan opini Wajar Tanpa Pengecualian sesuai dengan penciri ke-21 untuk mencapai Kabupaten Termaju di Indonesia yang merupakan visi Kabupaten Bogor Tahun II-13

27 d. Jumlah Pegawai Berdasarkan Jenis Kesarjanaan/Disiplin Ilmu Apabila dilihat dari jenis kesarjanaan/disiplin ilmu, terdapat 29,21% pegawai dengan tingkat pendidikan Pasca Sarjana dengan 4 jenis disiplin ilmu sedangkan tingkat pendidikan sarjana sebesar 46,07% terdiri dari 8 jenis disiplin ilmu. Selengkapnya dapat dilihat dalam tabel 2.5 berikut : Tabel 2.5 Jumlah Pegawai DPKBD Berdasarkan Kesarjanaan/Disiplin Ilmu Tahun 2013 No KESERJANAAN/DISIPLIN ILMU JUMLAH (orang) A PASCASARJANA (S-2) % 1. Magister Manajemen (MM) 10 11,91 2. Magister Ekonomi (ME) 2 2,38 3. Magister Hukum (MH) 1 1,19 B 4. Master of Science (MSi) 10 11,91 SARJANA (S-1) 1. Akuntansi (SE.Ak/Ak.) 7 8,33 2. Ekonomi Manajemen (SE) 20 23,81 3. Agama (S.Ag) 1 1,19 4. Teknik (ST) 3 3,57 5. Ilmu Sosial (S.Sos) 4 4,76 6. Komputer (S.Kom) 1 1,19 7. Hukum (SH) 5 5,95 C DIPLOMA (D-3) 1 1,19 D DIPLOMA (D-2) 1 1,19 E SLTA/SEDERAJAT 17 20,24 F SLTP/SEDERAJAT 1 1,19 JUMLAH ,00 Berdasarkan tabel 2.5 di atas, pegawai DPKBD secara garis besar telah memenuhi kualifikasi yang diperlukan oleh organisasi. Disiplin ilmu pegawai DPKBD yang bervariasi sangat dibutuhkan dalam perumusan pengelolaan keuangan II-14

28 dan barang daerah di Kabupaten Bogor. Dengan demikian diharapkan kompetensi kedisiplinan ilmu yang ada menjadikan pengelolaan keuangan dan barang daerah di Kabupaten Bogor semakin berkualitas. e. Jumlah Pegawai yang Mengikuti Diklat Penjenjangan Disamping tingkat pendidikan formal, pegawai di lingkungan DPKBD juga mendapat pelatihan penjenjangan maupun non penjenjangan. Dari 84 pegawai DPKBD terdapat1,19% yang telah mengikuti penjenjangan Diklat PIM II atau sejenisnya, 3,57% yang telah mengikuti penjenjangan Diklat PIM III, 15,48% yang telah mengikuti penjenjangan PIM IV atau sejenisnya dan sisanya yakni 79,76% belum mengikuti Diklat Perjenjangan seperti yang disajikan pada Tabel 2.6. Tabel 2.6 Jumlah Pegawai DPKBD yang Mengikuti Penjenjangan No DIKLAT PENJENJANGAN JUMLAH (orang) % 1. Diklat PIM II 1 1,19 2. Spama/Diklat PIM III 3 3,57 3. Adum/Adumla/Diklat 13 15,48 PIM IV 4. Belum Mengikuti Diklat 67 79,76 Perjenjangan Jumlah ,00 2. Kondisi Umum Anggaran Anggaran Belanja DPKBD Kabupaten Bogor setiap tahunnya ditetapkan dalam Peraturan Daerah tentang Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) Kabupaten Bogor yang dituangkan dalam Dokumen Pelaksanaan Anggaran (DPA). Anggaran belanja yang dievaluasi dalam penjelasan Renstra II-15

29 adalah anggaran belanja daerah Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Tahun Anggaran 2012 dan 2013, mengingat Keputusan Bupati Nomor: 050/463/KPTS/Per- UU/2012 tanggal 30 Agustus 2012 tentang Rencana Strategis (RENSTRA) Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Tahun , hal ini sesuai dengan pembentukan Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah yang bedasarkan Peraturan Daerah Kabupaten Bogor Nomor 7 Tahun 2011 tentang Pembentukan, Organisasi dan Tata Kerja Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah yang mulai operasional pada Januari Berdasarkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 sebagaimana telah beberapa kali diubah, terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011, DPKBD selain sebagai SKPD juga sebagai SKPKD, sehingga anggaran yang dikelola meliputi anggaran DPKBD selaku SKPD dan anggaran PPKD. Komposisi anggaran PPKD diperuntukan untuk Belanja Tidak Langsung Non Pegawai yang terdiri dari Belanja Hibah, Belanja Bantuan Sosial, Belanja Bagi Hasil Kepada Provinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintahan Desa, Belanja Bantuan Keuangan Kepada Provinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintahan Desa, serta Belanja Tidak Terduga. Sedangkan Belanja DPKBD selaku SKPD terdiri dari Belanja Tidak Langsung yaitu Belanja Pegawai dan Belanja Langsung yang terdiri dari Belanja Pegawai, Belanja Barang dan Jasa, serta Belanja Modal. Perbandingan perkembangan anggaran belanja DPKBD secara keseluruhan tahun , yaitu anggaran belanja tahun 2013 naik sebesar 50,86% dibandingkan tahun 2012 dari Rp menjadi Rp Kenaikan terbesar pada komposisi Belanja Tidak Langsung Non Pegawai yang merupakan anggaran PPKD. Kenaikan anggaran belanja langsung yang mendukung pencapaian visi dan misi DPKBD sebesar Rp II-16

30 (9,93%), anggaran tahun 2012 sebesar Rp dan anggaran tahun 2013 sebesar Rp Demikian pula dengan realisasi belanja secara keseluruhan, terjadi kenaikan realisasi belanja tahun 2013 sebesar 50,86% dibandingkan tahun 2012 yaitu dari Rp menjadi Rp Sementara itu, bila dilihat berdasarkan realisasi anggaran, maka rata-rata realisasi belanja daerah Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah dalam kurun waktu sebesar 88,28%. Namun jika dilihat kinerja keuangan DPKBD dalam pelaksanaan program/kegiatan terlihat adanya peningkatan kinerja yang cukup baik, realisasi keuangan belanja lagsung terhadap anggarannya di tahun 2012 sebesar 81,42% dan tahun 2013 mencapai 92,82%. Tabel 2.7 Anggaran dan Realisasi Belanja Daerah DPKBD Tahun TAHUN ANGGARAN (Rp.) REALISASI (Rp.) % , ,26 3. Kondisi Umum Sarana Kerja Sarana kerja yang terdapatpada DPKBD Kabupaten Bogor terlihat dalam tabel 2.8 di bawah ini : Tabel 2.8 Sarana Kerja Yang Terdapat di DPKBD No Uraian Banyaknya Satuan 1 Tanah ±4.050 m 2 2 Gedung Gedung I 1620 m 2 Gedung II 700,40 m 2 Ruang Arsip I 75 m 2 Ruang Arsip II 35 m 2 Ruang Genset 6 m 2 Pos Keamanan I 9 m 2 Pos Keamanan II 1,5 m 2 3 Listrik 1 Jaringan II-17

31 No Uraian Banyaknya Satuan 4 Air 1 Jaringan 5 Telepon 5 Line (1 faks) 6 Area Parkir 900 m 2 7 Ruang Rapat 2 Ruang 8 Halaman Kantor 840 m 2 9 Koperasi 1 Ruang 11 Brankas 13 Buah 12 Mushola 36 m 2 13 Kendaraan Roda 4 15 Unit 14 Kendaraan Roda 2 25 Unit 15 Meja Rapat 44 Set 16 AC 51 Unit 17 Komputer PC 128 Unit 18 Komputer Notebook 45 Unit 19 Meja Kerja 159 Unit 20 Kursi Kerja+Kursi Lipat 284 Unit 21 Filling Cabinet 57 Unit 22 Rak Arsip 156 Unit 23 Infokus 5 Unit 24 Jaringan Internet dan 4 Jaringan Astinet 25 Area Taman Luar 1 Area 26 Lemari Arsip 65 Unit 27 Printer 106 Unit 28 Faksimail 3 Unit 29 Kipas Angin Gantung 9 Unit 30 Lemari Arsip/Besi 55 Unit 31 Lemari Kaca 20 Unit 32 Sound System 3 Unit 33 Kursi Tamu 5 Unit 34 Papan Visualisasi 3 Unit 35 Pesawat Telepon 19 Unit 36 Rak Kayu 26 Unit 37 Stabilisator/UPS 22 Unit 38 Televisi 3 Unit 39 Whiteboard 5 Unit 40 Wireless 2 Unit 41 Camera 2 Unit 42 Mesin Tik 2 Unit II-18

32 No Uraian Banyaknya Satuan 43 Microphone 4 Unit 44 Handy Talky 7 Unit 2.3 KINERJA PELAYANAN DPKBD Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah memiliki peran ganda yaitu sebagai Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) juga sebagai Satuan Kerja Pengelola Keuangan Daerah (SKPKD) sehingga DPKBD memiliki peran yang strategis dalam pelaksanaan pengelolaan keuangan daerah. Keuangan daerah merupakan faktor yang turut menentukan kualitas penyelenggaraan pemerintah daerah, mengingat kemampuannya akan mencerminkan daya dukung manajemen pemerintah daerah terhadap penyelenggaraan urusan pemerintahan yang menjadi tanggungjawabnya. Perkembangan kinerja keuangan pemerintah daerah, tidak terlepas dari batasan pengelolaan keuangan daerah sebagaimana diatur dalam Undang-Undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan Daerah dan Undang-Undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah, Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah sebagaimana telah beberapa kali diubah, terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah. DPKBD selain mengelola anggaran selaku SKPD juga memiliki tugas dalam pengelolaan keuangan daerah yang meliputi penganggaran dalam bentuk penyusunan APBD, penatausahaan keuangan daerah, dan pertanggungjawaban keuangan daerah dalam bentuk Laporan Keuangan Pemerintah Daerah. Walaupun terjadi penataan organisasi dalam kurun waktu , namun fungsi pengelolaan keuangan daerah tetap berjalan sehingga II-19

33 sebagai bahan evaluasi bisa digambarkan perkembangannya selama lima tahun. Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah (APBD) adalah rencana keuangan tahunan Pemerintahan Daerah yang dibahas dan disetujui bersama oleh pemerintah daerah dan DPRD, dan ditetapkan dengan peraturan daerah, yang mana Struktur APBD merupakan satu kesatuan terdiri dari: (1) Pendapatan Daerah; (2) Belanja Daerah, dan (3) Pembiayaan Daerah. Struktur APBD Kabupaten Bogor periode menunjukkan perkembangan yang positif, baik dari sisi pendapatan maupun belanja, seperti disajikan pada tabel berikut : Tabel 2.9 Perkembangan APBD Kabupaten Bogor Tahun (dalam ribu rupiah) URAIAN ANGGARAN REALISASI ANGGARAN REALISASI ANGGARAN REALISASI ANGGARAN REALISASI ANGGARAN REALISASI PENDAPATAN 1,977,151,994 2,178,137,511 2,407,143,206 2,511,474,973 3,312,332,600 3,451,759,696 3,747,041,814 3,974,405,353 4,504,277,319 4,572,332,367 Pendapatan Asli Daerah 321,074, ,903, ,351, ,263, ,836, ,125, ,453,125 1,068,548,454 1,164,506,393 1,261,034,564 Dana Perimbangan 1,395,963,550 1,524,291,997 1,549,097,574 1,611,993,764 1,710,592,054 1,781,177,919 1,963,877,056 2,048,587,761 2,299,110,842 2,310,876,712 Lain-lain Pendapatan Daerah yang Sah 260,114, ,941, ,694, ,217,252 1,003,904, ,455, ,711, ,269,138 1,040,660,084 1,000,421,091 BELANJA 2,380,595,223 2,179,663,902 2,785,944,410 2,628,940,223 3,565,174,554 3,237,756,699 4,146,847,170 3,674,001,336 5,192,700,712 4,614,270,730 Belanja Tidak Langsung 1,266,963,761 1,168,003,421 1,418,667,356 1,391,768,798 1,725,455,227 1,660,958,255 1,865,941,065 1,779,883,679 2,246,094,109 2,071,735,671 Belanja Langsung 1,113,631,462 1,011,660,481 1,367,277,054 1,237,171,425 1,839,719,327 1,576,798,444 2,280,906,105 1,894,117,657 2,946,606,603 2,542,535,059 Surplus/(Defisit) (403,443,229) (1,526,391) (378,801,204) (117,465,250) (252,841,954) 214,002,997 (399,805,356) 300,404,017 (688,423,393) (41,938,363) PEMBIAYAAN NETTO 403,443, ,735, ,801, ,801, ,841, ,702, ,805, ,804, ,423, ,793,492 Penerimaan Pembiayaan Daerah 432,306, ,323, ,208, ,208, ,335, ,196, ,705, ,704, ,723, ,793,492 Pengeluaran Pembiayaan Daerah 28,863,460 28,588,645 23,407,750 23,407,750 8,494,000 8,494,000 78,900,000 78,900,000 63,300,000 57,000,000 Anggaran Pendapatan Kabupaten Bogor selama tahun mengalami kenaikan yang cukup signifikan rata-rata sebesar 23,17%/tahun, dengan persentase peningkatan tertinggi terjadi pada Tahun 2011 sebesar 37,60%. II-20

34 Gambar 2.2 Perkembangan Anggaran Pendapatan Kabupaten Bogor Tahun Peningkatan PAD yang signifikan terjadi dalam kurun waktu 3 tahun terakhir, hal tersebut seiring dengan adanya perubahan kebijakan tentang pengelolaan pajak daerah, terutama setelah terbitnya Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2009 tentang Pajak Daerah dan Retribusi Daerah, dimana terdapat pelimpahan kewenangan pengelolaan beberapa jenis pajak pusat dan pajak provinsi kepada daerah, yaitu BPHTB, PBB Sektor Pedesaan dan Perkotaan serta Pajak Air Tanah. Sehingga dengan adanya kewenangan tersebut, Pemerintah Kabupaten Bogor mampu mengidentifikasi potensi pendapatan menjadi lebih akurat sehingga mendorong peningkatan PAD nya secara signifikan. Kontribusi Pendapatan Asli Daerah (PAD) terus meningkat dari tahun ke tahun, walaupun komposisi terbesar penyumbang pendapatan Kabupaten Bogor masih berasal dari Dana Perimbangan. Namun demikian, pencapaian PAD yang memberikan kontribusi lebih dari 20% terhadap total pendapatan daerah merupakan angka diatas rata-rata komposisi PAD terhadap total pendapatan daerah kabupaten/kota pada umumnya yang hanya berkisar 7% - 10% (Kementerian Dalam Negeri, 2012). II-21

35 Gambaran perkembangan komposisi target pendapatan daerah kurun waktu , sebagaimana tergambar dalam grafik sebagai berikut : Gambar 2.3 Perkembangan Komposisi PAD, Dana Perimbangan dan Lain-Lain Pendapatan yang Sah Tahun Sejalan dengan upaya pemerintah daerah dalam mewujudkan tata kelola pemerintahan daerah yang baik (good governance) dan meningkatkan kinerja penyelenggaraan pemerintah daerah, maka DPKBD melakukan optimalisasi pemanfaatan potensi daerah, terutama melalui peningkatan kualitas pengelolaan keuangan daerah yaitu dengan pengelolaan APBD yang efektif. Sebagaimana telah dijelaskan di awal, pengelolaan APBD selain berkenaan dengan pengelolaan pendapatan daerah, yakni bagaimana pola pendistribusian pendapatan daerah melalui pengelolaan belanja daerah yang diarahkan untuk pembiayaan program pembangunan dan pelayanan publik. Dalam pengelolaan belanja daerah selalu mengarahkan belanja daerah untuk digunakan sebesar-besarnya bagi kepentingan masyarakat, dengan prioritas utama untuk mendorong peningkatan Indeks Pembangunan Manusia (IPM) di Kabupaten Bogor, terutama yang II-22

36 berkenaan dengan optimalisasi aspek Pendidikan, Kesehatan dan Daya Beli Masyarakat. Di sisi komposisi belanja daerah, alokasi belanja daerah terutama untuk peningkatan proporsi belanja yang memihak kepentingan publik, disamping tetap menjaga eksistensi penyelenggaraan Pemerintahan serta dalam penggunaannya tetap mengedepankan efisiensi, efektivitas dan penghematan sesuai dengan prioritas, yang mampu memberikan dukungan kepada program-program strategis daerah. Upaya tersebut dapat dilihat dalam kurun waktu lima tahun terakhir, bahwa belanja daerah dalam APBD proporsinya paling besar digunakan untuk belanja publik yang komposisinya lebih dari 60% dan sisanya untuk membiayai belanja aparatur. Secara rinci perkembangan proporsi alokasi belanja publik dan belanja aparatur dalam APBD Kabupaten Bogor kurun waktu , digambarkan sebagai berikut : Gambar 2.4 Perkembangan Anggaran Belanja Aparatur dan Belanja Publik Tahun Pemerintah Kabupaten Bogor berkomitmen terhadap peningkatan proporsi belanja untuk memihak kepentingan publik yang terlihat dalam lima tahun terakhir, persentase anggaran belanja aparatur dari tahun ke tahun menurun dan sebaliknya II-23

37 anggaran belanja publik persentasenya meningkat. Selain itu, selama lima tahun terakhir anggaran belanja secara umum diarahkan pula untuk memenuhi rencana anggaran belanja untuk setiap bidang urusan pemerintah daerah yang menjadi kewenangan daerah yang terdiri dari 26 urusan wajib dan 8 urusan pilihan. Sejalan dengan prioritas utama pembangunan di Kabupaten Bogor yang berupaya mendorong peningkatan Indeks Pembangunan Manusia (IPM), alokasi belanja daerah yang dianggarkan dalam APBD proporsinya terbesar untuk mendorong peningkatan indeks pendidikan (belanja bidang pendidikan), indeks kesehatan (belanja bidang kesehatan), dan program-program yang mendorong peningkatan kemampuan daya beli masyarakat melalui penyiapan, pembangunan dan optimalisasi sarana dan prasarana serta infrastruktur yang berkaitan langsung dengan aktivitasaktivitas ekonomi masyarakat. Untuk alokasi belanja bidang pendidikan dan kesehatan yang dialokasikan dalam APBD Kabupaten Bogor, secara umum tergambarkan dalam grafik sebagai berikut : Gambar 2.5 Komposisi Belanja Bidang Pendidikan dan Bidang Kesehatan dalam APBD Kabupaten Bogor Tahun 2013 II-24

38 Dari grafik tersebut dapat dilihat bahwa alokasi anggaran bidang pendidikan telah mencapai 32,92% dari total anggaran belanja dalam APBD Kabupaten Bogor dimana berdasarkan peraturan perundang-undangan di bidang pendidikan anggaran pendidikan sekurang-kurangnya sebesar 20% dari total anggaran belanja daerah. Begitu juga untuk penyediaan anggaran Bidang Kesehatan telah mencapai 13,55% dari total belanja daerah, hal tersebut telah melampaui ketentuan pada Pasal 171 ayat (2) Undang-Undang Nomor 36 Tahun 2009 tentang Kesehatan, bahwa besaran anggaran kesehatan Pemerintah Daerah Provinsi, Kabupaten/Kota dialokasikan minimal 10% (sepuluh persen) dari anggaran belanja daerah. Selain alokasi anggaran untuk bidang pendidikan dan bidang kesehatan yang telah melampaui batas minimal, proporsi alokasi anggaran dalam APBD sesuai dengan peraturan perundang-undangan, juga tidak mengesampingkan dukungan anggaran untuk bidang lainnya yang juga menjadi Prioritas Nasional, Propinsi, maupun Kabupaten Bogor. APBD Kabupaten Bogor senantiasa mendorong optimalisasi percepatan pembangunan daerah, tercermin dari alokasi proporsi anggaran belanja langsung paling besar dialokasikan untuk anggaran belanja modal yang mencapai 54,82% dari total belanja langsung, yang diarahkan untuk pembangunan infrastruktur pendidikan, kesehatan, dan infrastruktur lainnya yang mendukung peningkatan aktivitas ekonomi daerah (jalan, jembatan, irigasi, pasar, terminal dan lain-lain). Selain belanja modal, belanja daerah juga dialokasikan untuk belanja barang dan jasa serta belanja pegawai guna mendorong, mendukung, serta meningkatkan kapasitas program pembangunan dan pelayanan terhadap masyarakat yang menjadi prioritas dalam pembangunan daerah. Gambaran komposisi per jenis belanja langsung yang dialokasikan dalam APBD Kabupaten Bogor, digambarkan dalam grafik sebagai berikut: II-25

39 Gambar 2.6 Komposisi Anggaran Belanja Pegawai, Belanja Barang dan Jasa, dan Belanja Modal terhadap Anggaran Belanja Langsung Tahun 2013 Dalam kurun waktu lima tahun ( ), anggaran belanja daerah senantiasa meningkat seiring dengan meningkatnya pendapatan daerah Anggaran Realisasi Realisasi Anggaran Gambar 2.7 Perkembangan Anggaran dan Realisasi Belanja Daerah Kabupaten Bogor Tahun Hal ini menunjukkan Kinerja APBD yang ditunjukkan oleh belanja daerah yang dipergunakan dalam rangka mendanai II-26

40 pelaksanaan urusan pemerintahan terdiri dari urusan wajib, urusan pilihan dan urusan yang penanganannya dalam bidang tertentu yang pelaksanaannya dilakukan bersama antara pemerintah provinsi dan pemerintah daerah atau antar pemerintah daerah yang ditetapkan dengan ketentuan perundang-undangan. Tingkat kualitas pengelolaan keuangan daerah dapat diketahui berdasarkan analisis rasio atau perbandingan antara kelompok/elemen laporan keuangan yang satu dengan kelompok yang lain. Beberapa rasio yang dapat diterapkan di sektor publik adalah rasio likuiditas, rasio solvabilitas dan rasio utang. Rasio likuiditas terdiri dari rasio lancar (current ratio), rasio kas (cash ratio) dan rasio cepat (quick ratio). Rasio lancar (current ratio) adalah rasio standar untuk menilai kesehatan organisasi yang menggambarkan kemampuan organisasi untuk menyelesaikan utang-utang jangka pendek yang dimilikinya. Rasio kas (cash ratio) adalah tolok ukur kesehatan organisasi yang menggambarkan kemampuan kas organisasi untuk menutup utang-utang jangka pendeknya. Sedangkan rasio cepat (quick ratio) adalah tolok ukur kesehatan organisasi yang menggambarkan kemampuan organisasi untuk menutup utang-utang jangka pendeknya dengan menggunakan aset lancar selain persediaan yang dimilikinya. Neraca Daerah memberikan informasi mengenai posisi keuangan daerah berupa aset, kewajiban (utang) dan ekuitas dana pada tanggal neraca tersebut dikeluarkan. Aset, kewajiban dan ekuitas dana merupakan rekening utama yang masih dapat dirinci lagi menjadi sub rekening sampai level rincian obyek. Neraca Daerah merupakan salah satu laporan keuangan yang harus dibuat oleh Pemerintah Daerah. Laporan ini sangat penting bagi manajemen pemerintah daerah, tidak hanya dalam rangka memenuhi kewajiban peraturan perundang-undangan yang berlaku, tetapi juga sebagai dasar untuk pengambilan keputusan yang terarah dalam rangka pengelolaan sumber-sumber daya ekonomi yang dimiliki oleh daerah secara efisien dan efektif. II-27

41 Kinerja Neraca Daerah Pemerintah Kabupaten Bogor di tahun 2013, pertumbuhan jumlah aset daerah Pemerintah Kabupaten Bogor mencapai 10,57%. Aset tersebut berupa aset tetap, tanah, gedung dan bangunan serta sarana mobilitas dan peralatan kantor yang semuanya dipergunakan untuk menunjang kelancaran tugas pemerintahan. Kewajiban Pemerintah Kabupaten Bogor pada tahun 2013 pertumbuhannya sebesar 24,04%. Ekuitas Dana yang meliputi Dana Lancar, Dana Investasi, dan Dana Cadangan, merupakan selisih antara aset dengan kewajiban pemerintah daerah. Ekuitas Dana Pemerintah Kabupaten Bogor pada tahun 2013 pertumbuhan sebesar 10,55% yang berarti bahwa ekuitas dananya cukup tinggi. Untuk melihat pencapaian kinerja Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah dalam kurun waktu dapat digambarkan dari pelaksanaan tugas dan fungsi Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah selama periode tersebut. Kinerja suatu lembaga pemerintah dapat dicapai karena adanya dukungan pendanaan. Pendanaan untuk melaksanakan tugas dan fungsi DPKBD berasal dari APBD Kabupaten maupun APBD Propinsi Jawa Barat. Komponen Pendapatan Asli Daerah menunjukkan pertumbuhan dengan trend positif yaitu rata-rata pertumbuhan anggaran sebesar 12,10% dan realisasi anggaran rata-rata pertumbuhannya sebesar 18,12%. Sedangkan komponen Belanja Tidak Langsung secara keseluruhan pertumbuhannya positif yaitu anggaran sebesar 17,24% dan realisasi sebesar 9,03%. Anggaran dan Realisasi Belanja Langsung pertumbuhannya negatif yaitu anggaran sebesar -13,98% dan realisasi sebesar -4,97%. II-28

42 Tabel 2.10 Review Pencapaian Kinerja Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Kabupaten Bogor NO Indikator Kinerja Sesuai dengan Tugas dan Fungsi SKPD Target SPM Target IKK Target Indikator Target Renstra SKPD Tahun Realisasi Capaian Tahun Rasio Capaian Optimalnya Penerimaan Pendapatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah a. Penerimaan Pendapatan (Rp.) 74,575,835,000 78,712,207,000 89,595,827,596 96,256,458, % % b. Kelengkapan Dokumen/Dasar Hukum perencanaan, pelaksanaan/ penatausahaan dan pertanggungjawaban keuangan daerah - Jumlah Dokumen yang tersusun 239 Dokumen 196 Dokumen 239 Dokumen 196 Dokumen % % - Jumlah Peraturan Perundang-undangan yang tersusun 50 Peraturan 89 Peraturan 75 Peraturan 108 Peraturan % % - Jumlah Jaringan 1 Jaringan 1 Jaringan - 1 Jaringan % - Jumlah SKPD yang terdampingi 76 SKPD 78 SKPD 76 SKPD 78 SKPD % % - Jumlah Peserta Bimtek dan Sosialisasi 76 Orang 383 Orang 76 Orang 383 Orang % % - Jumlah SPD 410 SPD 410 SPD 410 SPD 515 SPD % % Tertib Administrasi dan Dokumen Pengelolaan Barang Daerah - Jumlah Dokumen yang Tersusun 10 Dokumen 7 Dokumen 10 Dokumen 7 Dokumen % % - Jumlah Peraturan Perundang-undangan 14 Peraturan 18 Peraturan 14 Peraturan 18 Peraturan % % yang tersusun - Jumlah Data Profil Aset 15 Kecamatan 15 Kecamatan - 15 Kecamatan % - Jumlah Peserta Sosialisasi dan Pembinaan 76 Orang 156 Orang 76 Orang 156 Orang % % Tertib Penataan dan Pendayagunaan Aset - Jumlah Dokumen Alas Hak Tanah 100 Dokumen 100 Dokumen 100 Dokumen 100 Dokumen % % - Jumlah SK Pendayagunaan yang Tersusun 20 Peraturan 30 Peraturan 40 Peraturan 47 Peraturan % % - Jumlah Bidang Tanah yang Ditertibkan 20 Bidang Tanah 15 Bidang Tanah 20 Bidang Tanah 15 Bidang Tanah % % - Jumlah Gambar Ukur Sementara 14 GS 14 GS 14 GS 14 GS % % II-29

43 Tabel 2.11 Anggaran dan Realisasi Pendanaan Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Kabupaten Bogor NO Indikator Kinerja Sesuai dengan Tugas dan Fungsi SKPD Anggaran Realisasi 1. PENDAPATAN DAERAH 74,575,835,000 79,396,577,000 89,595,827,596 96,256,458, % % 6.46% 7.43% Pendapatan Asli Daerah 74,575,835,000 79,396,577,000 89,595,827,596 96,256,458, % % 6.46% 7.43% - Hasil Retribusi Daerah 1,174,960,000 1,298,266,000 1,498,360,562 1,305,654, % % 10.49% % - Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah 32,132,713,000 13,244,856,000 32,132,646,250 13,244,856, % % % % yang Dipisahkan - Lain-lain PAD yang Sah 41,268,162,000 64,853,455,000 55,964,820,784 81,705,947, % % 57.15% 46.00% 2. BELANJA DAERAH 408,934,517, ,909,130, ,328,031, ,981,889, % 85.26% 50.86% 40.89% Belanja Tidak Langsung 384,055,039, ,559,940, ,070,646, ,595,054, % 84.91% 53.51% 41.78% - Belanja Pegawai 4,196,742,000 6,571,517,000 3,889,660,249 6,339,581, % 96.47% 56.59% 62.99% - Belanja Hibah 110,242,258, ,131,383, ,440,100, ,448,641, % 85.17% 81.54% 61.65% - Belanja Bantuan Sosial 21,996,872,000 12,299,500,000 13,365,500,000 9,784,000, % 79.55% % % - Belanja Bagi Hasil Kepada Provinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintahan Desa 54,703,158,000 84,153,922,000 51,927,138,224 78,015,626, % 92.71% 53.84% 50.24% - Belanja Bantuan Keuangan Kepada Provinsi/Kabupaten/Kota dan Pemerintahan Desa 176,017,194, ,403,618, ,485,814, ,502,106, % 88.03% 51.35% 39.18% - Belanja Tidak terduga 16,898,815,000 20,000,000,000 9,962,433,408 1,505,098, % 7.53% 18.35% % Belanja Langsung 24,879,478,000 27,349,190,000 20,257,384,496 25,386,834, % 92.82% 9.93% 25.32% - Belanja Pegawai 11,906,925,000 12,927,000,000 10,564,000,000 12,461,550, % 96.40% 8.57% 17.96% - Belanja Barang dan Jasa 9,532,291,000 10,845,861,000 7,785,121,096 9,582,572, % 88.35% 13.78% 23.09% - Belanja Modal 3,440,262,000 3,576,329,000 1,908,263,400 3,342,712, % 93.47% 3.96% 75.17% 3. PEMBIAYAAN 399,805,356, ,423,393, ,805,360, ,793,492, % % 72.19% 73.78% Penerimaan Pembiayaan Pengeluaran Pembiayaan Target SPM Target IKK Target Indikator Lainnya Target Renstra SKPD Tahun Realisasi Capaian Tahun Rasio Capaian pada Tahun Pertumbuhan 478,705,356, ,723,393, ,705,360, ,793,492, % % 57.03% 57.05% 78,900,000,000 63,300,000,000 78,900,000,000 57,000,000, % 90.05% % % II-30

44 DPKBD memiliki fungsi ganda yaitu sebagai SKPKD dan SKPD sehingga berimplikasi pada besarnya anggaran yang tertuang dalam DPA DPKBD. Belanja daerah terbagi atas belanja yang menjadi tanggung jawab Satuan Kerja Pengelola Keuangan Daerah (SKPKD) yaitu belanja hibah, belanja bantuan sosial, belanja bagi hasil kepada provinsi/kabupaten/kota dan pemerintahan desa, bantuan keuangan kepada provinsi/kabupaten/kota dan pemerintahan desa serta belanja tidak terduga. Dari kelima komponen belanja tersebut terjadi peningkatan yang signifikan pada belanja hibah, hal ini disebabkan pada tahun 2013 dilaksanakan Pemilihan Kepala Daerah (Pilkada) sehingga terjadi peningkatan anggaran hibah untuk instansi vertikal untuk pengamanan Pilkada. Pada anggaran belanja untuk menunjang kegiatan DPKBD selaku SKPD, komponennya meliputi belanja tidak langsung yaitu belanja pegawai untuk membayar gaji pegawai DPKBD (PNS). Sedangkan pada komponen belanja langsung terjadi peningkatan anggaran belanja sebesar 9,93%. Penambahan anggaran tersebut disesuaikan dengan kebutuhan guna meningkatkan pelayanan SKPD. Jika dilihat rasio capaian belanja langsung di Tahun 2013 terjadi peningkatan dibandingkan Tahun 2012 sebesar 11%, hal ini disebabkan perencanaan dan ketepatan dalam pelaksanaan kegiatan mulai membaik. Realisasi belanja langsung di Tahun 2013 mencapai 92,82%, anggaran yang tidak terserap disebabkan oleh adanya efisiensi pada pos belanja perjalanan dinas dan makanan dan minuman rapat, selisih penawaran pada belanja modal, serta pencairan anggaran belanja pegawai disesuaikan dengan hari kerja efektif. Realisasi belanja langsung Tahun 2012 sebesar 81,42% hal ini disebabkan karena belanja modal realisasinya hanya 55,47% karena terdapat kegiatan pembangunan jaringan SIPKD yang mengalami gagal lelang, namun dianggarkan kembali pada Tahun 2013 dan telah terealisasi sehingga target pada Renstra tetap tercapai. II-31

45 2.4 TANTANGAN DAN PELUANG PENGEMBANGAN PELAYANAN PADA DPKBD DPKBD dalam menjalankan tugas dan fungsinya di bidang pengelolaan keuangan dan barang daerah tentunya tidak terlepas dari berbagai permasalahan yang dihadapi baik internal maupun eksternal, akan tetapi permasalahan-permasalahan yang dihadapi tersebut harus dipandang sebagai suatu tantangan dan peluang dalam rangka meningkatkan dan mengembangkan pelayanan pada DPKBD Kabupaten Bogor. Tantangan yang paling nyata dihadapi kedepan terkait dengan pengelolaan keuangan dan barang daerah yaitu dinamika pembangunan daerah yang bergerak cepat sebagai akibat adanya perkembangan global di berbagai sektor kehidupan masyarakat yang tidak dapat dihindari. Seiring dengan perkembangan global tersebut, telah diantisipasi dengan berbagai kebijakan yang dikeluarkan oleh pemerintah pusat dan pemerintah provinsi, yang tentu berimplikasi pula terhadap kebijakan yang harus dikeluarkan oleh Pemerintah Daerah Kabupaten Bogor. Hal ini dilakukan agar adanya sinergi dan kesesuaian dalam menjalankan berbagai program dan kegiatan yang dilaksanakan. Analisis terhadap permasalahan internal maupun eksternal dengan menggunakan metode SWOT Analisis, yang memetakan lingkungan internal meliputi Strength (Kekuatan) dan Weaknesses (Kelemahan), sedangkan lingkungan eksternal meliputi Opportunity (Peluang) danthreaths (Ancaman). Adapun masing-masing kondisi lingkungan internal dan eksternal antara lain sebagai berikut : 1. Lingkungan Internal KEKUATAN (S): 1. Ketersediaan sarana dan prasarana kerja yang cukup memadai; 2. Adanya produk hukum daerah sebagai landasan hukum pelaksanaan pengelolaan keuangan dan pengelolaan barang daerah; II-32

46 3. Dukungan anggaran yang memadai dari pimpinan daerah dan legislatif; 4. Adanya SIPKD sebagai alat bantu pengelolaan keuangan daerah yang terstandarisasi oleh Departemen Dalam Negeri untuk seluruh PEMDA dan terintegrasi antar SKPD dengan DPKBD selaku SKPKD; 5. Adanya ATISISBADA sebagai alat bantu pengelolaan barang daerah yang terintegrasi antara SKPD dengan DPKBD (selaku Pembantu Pengelola Barang Daerah). KELEMAHAN (W): 1. Kualitas pegawai belum memadai; 2. Kemampuan SDM yang tidak merata di SKPD/Kecamatan dalam Pengelolaan Keuangan dan Barang Milik Daerah; 3. Masih kurangnya jumlah pegawai pada DPKBD (kuantitas); 4. Belum terlaksananya sistem dan prosedur pengelolaan keuangan dan barang daerah secara optimal. 2. Lingkungan Eksternal PELUANG (O): 1. Banyaknya penyedia jasa yang bergerak dalam bidang teknologi informasi khususnya sistem aplikasi pengelolaan keuangan dan barang daerah yang dapat menyederhanakan pengolahan data; 2. Harmonisnya hubungan eksekutif dan legislatif serta antara anggota Muspida di Kabupaten Bogor; 3. Dekatnya Ibukota Kabupaten Bogor dengan Ibukota Negara dan Ibukota Provinsi yang memudahkan koordinasi dan komunikasi perihal pengelolaan keuangan dan barang milik daerah. II-33

47 ANCAMAN (T): 1. Dinamisnya perubahan kebijakan dari Pemerintah Pusat yang berpengaruh terhadap pengelolaan keuangan dan barang daerah; 2. Adanya perbedaan persepsi atau interpretasi kebijakan pengelolaan keuangan dan barang daerah antara pengawas dan pemeriksa dengan pengelola; 3. Jaringan teknologi informasi, sarana dan prasarana yang tidak merata antar SKPD/Kecamatan; 4. Adanya rotasi SDM di SKPD/Kecamatan. II-34

48 BAB III ISU-ISU STRATEGIS BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI 3.1 IDENTIFIKASI PERMASALAHAN BERDASARKAN TUGAS DAN FUNGSI Dalam menjalankan tugas dan fungsinya, DPKBD Kabupaten Bogor tidak terlepas dari berbagai permasalahan yang dihadapi, permasalahan tersebut antara lain: 1. Pengelolaan keuangan daerah belum dapat dilaksanakan secara optimal. Hal ini lebih disebabkan belum adanya pemahaman yang mendalam dari aparatur mengenai perencanaan, penatausahaan, dan pertanggungjawaban keuangan daerah. 2. Pelaksanaan pengelolaan barang daerah pada periode belum diimplementasikan secara optimal. Hal ini terlihat dari belum akuratnya data mengenai jumlah dan jenis barang daerah yang dimiliki serta bukti kepemilikan atas barang tersebut. 3.2 TELAAHAN VISI, MISI DAN PROGRAM KEPALA DAERAH DAN WAKIL KEPALA DAERAH TERPILIH Perumusan visi dan misi Kabupaten Bogor memerlukan landasan filosofis yang digali dari nilai-nilai budaya dan sejarah perkembangan masyarakatnya. Landasan filosofis ini harus dapat memberikan wawasan mengenai kondisi alam dan kehidupan masyarakat yang tinggal di Kabupaten Bogor. Semboyan Prayoga, Tohaga, Sayaga, serta moto juang Tegar Beriman (Tertib, Segar, Bersih, Indah, Mandiri, Aman dan Nyaman) menjiwai seluruh pernyataan visi dan misi Kabupaten Bogor. Prayoga, Tohaga, Sayaga berarti mengutamakan persatuan, kekokohan dan kekuatan pendirian dan perjuangan. Sedangkan Tegar Beriman menggambarkan suatu kondisi dinamis masyarakat sebagai salah satu prasyarat terselenggaranya proses pembangunan daerah dalam rangka mewujudkan masyarakat Kabupaten Bogor yang III-1

49 maju dan sejahtera yang ditandai dengan terjaminnya ketertiban dan keamanan serta pengelolaan sumber daya alam dan lingkungan hidup yang berkelanjutan, menjaga fungsi dan daya dukung lingkungan, serta keseimbangan pemanfaatan ruang yang serasi antara penggunaan untuk pemukiman, kegiatan sosial ekonomi, dan upaya konservasi di kawasan perkotaan dan kawasan pedesaan. Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Bogor Tahun merupakan tahap ketiga dari Rencana Pembangunan Jangka Panjang Daerah (RPJPD) Kabupaten Bogor Tahun Berdasarkan pelaksanaan, pencapaian, dan sebagai keberlanjutan RPJMD tahap kedua, RPJMD tahap ketiga ini ditujukan untuk merealisasikan visi dan misi pembangunan daerah melalui pengembangan dan percepatan pembangunan daerah secara menyeluruh di berbagai bidang/urusan pemerintahan sesuai dengan kewenangan yang dimiliki oleh Pemerintah Kabupaten Bogor. Visi merupakan pandangan jauh ke depan, kemana dan bagaimana suatu organisasi harus dibawa berkarya agar tetap konsisten dan dapat eksis, antisipatif, inovatif dan produktif. Visi dapat membantu organisasi untuk mendefinisikan kemana organisasi akan dibawa dan membantu mendefinisikan bagaimana pelayanan harus dilaksanakan. Sedangkan menurut Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional (SPPN), Visi adalah rumusan umum mengenai keadaan yang diinginkan pada akhir periode perencanaan. Sebagaimana telah ditetapkan dalam Peraturan Daerah Nomor 5 Tahun 2014 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah Kabupaten Bogor Tahun pada tanggal 14 Agustus 2014 bahwa Visi Kabupaten Bogor adalah MENJADI KABUPATEN TERMAJU DI INDONESIA. III-2

50 Pernyataan visi bermakna bahwa Kabupaten Bogor telah mencapai atau berada pada tingkat kemajuan yang lebih tinggi atau masyarakat telah menuju ke arah yang lebih baik maupun berkembang ke arah yang lebih baik. Termaju juga berarti bahwa Kabupaten Bogor sebagai suatu wilayah terus melakukan pengembangan diri untuk menyesuaikan diri terhadap perubahan yang terjadi di dalam maupun di luar. Ada pun termaju merupakan suatu kondisi yang pencapaiannya dapat diukur dengan melihat 25 penciri yang terdiri dari : 1. Seluruh RSUD dan Puskesmas terakreditasi; 2. Seluruh masyarakat memiliki jaminan kesehatan; 3. Angka Harapan Hidup (AHH) termasuk tertinggi di Indonesia; 4. Tuntas Angka Melek Huruf (AMH) bagi penduduk berusia tahun; 5. Tuntasnya pembangunan stadion olahraga berskala internasional; 6. Penduduk miskin turun menjadi 7% - 5%; 7. Tercapainya Rata-rata lama sekolah (RLS) 9 tahun; 8. Pelayanan penyediaan listrik perdesaan tertinggi di Indonesia; 9. Kunjungan wisatawan termasuk tertinggi di Indonesia; 10. Pelayanan perijinan berstandar ISO; 11. Laju Pertumbuhan Ekonomi melebihi Laju Pertumbuhan Ekonomi Provinsi dan Nasional; 12. Produk Domestik Regional Bruto (PDRB) harga berlaku termasuk tertinggi di Indonesia; 13. Produksi benih ikan hias dan benih ikan konsumsi air tawar termasuk terbanyak di Indonesia; 14. Terbangunnya pasar di setiap Kecamatan; 15. Tercapainya swasembada benih padi unggul bersertifikat; 16. Bebas Rumah Tidak Layak Huni (RTLH); 17. Terbangunnya Poros Barat-Utara-Tengah-Timur dan infrastruktur yang mantap; III-3

51 18. Mendorong terbangunnya Raya sebagai Pusat Kegiatan Wilayah (PKW); 19. Seluruh masyarakat mempunyai KTP-el; 20. Pendapatan Asli Daerah (PAD) termasuk tertinggi di Indonesia; 21. Mencapai predikat Wajar Tanpa Pengecualian (WTP); 22. Terbangunnya Sistem Informasi Manajemen Pemerintah Daerah; 23. Tersedianya layanan pengaduan masyarakat di seluruh OPD dan Desa; 24. Tidak ada daerah terisolir; 25. Terbangunnya masjid besar di setiap kecamatan. Membandingkan penciri tersebut dengan kabupaten lain di Indonesia dengan harapan memotivasi untuk mewujudkan masyarakat Kabupaten Bogor pada kondisi aman, sentosa, makmur (telah terpenuhinya kebutuhan dasar) sesuai dengan standar hidup yang layak bagi kemanusiaan, dan tingkat kesejahteraan masyarakat yang diukur berdasarkan pencapaian IPM dalam lima tahun ke depan. Dari 25 penciri Termaju Kabupaten Bogor yang menjadi tanggung jawab DPKBD sesuai dengan tugas pokok dan fungsinya yaitu penciri ke- 21 Mencapai Predikat Wajar Tanpa Pengecualian (WTP). Dalam upaya memperoleh opini WTP atas Laporan Keuangan Pemerintah Daerah maka sedikitnya ada 4 (empat) kriteria yang harus dipenuhi, yaitu: 1. Kesesuaian dengan Standar Akuntansi Pemerintahan; 2. Kecukupan pengungkapan (adequate disclosures); 3. Kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan; dan 4. Efektivitas sistem pengendalian intern. Keempat kriteria tersebut juga harus dipenuhi oleh Laporan Keuangan SKPD yang menjadi dasar dalam penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Daerah, untuk itu kebijakan yang akan dilakukan oleh DPKBD yaitu akan menyiapkan aturan-aturan yang jelas, detail, dan berkekuatan hukum sehingga dapat dijadikan III-4

52 acuan/pedoman oleh SKPD dalam melaksanakan pengelolaan keuangan dan barang daerah. Hal ini dikarenakan pencapaian WTP tidak hanya bertumpu pada DPKBD semata namun tetap menjadi perhatian SKPD karena Laporan Keuangan Pemerintah Kabupaten Bogor merupakan konsolidasi dari laporan keuangan SKPD. Misi adalah sesuatu yang harus diemban atau dilaksanakan oleh instansi pemerintah, sebagai penjabaran visi yang telah ditetapkan. Dengan pernyataan misi diharapkan seluruh anggota organisasi dan pihak yang berkepentingan (stakeholders) dapat mengetahui dan mengenal keberadaan dan peran instansi pemerintah dalam penyelenggaraan pemerintahan. Misi suatu instansi harus jelas dan sesuai dengan tugas pokok dan fungsi serta kewenangan yang dimiliki oleh instansi pemerintah. Sedangkan menurut Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional (SPPN), Misi adalah rumusan umum mengenai upaya-upaya yang akan dilaksanakan untuk mewujudkan visi. Pernyataan misi sesuai dengan Peraturan Daerah Nomor 5 Tahun 2014 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Bogor Tahun , Misi Kabupaten Bogor adalah: Misi Pertama : Meningkatkan kesalehan sosial dan kesejahteraan masyarakat; Misi Kedua : Meningkatkan daya saing perekonomian masyarakat dan pengembangan usaha berbasis sumberdaya alam dan pariwisata; Misi Ketiga : Meningkatkan integrasi, koneksitas, kualitas dan kuantitas infrastruktur wilayah dan pengelolaan lingkungan hidup yang berkelanjutan; Misi Keempat : III-5

53 Meningkatkan aksesibilitas dan kualitas penyelenggaraan pendidikan dan pelayanan kesehatan; Misi Kelima : Meningkatkan kinerja penyelenggaraan pemerintahan dan kerjasama antar daerah dalam kerangka tata kelola pemerintahan yang baik. Penjelasan yang terkandung di dalam rumusan kelima misi Pemerintah Kabupaten Bogor tersebut di atas sebagai berikut: Misi Pertama yaitu Meningkatkan kesalehan dan kesejahteraan sosial masyarakat. Misi ini merupakan upaya Pemerintah Kabupaten Bogor untuk menjaga keharmonisan dalam kehidupan sosial dan keagamaan dengan menjamin sepenuhnya hak-hak dasar masyarakat. Misi Kedua yaitu Meningkatkan daya saing perekonomian masyarakat dan pengembangan usaha berbasis sumber daya alam dan pariwisata. Misi ini merupakan upaya Pemerintah Kabupaten Bogor dalam menciptakan kesejahteraan masyarakat terutama kesejahteraan di bidang ekonomi yang dicapai melalui pertumbuhan ekonomi yang stabil dan berkelanjutan serta meningkatkan kemandirian yang berlandaskan persaingan sehat serta memperhatikan nilai-nilai keadilan, kepentingan sosial, dan berwawasan lingkungan. Misi Ketiga yaitu Meningkatkan integrasi, koneksitas, kualitas dan kuatitas infrastruktur wilayah dan pengelolaan lingkungan hidup yang berkelanjutan. Misi ini merupakan upaya Kabupaten Bogor dalam rangka menyediakan sarana dan prasarana, pengelolaan sumberdaya alam dan lingkungan hidup yang mantap guna mendukung kegiatan sosial ekonomi masyarakat dan mendorong peningkatan swadaya masyarakat dalam memelihara dan membangun kualitas sarana dan prasarana publik. Misi Keempat yaitu Meningkatkan aksesibilitas dan kualitas penyelenggaraan pendidikan dan pelayanan kesehatan. Misi ini merupakan upaya Pemerintah Kabupaten Bogor dalam III-6

54 membangun sumberdaya manusia yang sehat dan cerdas yang pada gilirannya akan menjadi manusia yang produktif, kompetitif, dan dilandasi akhlak mulia sebagai kunci dari keberhasilan pelaksanaan misi yang lainnya. Misi Kelima yaitu Meningkatkan kinerja penyelenggaraan pemerintahan dan kerjasama antar daerah dalam kerangka tata kelola pemerintahan yang baik. Misi ini merupakan upaya Pemerintah Kabupaten Bogor dalam terus menjaga cita-cita dalam pelaksanaan pemerintahan dan pembangunan yang mengedepankan partisipasi, transparansi, dan akuntabilitas, serta berorientasi pada penegakan supremasi hukum sebagai sarana untuk menciptakan keamanan dan ketertiban masyarakat. Upaya pencapaian visi dan misi tersebut, DPKBD sesuai tugas pokok dan fungsinya akan berkontribusi langsung dalam mendukung pencapaian misi ke 5 yaitu Meningkatkan Kinerja Penyelenggaraan Pemerintahan dan Kerjasama antar Daerah dalam Kerangka Tata Kelola Pemerintahan yang Baik dengan tujuan terwujudnya penyelenggaraan pemerintahan di semua tingkatan yang transparan, akuntabel, efisien, partisipatif, bersih, dan berwibawa serta terus melakukan pencegahan tindak pidana korupsi. Adapun sasaran dari Misi ke-5 Pemerintah Kabupaten Bogor yang sesuai dengan tupoksi DPKBD yaitu Tertatanya administrasi dan pertanggungjawaban keuangan dan barang daerah dengan indikator sasaran Tertib administrasi dan dokumentasi pengelolaan keuangan daerah serta Tertib administrasi dan dokumentasi pengelolaan barang daerah. Sasaran Tertatanya administrasi dan pertanggungjawaban keuangan dan barang daerah dapat dicapai dengan strategi yaitu : 1. Meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan daerah; dan 2. Meningkatkan akuntabilitas pengelolaan barang daerah. Arah kebijakan dari strategi Meningkatkan akuntabilitas pengelolaan keuangan daerah yaitu peningkatan transparansi, validitas, dan akuntabilitas pengelolaan keuangan daerah yang III-7

55 akan direalisasikan melalui Program Peningkatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah. Sedangkan Arah kebijakan dari strategi Meningkatkan akuntabilitas pengelolaan barang daerah yaitu Peningkatan transparansi dan akuntabilitas pengelolaan barang daerah yang akan direalisasikan melalui Program Pengelolaan Barang Daerah. 3.3 PENENTUAN ISU-ISU STRATEGIS Perumusan isu-isu strategis didasarkan analisis terhadap lingkungan internal dan eksternal yaitu peluang dan ancaman serta memperhatikan kekuatan dan kelemahan pada DPKBD Kabupaten Bogor dalam melaksanakan tugas pokok dan fungsi sebagai pengelola keuangan dan barang daerah. Berdasarkan identifikasi permasalahan dan juga analisa SWOT yang telah dilakukan pada bab 2, sebagai berikut : Tabel 3.1 Pemetaan Analisa SWOT DPKBD Internal (+) Kekuatan (+) Peluang 1. Ketersediaan sarana dan prasarana kerja yang cukup memadai 2. Adanya produk hukum daerah sebagai landasan hukum pelaksanaan pengelolaan keuangan dan pengelolaan barang daerah 3. Dukungan anggaran yang memadai dari pimpinan daerah dan legislatif 4. Adanya SIPKD sebagai alat bantu pengelolaan keuangan daerah yang terstandarisasi oleh Departemen Dalam Negeri untuk seluruh PEMDA dan terintegrasi antar SKPD dengan DPKBD selaku SKPKD 5. Adanya ATISISBADA sebagai alat bantu pengelolaan barang daerah yang terintegrasi antara SKPD dengan DPKBD (selaku Pembantu Pengelola Barang Daerah) (-) Kelemahan (-) Ancaman Eksternal 1. Banyaknya penyedia jasa yang bergerak dalam bidang teknologi informasi khususnya sistem aplikasi pengelolaan keuangan dan barang daerah yang dapat menyederhanakan pengolahan data 2. Harmonisnya hubungan eksekutif dan legislatif serta antara anggota Muspida di Kabupaten Bogor 3. Dekatnya Ibukota Kabupaten Bogor dengan Ibukota Negara dan Ibukota Provinsi yang memudahkan koordinasi dan komunikasi perihal pengelolaan keuangan dan barang milik daerah 1. Kualitas pegawai belum memadai 1. Dinamisnya perubahan kebijakan dari Pemerintah Pusat yang berpengaruh terhadap pengelolaan keuangan dan III-8

56 Internal barang daerah Eksternal 2. Kemampuan SDM yang tidak merata di SKPD/Kecamatan dalam Pengelolaan Keuangan dan Barang Milik Daerah 3. Masih kurangnya jumlah pegawai pada DPKBD (kuantitas) 4. Belum terlaksananya sistem dan prosedur pengelolaan keuangan dan barang daerah secara optimal 2. Adanya perbedaan persepsi atau interpretasi kebijakan pengelolaan keuangan dan barang daerah antara pengawas dan pemeriksa dengan pengelola 3. Jaringan teknologi informasi, sarana dan prasarana yang tidak merata antar SKPD/Kecamatan 4. Adanya rotasi SDM di SKPD/Kecamatan Berdasarkan tabel pemetaan tersebut, maka dapat dirumuskan isu-isu strategis yang menjadi acuan atau dasar dalam menentukan program dan kegiatan prioritas untuk lima tahun ke depan ( ): Strategi S-O Strategi S-O merupakan strategi penggunaan kekuatan internal untuk memanfaatkan peluang yang ada. Strategi S-O yang diterapkan yaitu penyempurnaan sistem informasi pengelolaan keuangan dan barang daerah secara online dan terintegrasi dengan seluruh SKPD. Strategi W-O Strategi W-O merupakan strategi mengatasi kelemahan internal untuk dapat memanfaatkan peluang yang ada. Strategi W-O yang diterapkan yaitu peningkatan kapabilitas pegawai. Strategi S-T Strategi S-T merupakan strategi penggunaan kekuatan internal untuk dapat mengatasi ancaman yang ada. Strategi S-T yang diterapkan yaitu peningkatan pemahaman aparatur mengenai pengelolaan keuangan dan barang daerah. III-9

57 Strategi W-T Strategi W-T merupakan strategi mengatasi kelemahan internal untuk dapat menanggulangi ancaman yang ada. Strategi W-T yang diterapkan yaitu penyesuaian peraturan perundang-undangan yang ada di daerah seiring dengan adanya perubahan kebijakan dari Pemerintah Pusat. III-10

58 BAB IV VISI, MISI, TUJUAN, SASARAN, STRATEGI DAN KEBIJAKAN 4.1 VISI DAN MISI 1. Pernyataan Visi Visi merupakan gambaran mengenai masa depan yang ingin diwujudkan. Visi dapat membantu organisasi untuk mendefinisikan kemana organisasi akan dibawa dan membantu mendefinisikan bagaimana pelayanan harus dilaksanakan. Menurut Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional (SPPN) disebutkan bahwa visi adalah rumusan umum mengenai keadaan yang diinginkan pada akhir periode perencanaan. Sebagaimana telah ditetapkan dalam Peraturan Daerah Nomor 5 Tahun 2014 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Bogor Tahun , Visi Kabupaten Bogor adalah Menjadi Kabupaten Termaju di Indonesia Dalam rangka mendukung pelaksanaan Peraturan Daerah Nomor 5 Tahun 2014 tersebut dan sesuai dengan tugas pokok dan fungsi, maka Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Kabupaten Bogor menetapkan visi untuk periode sebagai berikut : Terwujudnya Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah yang Transparan, Akuntabel, dan Profesional Visi tersebut dimaksudkan untuk mengarahkan seluruh penggunaan sumber daya yang dimiliki yang meliputi Man, Money, Material, dan Method guna mencapai perencanaan, pelaksanaan, penatausahaan, serta pertanggungjawaban keuangan dan barang daerah yang transparan, akuntabel dan profesional. IV-1

59 Berdasarkan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 21 Tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah pengertian transparan adalah prinsip keterbukaan yang memungkinkan masyarakat untuk mengetahui dan mendapatkan akses informasi seluas-luasnya tentang keuangan daerah. Akuntabel menurut Peraturan Pemerintah Nomor 71 Tahun 2010 adalah bebas dari pengertian yang menyesatkan dan kesalahan material, jujur, serta dapat diverifikasi. Sehingga untuk menjadi organisasi yang akuntabel harus memenuhi kriteria: 1. Jujur 2. Dapat Diverifikasi 3. Netral Sedangkan Profesional dalam arti bahwa DPKBD Kabupaten Bogor tahu betul bagaimana, dengan apa dan kemana pengelolaan keuangan dan barang daerah diarahkan. 2. Pernyataan Misi Misi adalah penjabaran visi yang harus diemban atau dilaksanakan oleh instansi pemerintah. Dengan pernyataan misi diharapkan seluruh anggota organisasi dan pihak yang berkepentingan (stakeholders) dapat mengetahui dan mengenal keberadaan dan peran instansi pemerintah dalam penyelenggaraan pemerintahan. Misi suatu instansi harus jelas dan sesuai dengan tugas pokok dan fungsi serta terkait dengan kewenangan yang dimiliki oleh instansi pemerintah. Sedangkan menurut Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional (SPPN), Misi adalah rumusan umum mengenai upaya-upaya yang akan dilaksanakan untuk mewujudkan visi. IV-2

60 Sesuai dengan Peraturan Daerah Nomor 5 Tahun 2014 tentang Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Bogor Tahun , Misi Kabupaten Bogor adalah: Misi Pertama : Meningkatkan kesalehan sosial dan kesejahteraan masyarakat. Misi Kedua : Meningkatkan daya saing perekonomian masyarakat dan pengembangan usaha berbasis sumber daya alam dan pariwisata. Misi Ketiga : Meningkatkan integrasi, koneksitas, kualitas dan kuantitas infrastruktur wilayah dan pengelolaan lingkungan hidup yang berkelanjutan. Misi Keempat : Meningkatkan aksesibilitas dan kualitas penyelenggaraan pendidikan dan pelayanan kesehatan. Misi Kelima : Meningkatkan kinerja penyelenggaraan pemerintahan dan kerjasama antar daerah dalam kerangka tata kelola pemerintahan yang baik. Berdasarkan Visi dan Misi Kabupaten Bogor Tahun serta Visi Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah yang telah ditetapkan, tugas pokok dan fungsi Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah, dan masukanmasukan dari pihak-pihak yang berkepentingan (stakeholders), ditetapkan Misi Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Kabupaten Bogor sebagai berikut: Misi Pertama: Meningkatkan Kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah Misi ini mengandung makna bahwa pengukuran pengelolaan keuangan yang dapat dipertanggungjawabkan sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan secara sederhana IV-3

61 dapat diukur berdasarkan audit dari Badan Pemeriksa Keuangan dengan hasil audit Wajar Tanpa Pengecualian. Dalam situs resmi Badan Pemeriksa Keuangan (BPK) Republik Indonesia ( disebutkan bahwa sedikitnya ada 4 (empat) kriteria untuk mendapatkan hasil audit/opini Wajar Tanpa Pengecualian yaitu : 1. Kesesuaian dengan Standar Akuntansi Pemerintahan; 2. Kecukupan pengungkapan (adequate disclosures); 3. Kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan; dan 4. Efektivitas sistem pengendalian intern. Misi Kedua: Meningkatkan Kualitas Pengelolaan Barang Milik Daerah Misi ini mengandung makna bahwa hal-hal yang berkaitan dengan administrasi, perencanaan, pengadaan, pemanfaatan, pengamanan, pemeliharaan, penilaian, penghapusan, pemindahtanganan, penatausahaan, pembinaan, pengawasan, dan pengendalian barang milik daerah harus dilaksanakan/ditatausahakan dengan tertib. Tertib administrasi dan tertib pengelolaan barang milik daerah akan sangat mendukung upaya pencapaian hasil audit dengan opini Wajar Tanpa Pengecualian yang telah ditetapkan dalam misi pertama. Misi Ketiga: Meningkatkan Penguatan Sumber Daya Organisasi Misi ini mengandung makna bahwa organisasi/lembaga dapat membangun dan mengembangkan organisasi berlandaskan administrasi publik sesuai dengan tuntutan masyarakat, membangun dan mengembangkan SDM yang amanah, profesional, berintegritas tinggi dan bertanggung jawab, membangun dan mengembangkan teknologi informasi keuangan dan barang milik daerah yang modern dan terintegrasi serta sarana dan prasarana strategis lainnya. IV-4

62 4.2 TUJUAN DAN SASARAN JANGKA MENENGAH Tujuan merupakan penjabaran visi dan misi dari Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah yang akan dicapai atau dihasilkan dalam jangka waktu 5 (lima) tahun mendatang. Oleh karena itu tujuan strategis ditetapkan dengan mengacu kepada pernyataan visi dan misi serta didasarkan pada isu-isu dan analisis lingkungan strategis, sehingga dapat mengarahkan perumusan strategi, kebijakan, program, dan kegiatan dalam rangka merealisasikan misi dan visi. Berdasarkan tujuan yang ditetapkan, maka DPKBD Kabupaten Bogor akan dapat mengetahui hal-hal yang harus dicapai dalam kurun waktu satu sampai lima tahun ke depan dengan mempertimbangkan sumber daya dan kemampuan yang dimiliki, serta faktor lingkungan yang mempengaruhinya. Sasaran merupakan penjabaran dari tujuan, yaitu sesuatu yang akan dicapai atau dihasilkan oleh lembaga dalam jangka waktu tertentu. Sasaran adalah salah satu dasar di dalam penilaian dan pemantauan kinerja sehingga merupakan alat pemicu bagi organisasi terhadap sesuatu yang harus dicapai, sejalan dengan hal tersebut sasaran jangka menengah DPKBD Kabupaten Bogor yang telah dirumuskan dalam RPJMD adalah Terwujudnya Pengelolaan Keuangan dan Barang Milik Daerah yang Transparan, Akuntabel, dan Profesional. Perumusan tujuan dan sasaran DPKBD Kabupaten Bogor Tahun selanjutnya dijabarkan sesuai dengan visi dan misi yang telah ditetapkan adalah sebagai berikut: Misi Pertama Meningkatkan Kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah Tujuan dan sasaran dalam rangka mencapai misi pertama tersebut adalah sebagai berikut: Tujuan Meningkatkan kualitas sistem perencanaan, penatausahaan, dan pertanggungjawaban keuangan daerah. IV-5

63 Sasaran : 1. Terwujudnya sistem perencanaan keuangan daerah yang transparan dan efektif yang berorientasi kepada anggaran kinerja; 2. Terwujudnya penatausahaan keuangan daerah yang tertib dan lengkap sesuai aturan; 3. Terwujudnya pertanggungjawaban pelaksanaan APBD yang akuntabel. Misi Kedua Meningkatkan Kualitas Pengelolaan Barang Milik Daerah Tujuan dan sasaran dalam rangka mencapai misi kedua tersebut adalah sebagai berikut: Tujuan Peningkatan tertib administrasi pengelolaan dan optimalisasi fungsi barang milik daerah dalam pelayanan kepada masyarakat Sasaran : 1. Terwujudnya perencanaan pengadaan barang daerah yang akurat; 2. Terwujudnya pelayanan dalam pemanfaatan dan pendayagunaan barang milik daerah yang optimal; 3. Terwujudnya penatausahaan barang milik daerah yang tertib dan akuntabel. Misi Ketiga Meningkatkan Penguatan Sumber Daya Organisasi Tujuan dan sasaran dalam rangka mencapai misi ketiga tersebut adalah sebagai berikut: Tujuan Peningkatan kualitas SDM serta sarana dan prasarana untuk menunjang kegiatan pengelolaan keuangan dan barang daerah Sasaran : 1. Terwujudnya kualitas SDM yang profesional; IV-6

64 2. Tersedianya sarana dan prasarana penunjang kinerja DPKBD; 3. Terwujudnya pengelolaan keuangan dan barang daerah DPKBD yang akuntabel. 4.3 STRATEGI DAN KEBIJAKAN Merujuk pada tujuan dan sasaran tersebut di atas dan dengan mempertimbangkan kondisi internal maupun ekternal organisasi maka rumusan strategi dan kebijakan pada DPKBD adalah sebagai berikut : Visi: Terwujudnya Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah yang Transparan, Akuntabel, dan Profesional Misi 1: Meningkatkan Kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah Tujuan Sasaran Strategi Kebijakan Meningkatkan Terwujudnya sistem Peningkatan ilmu Meningkatkan kualitas sistem perencanaan pengetahuan Pemahaman dan perencanaan, keuangan daerah aparatur dalam Pengetahuan penatausahaan, dan yang transparan dan pengelolaan Aparatur atas pertanggungjawaban efektif yang keuangan dan Peraturan keuangan daerah berorientasi kepada barang daerah Perundangundangan anggaran kinerja yang berlaku Terwujudnya Peningkatan kualitas Meningkatkan penatausahaan perencanaan, kualitas sumber keuangan daerah pengelolaan, daya serta tertib dan lengkap administrasi koordinasi dengan sesuai aturan penatausahaan, Pemerintah Pusat pertanggungjawaban keuangan daerah terutama Kementerian yang mengeluarkan kebijakan mengenai pengelolaan keuangan Terwujudnya Peningkatan tertib Meningkatkan pertanggungjawaban dokumen kualitas sumber pelaksanaan APBD pertanggungjawaban daya aparatur yang yang akuntabel pelaksanaan APBD mampu melakukan pertanggungjawaban pelaksanaan APBD yang akuntabel IV-7

65 Misi 2: Meningkatkan Kualitas Pengelolaan Barang Milik Daerah Tujuan Sasaran Strategi Kebijakan Peningkatan tertib Terwujudnya perencanaan Peningkatan kualitas 1 Meningkatkan pemahaman dan administrasi pengadaan barang Perencanaan pengetahuan aparatur pengelolaan dan daerah yang Pengadaan Barang atas peraturan optimalisasi akurat Daerah perundang-undangan fungsi barang yang berlaku milik daerah 2 Tersedianya data yang dalam pelayanan terinci mengenai kepada masyarakat inventarisasi barang milik daerah Terwujudnya Optimalisasi Meningkatkan kualitas pelayanan dalam penataan, sumber daya serta pemanfaatan dan pengadministrasia koordinasi dengan pendayagunaan n dan pemerintah Pusat terutama barang milik pendayagunaan Kementerian yang daerah yang barang daerah mengeluarkan kebijakan optimal mengenai pengelolaan barang milik daerah Meningkatnya Peningkatan Meningkatkan tertib kualitas penatausahaan kualitas pelaksanaan penatausahaan barang milik daerah barang milik penatausahaan daerah barang milik daerah sesuai dengan aturan Terwujudnya peningkatan PAD yang berlaku Peningkatan pemberdayaan potensi sumber daya yang menjadi sumber PAD Meningkatkan kualitas dan kuantitas pendukung teroptimalisasinya potensi PAD Misi 3: Meningkatkan Penguatan Sumber Daya Organisasi Tujuan Sasaran Strategi Kebijakan Peningkatan Terwujudnya Terpenuhinya Sarana Meningkatkan tata kualitas SDM kualitas SDM yang dan Prasarana Aparatur tertib pengelolaan dan serta sarana dan profesional yang memadai dan pendayagunaan aset prasarana untuk sesuai dengan daerah menunjang kegiatan pengelolaan Tersedianya sarana dan kebutuhan daerah Pemenuhan kebutuhan sarana dan prasarana Melakukan survey awal kebutuhan sarana dan keuangan dan prasarana penunjang kinerja prasarana penunjang barang daerah penunjang kinerja DPKBD kinerja DPKBD DPKBD Terwujudnya Terlaksananya prinsipprinsip Meningkatkan pengelolaan pengelolaan pemahaman dan keuangan dan keuangan dan barang penggunaan teknologi IV-8

66 Tujuan Sasaran Strategi Kebijakan barang daerah daerah yang baik dan informasi DPKBD yang sesuai aturan akuntabel berdasarkan best practice Meningkatnya Pelaksanaan survey Melaksanakan kepuasan klien kepuasan klien (SKPD implementasi reformasi (SKPD dan dan masyarakat) birokrasi berdasarkan masyarakat) atas arahan Menteri PAN pelayanan DPKBD dan RB Strategi 1 Dalam rangka terwujudnya sistem perencanaan keuangan daerah yang transparan dan efektif yang berorientasi kepada anggaran kinerja dibutuhkan strategi peningkatan ilmu pengetahuan aparatur dalam pengelolaan keuangan dan barang daerah dengan kebijakan meningkatkan pemahaman dan pengetahuan aparatur atas peraturan perundang-undangan yang berlaku. Strategi 2 Dalam rangka terwujudnya penatausahaan keuangan daerah yang tertib dan lengkap sesuai aturan dibutuhkan strategi peningkatan kualitas perencanaan, pengelolaan, administrasi penatausahaan, pertanggungjawaban keuangan daerah dengan kebijakan meningkatkan kualitas sumber daya serta koordinasi dengan Pemerintah Pusat terutama Kementerian yang mengeluarkan kebijakan mengenai pengelolaan keuangan. Strategi 3 Dalam rangka terwujudnya pertanggungjawaban pelaksanaan APBD yang akuntabel dibutuhkan strategi peningkatan tertib dokumen pertanggungjawaban pelaksanaan APBD dengan kebijakan meningkatkan kualitas sumber daya aparatur yang mampu melakukan pertanggungjawaban pelaksanaan APBD yang akuntabel. Strategi 4 Dalam rangka terwujudnya perencanaan pengadaan barang daerah yang akurat dibutuhkan strategi peningkatan kualitas IV-9

67 perencanaan pengadaan barang daerah dengan kebijakan (1) Meningkatkan pemahaman dan pengetahuan aparatur atas peraturan perundang-undangan yang berlaku dan (2) Tersedianya data yang terinci mengenai inventarisasi barang milik daerah. Strategi 5 Dalam rangka terwujudnya pelayanan dalam pemanfaatan dan pendayagunaan barang milik daerah yang optimal dibutuhkan strategi optimalisasi penataan, pengadministrasian dan pendayagunaan barang daerah dengan kebijakan meningkatkan sumber daya serta koordinasi dengan pemerintah Pusat terutama Kementerian yang mengeluarkan kebijakan mengenai pengelolaan barang milik daerah. Strategi 6 Dalam rangka meningkatnya kualitas penatausahaan barang milik daerah dibutuhkan strategi peningkatan kualitas pelaksanaan penatausahaan barang milik daerah sesuai dengan aturan yang berlaku dengan kebijakan meningkatkan tertib penatausahaan barang milik daerah. Strategi 7 Dalam rangka terwujudnya peningkatan PAD dibutuhkan strategi peningkatan pemberdayaan potensi sumber daya yang menjadi sumber PAD dengan kebijakan meningkatkan kualitas dan kuantitas pendukung teroptimalisasinya potensi PAD. Strategi 8 Dalam rangka terwujudnya kualitas SDM yang profesional dibutuhkan strategi terpenuhinya sarana dan prasarana aparatur yang memadai dan sesuai dengan kebutuhan daerah dengan kebijakan tertibnya pengelolaan dan pendayagunaan aset daerah. Strategi 9 Dalam rangka tersedianya sarana dan prasarana penunjang kinerja DPKBD dibutuhkan strategi pemenuhan kebutuhan sarana dan prasarana penunjang kinerja DPKBD dengan kebijakan melakukan IV-10

68 survey awal kebutuhan sarana dan prasarana penunjang kinerja DPKBD. Strategi 10 Dalam rangka terwujudnya pengelolaan keuangan dan barang daerah DPKBD yang akuntabel dibutuhkan strategi Terlaksananya prinsip-prinsip pengelolaan keuangan dan barang daerah yang baik dan sesuai aturan berdasarkan best practice dengan kebijakan meningkatkan pemahaman dan penggunaan teknologi informasi. Strategi 11 Dalam rangka meningkatnya kepuasan klien (SKPD dan masyarakat) atas pelayanan DPKBD dibutuhkan strategi pelaksanaan survey kepuasan masyarakat (IKM) kepada SKPD dan masyarakat dengan kebijakan melaksanakan implementasi reformasi birokrasi berdasarkan arahan Menteri PAN dan RB. Strategi dan kebijakan tersebut dirumuskan dalam kerangka mewujudkan pernyataan yang terkandung dalam visi dan misi DPKBD. 4.4 PETA STRATEGI DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN BARANG DAERAH Berdasarkan sasaran untuk setiap misi DPKBD maka berikut akan dilakukan pengujian apakah setiap sasaran sudah sesuai visi dan misi dari Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Kabupaten Bogor Tahun Pengujian dilakukan menggunakan metode balance scorecard. Pada dasarnya metode ini dilakukan untuk memetakan sasaran strategis sebuah pemerintahan yang tertuang dalam dokumen perencanaan. Terkait dengan kegiatan penyusunan Rencana Strategis Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Tahun , maka dilakukan pemetaan sasaran dengan sebuah alat bantu berupa peta strategi sebagai berikut: IV-11

69 Gambar 4.1 Peta Strategi Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah PETA STRATEGI DPKBD KABUPATEN BOGOR Visi : Terwujudnya Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah yang Transparan, Akuntabel, dan Profesional Misi : Meningkatkan Kualitas Pengelolaan Keuangan Daerah Meningkatkan Kualitas Pengelolaan Barang Milik Daerah Meningkatkan Penguatan Sumber Daya Organisasi Perspektif Stakeholder Terwujudnya perencanaan pengadaan barang daerah yang akurat Terwujudnya pelayanan dalam pemanfaatan dan pendayagunaan barang milik daerah yang optimal Terwujudnya kualitas penatausahaan barang milik daerah Terwujudnya peningkatan PAD Masyarakat Warga SKPD Perspektif Konsumen Meningkatnya kepuasan SKPD atas pelayanan DPKBD Meningkatnya kepuasan Warga atas pelayanan DPKBD Perumusan Kebijakan Pelayanan, Pengelolaan, dan Pengembangan Pengawasan dan Penegakan Regulasi Perspektif Proses Internal Terwujudnya sistem perencanaan keuangan daerah yang transparan dan efektif yang berorientasi kepada anggaran kinerja Terwujudnya penatausahaan keuangan daerah tertib dan lengkap sesuai aturan Terwujudnya pertanggungjawaban pelaksanaan APBD yang akuntabel SDM Organisasi Informasi Perspektif Kelembagaan Terwujudnya kualitas SDM yang profesional Tersedianya sarana dan prasarana penunjang kinerja DPKBD Terwujudnya pengelolaan keuangan dan barang daerah DPKBD yang akuntabel IV-12

70 Gambar di atas merupakan peta strategi keterkaitan sasaran dengan visi dan misi Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Kabupaten Bogor Tahun Dalam peta strategi tersebut kita dapat melihat pembagian sasaran strategis ke dalam 4 (empat) perspektif, yaitu perspektif stakeholder, perspektif konsumen, perspektif proses internal dan perspektif kelembagaan. a. Perspektif stakeholder Perspektif stakeholder adalah perspektif yang terkait dengan pihak lain yang berkepentingan dalam pelayanan dari Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah. Perspektif ini digunakan oleh stakeholder dalam rangka penyempurnaan sebuah proses yang dilakukan oleh DPKBD. b. Perspektif konsumen Perspektif konsumen adalah perspektif yang berorientasi pada pengguna jasa yaitu masyarakat atas jasa yang dihasilkan oleh pemerintah daerah. Dengan kata lain, pemerintah daerah dalam hal ini harus memperhatikan apa yang diinginkan oleh masyarakat. c. Perspektif proses internal Perspektif proses internal adalah serangkaian aktivitas yang ada dalam pemerintah daerah untuk menghasilkan jasa dalam rangka memenuhi harapan masyarakat. Perspektif ini menjelaskan proses bisnis yang dikelola untuk memberikan layanan dan nilai-nilai kepada stakeholder dan konsumen. d. Perspektif kelembagaan Perspektif kelembagaan adalah perspektif yang menggambarkan kemampuan pemerintah daerah untuk melakukan perbaikan dan perubahan dengan memanfaatkan sumber daya internal organisasi. Kesinambungan suatu unit kerja dalam jangka panjang sangat bergantung pada perspektif ini. Berdasarkan keempat perspektif tersebut, pemetaan terhadap sasaran dilakukan dengan memperhatikan keterkaitan dan kesesuaian dengan visi dan misi dari DPKBD. Berdasarkan visi DPKBD Tahun , terdapat 3 (tiga) kata kunci yaitu transparan, akuntabel dan profesional. Transparan mengacu pada proses perencanaan keuangan dan pelaporan program/kegiatan yang dapat dipertanggungjawabkan. IV-13

71 Transparan ini tercakup dalam sasaran strategis yang terpetakan dalam perspektif proses internal dalam peta strategi. Sementara itu, akuntabel mengacu pada pelaksanaan program dan kegiatan yang dapat terukur dan dirasakan hasilnya. Hal ini tercakup dalam sasaran strategis yang terpetakan dalam perspektif konsumen dan stakeholder dalam peta strategi. Selanjutnya adalah profesional, dimana proses pengelolaan keuangan dan barang daerah dapat berjalan jika didukung oleh SDM yang kompeten dan sarana prasarana yang memadai. Hal ini merupakan sasaran strategis yang terpetakan dalam perspektif kelembagaan pada peta strategi. Dengan demikian, peta strategi tersebut di atas menjelaskan bahwa setiap sasaran strategis saling terkait dalam rangka pencapaian visi dan misi dari Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah untuk Tahun Tujuan dan sasaran pelayanan DPKBD lebih lengkapnya sebagaimana yang tercantum dalam tabel 4.1. dibawah ini: IV-14

72 Tabel 4.1. Tujuan dan Sasaran Pelayanan DPKBD TARGET KINERJA SASARAN PADA TAHUN No. TUJUAN SASARAN INDIKATOR SASARAN I. Meningkatnya Kualitas Sistem 1. Terwujudnya Sistem 1. Tersedianya Dasar Hukum dalam perencanaan dan 96 Produk Hukum 94 Produk Hukum 94 Produk Hukum 94 Produk Hukum 94 Produk Hukum Perencanaan, Penatausahaan dan Pelaksanaan APBD Pelaporan Keuangan Daerah 2. Terfasilitasinya SKPD dalam penyusunan Dokumen Perencanaan 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD Perencanaan Keuangan Daerah yang Transparan dan Efektif serta Berorientasi pada Anggaran Kinerja 3. Tersedianya Dokumen Rencana Pendapatan dan Pembiayaan 2 Dokumen 2 Dokumen 2 Dokumen 2 Dokumen 2 Dokumen 2. Terwujudnya Kualitas 1. Tertatanya Pengadministrasian Pengelolaan SPD SPD SPD SPD SPD Penatausahaan Keuangan Daerah Keuangan Daerah - 25 dokumen - 25 dokumen - 25 dokumen - 25 dokumen - 25 dokumen yang Tertib dan Lengkap Sesuai 2. Tersedianya Data Perubahan gaji Pegawai di SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD Aturan 3. Terlatihnya SDM dalam Penatausahaan dan 511 Orang 524 Orang 468 Orang 468 Orang 468 Orang Pengelolaan Keuangan Daerah 4. Tersedianya Sarana Untuk Mempermudah - 1 Jaringan - 1 Jaringan - 1 Jaringan - 1 Jaringan - 1 Jaringan Penatausahaan Keuangan Daerah - 2 aplikasi - 3 aplikasi - 3 aplikasi - 3 aplikasi - 3 aplikasi 3. Terwujudnya Kualitas 1. Tersedianya Dokumen Pertanggungjawaban 15 Dokumen 15 Dokumen 15 Dokumen 15 Dokumen 15 Dokumen Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD Pelaksanaan APBD yang 2. Terfasilitasinya SKPD dalam Penyusunan transaksi transaksi transaksi transaksi transaksi Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD - 78 SKPD - 78 SKPD - 78 SKPD - 78 SKPD - 78 SKPD II. Meningkatnya Tertib Administrasi 1. Terwujudnya Perencanaan 1. Tersedianya Dasar Pengadaan Barang dan Jasa 4 Dokumen 4 Dokumen 4 Dokumen 4 Dokumen 4 Dokumen Pengelolaan dan Optimalisasi Pengadaan Barang yang Akurat 2. Tersedianya Dokumen Perencanaan Kebutuhan 8 Dokumen 8 Dokumen 8 Dokumen 8 Dokumen 8 Dokumen Fungsi Barang Milik Daerah dalam Barang Milik Daerah dan Pemeliharaan Barang Milik Pelayanan kepada Masyarakat Daerah 2. Terwujudnya Pelayanan Dalam 1. Terwujudnya Dokumen Pendukung Penataan Barang berkas berkas berkas berkas berkas Pemanfaatan dan Milik Daerah - 10 GS - 15 GS - 15 GS - 15 GS - 15 GS Pendayagunaan Barang Milik 2. Terwujudnya Pendayagunaan Barang Milik Daerah Bidang Tanah Bidang Tanah Bidang Tanah Bidang Tanah Bidang Tanah Daerah yang Optimal secara Tertib, Transparan dan Dapat - 25 SK - 25 SK - 25 SK - 25 SK - 25 SK Dipertanggungjawabkan 3. Terwujudnya Transparansi Pengelolaan Barang Milik - 15 Kecamatan - 15 Kecamatan - 15 Kecamatan - 15 Kecamatan - 15 Kecamatan Daerah - 2 Modul - 2 Modul - 2 Modul - 2 Modul - 2 Modul 3. Meningkatnya Kualitas 1. Terwujudnya Pelaporan Barang Milik Daerah - 1 dokumen - 1 dokumen - 1 dokumen - 1 dokumen - 1 dokumen Penatausahaan Barang Milik 2. Tersedianya Pencatatan Barang Milik Daerah yang 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen Daerah Tertib - 12 SK - 12 SK - 12 SK - 12 SK - 12 SK 3 Tersedianya SDM yang Menguasai dan Memahami tentang Pengelolaan Barang Milik Daerah 78 Orang 78 Orang 78 Orang 78 Orang 78 Orang 4. Terwujudnya Peningkatan PAD 1. Jumlah Pendapatan Asli Daerah 2,358,511,000 2,445,176,000 2,689,693,600 2,958,662,960 3,254,529,256 IV-15

73 Masih kurang 1 tujuan IV-16

74 BAB V RENCANA PROGRAM DAN KEGIATAN, INDIKATOR KINERJA, KELOMPOK SASARAN DAN PENDANAAN INDIKATIF Berdasarkan visi, misi, tujuan, sasaran, strategi dan kebijakan yang telah diuraikan pada bab IV, maka program dan kegiatan Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Kabupaten Bogor tahun termasuk kedalam program/kegiatan lokalitas kewenangan SKPD yang terdiri dari program/kegiatan utama dan program/kegiatan penunjang. Secara keseluruhan program/kegiatan lokalitas kewenangan SKPD yang dilaksanakan oleh DPKBD terdiri dari 7 program dan 86 kegiatan. Berikut disajikan Rencana Program dan Kegiatan DPKBD Kabupaten Bogor tahun : A. Program Utama dan Kegiatan Program Utama terdiri dari 2 program dan 44 kegiatan, yaitu: 1. Program Peningkatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah a. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang APBD; b. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran APBD; c. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD; d. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD; e. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD; f. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD; g. Sosialisasi Paket Regulasi tentang Pengelolaan Keuangan Daerah; h. Penyusunan dan Pengadministrasian SPD; i. Penyusunan Realisasi Anggaran Bulanan; V-1

75 j. Fasilitasi Penyusunan dan Penelitian RKA/DPA; k. Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran Pemerintahan Daerah; l. Penerbitan dan Pengadministrasian SP2D dan Laporan Kas; m. Pengadministrasian dan Pengelolaan Belanja Pegawai; n. Penatausahaan Belanja Tidak Langsung Non Pegawai dan Pembiayaan; o. Pemeliharaan Sistem Informasi Keuangan Daerah; p. Updating Data Pegawai; q. Penyusunan Rancangan Peraturan dan Keputusan tentang Pengelolaan Keuangan Daerah; r. Pengelolaan Anggaran Pendapatan; s. Pengelolaan Pembiayaan Daerah; t. Fasilitasi Penyusunan Akuntansi Keuangan Daerah; u. Fasilitasi Pendampingan Sistem Informasi Keuangan Daerah; v. Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan SKPD; w. Pengembangan Sistem Informasi Keuangan Daerah; x. Bimbingan Teknis Sistem Informasi Keuangan Daerah; y. Pengadministrasian Tuntutan Perbendaharaan/ Tuntutan Ganti Rugi Daerah (TP/TGR); z. Persiapan Penerapan Standar Akuntansi Pemerintah Berbasis Akrual; aa. Penyusunan Petunjuk Pelaksanaan (Juklak)/Petunjuk Teknis (Juknis) Penyusunan APBD; bb. Penyusunan Petunjuk Pelaksanaan (Juklak)/Petunjuk Teknis (Juknis) Penatausahaan Keuangan Daerah; cc. Bimbingan Teknis Pengelolaan Keuangan Daerah. 2. Program Pengelolaan Barang Daerah a. Penyusunan Laporan Hasil Pengadaan Barang/Jasa dan Pemeliharaan; b. Penyusunan Buku Daftar Harga Tertinggi; V-2

76 c. Penyusunan Rencana Daftar Kebutuhan Barang Milik Daerah dan Daftar Kebutuhan Pemeliharaan Barang Milik Daerah; d. Penyusunan Daftar Kebutuhan Barang Milik Daerah dan Kebutuhan Pemeliharaan Barang Milik Daerah; e. Monitoring Pelaksanaan Pengelolaan Barang Milik Daerah; f. Pemutakhiran Pencatatan dan Pelaporan Barang Milik Daerah; g. Penerbitan Alas Hak Tanah; h. Penghapusan Barang Bekas Inventaris Milik Pemerintah Kabupaten Bogor; i. Pendayagunaan Aset Pemerintah Kabupaten Bogor; j. Penertiban Aset Pemerintah Kabupaten Bogor; k. Pengembalian Batas Tanah Aset Pemerintah Kabupaten Bogor; l. Pembinaan Pengelolaan Barang Milik Daerah; m. Pengamanan Administrasi Bangunan Milik Daerah (IMB Bangunan Pemda); n. Pengembangan Profil Aset Milik Pemerintah Kabupaten Bogor; o. Sensus Barang Daerah. B. Program Penunjang dan Kegiatan Program Penunjang terdiri dari 5 program dan 42 kegiatan, yaitu : 1. Program Pelayanan Administrasi Perkantoran a. Penyediaan Jasa Surat Menyurat; b. Penyediaan Jasa Komunikasi, Sumber Daya Air dan Listrik; c. Penyediaan Jasa Pemeliharaan dan Perizinan Kendaraan Dinas/Operasional; d. Penyediaan Jasa Kebersihan Kantor; e. Penyediaan Alat Tulis Kantor; f. Penyediaan Barang Cetakan dan Penggandaan; g. Penyediaan Komponen Instalasi Listrik/Penerangan Bangunan Kantor; h. Penyediaan Bahan Bacaan dan Peraturan Perundangundangan; i. Penyediaan Bahan Logistik Kantor; V-3

77 j. Penyediaan Makanan dan Minuman; k. Rapat-rapat Koordinasi dan Konsultasi ke Dalam dan Luar Daerah; l. Penyediaan Jasa Tenaga Pendukung Administrasi/Teknis Perkantoran; m. Pelayanan Dokumentasi dan Arsip SKPD; n. Penyediaan Pelayanan Administrasi Barang; o. Penyediaan Pengelolaan Administrasi Kepegawaian; p. Pengamanan Sarana dan Prasarana Perkantoran. 2. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur a. Pembangunan Gedung Kantor; b. Pengadaan Kendaraan Dinas/Operasional; c. Pengadaan Peralatan Kantor; d. Pengadaan Perlengkapan Kantor; e. Pemeliharaan Rutin/Berkala Gedung Kantor; f. Pemeliharaan Rutin/Berkala Kendaraan Dinas/Operasional; g. Pemeliharaan Rutin/Berkala Peralatan Gedung Kantor; h. Pemeliharaan Rutin/Berkala Perlengkapan Gedung Kantor; i. Pemeliharaan Rutin/Berkala Taman Halaman Kantor; j. Pemeliharaan Rutin/Berkala Instalasi Jaringan Listrik dan Komunikasi; k. Rehabilitasi Sedang/Berat Gedung Kantor; l. Pemeliharaan Rutin/Berkala Jaringan Komputerisasi; m. Pemeliharaan Rutin/Berkala Infrastruktur Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah; 3. Program Peningkatan Disiplin Aparatur a. Pengadaan Pakaian Dinas Beserta Perlengkapannya; b. Pengadaan Pakaian Dinas Khusus Hari-hari Tertentu. 4. Program Peningkatan Kapasitas Sumber Daya Aparatur a. Pendidikan dan Pelatihan Formal; V-4

78 b. Pembinaan Mental dan Rohani bagi Aparatur; c. Pendidikan dam Pelatihan Non Formal. 5. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan a. Penyusunan Laporan Capaian Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Kinerja SKPD; b. Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran; c. Penyusunan Pelaporan Keuangan Akhir Tahun; d. Penyusunan Perencanaan Anggaran; e. Penatausahaan Keuangan SKPD; f. Penyusunan Renstra dan Renja SKPD; g. Monitoring, Evaluasi dan Pelaporan SKPD; h. Publikasi Kinerja SKPD. DPKBD sebagai SKPD yang memiliki fungsi pengkoordinasian untuk pengelolaan keuangan dan barang daerah maka terdapat program/kegiatan yang pelaksanaannya lintas SKPD, yang terdiri dari 3 Program dan 24 Kegiatan, yaitu : 1. Program Peningkatan dan Pengelolaan Keuangan Daerah a. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah Tentang APBD; b. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran APBD; c. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Perubahan APBD; d. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran Perubahan APBD; e. Penyusunan Rancangan Peraturan Daerah tentang Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD; f. Penyusunan Rancangan Peraturan KDH tentang Penjabaran Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD; g. Penyusunan dan Pengadministrasian SPD; h. Fasilitasi Penyusunan dan Penelitian RKA/DPA; V-5

79 i. Penyusunan Pelaporan Keuangan Semesteran Pemerintah Daerah; j. Penyusunan Realisasi Anggaran Bulanan Pemerintah Daerah; k. Penerbitan dan Pengadministrasian SP2D dan Laporan Kas; l. Pengadministrasian dan Pengelolaan Belanja Pegawai; m. Pemeliharaan Sistem Pengelolaan Keuangan Daerah (SIPKD); n. Updating Data Pegawai; o. Pengelolaan Anggaran Pendapatan; p. Fasilitasi Penyusunan Akuntansi Keuangan Daerah; q. Fasilitasi Pendampingan Sistem Informasi Keuangan Daerah; r. Pendampingan Penyusunan Laporan Keuangan SKPD. 2. Program Pengelolaan Barang Daerah a. Monitoring Pelaksanaan Pengelolaan Barang Daerah; b. Sensus Barang Daerah; c. Penghapusan Barang Bekas Inventaris Milik Pemerintah Kabupaten Bogor; d. Penertiban Aset Pemerintah Kabupaten Bogor; e. Pengembangan Profil Aset Milik Pemerintah Kabupaten Bogor; f. Pembinaan Pengelolaan Barang Milik Daerah. Penjabaran rencana program dan kegiatan, indikator kinerja, kelompok sasaran serta pendanaan indikatif dapat terlihat dalam tabel 5.1 sebagai berikut : V-6

80 Tabel 5.1. Rencana Program, Kegiatan, Indikator Kinerja, Kelompok Sasaran dan Pendanaan Indikatif DPKBD Kabupaten Bogor Tahun KODE PROGRAM DAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOME) DAN KEGIATAN (OUTPUT) DATA CAPAIAN PADA TAHUN AWAL PERENCANAAN (2013) TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RENSTRA SKPD (2018) TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. UNIT KERJA SKPD PENANGGUNGJAWAB = = LOKASI 17 Program Peningkatan dan Meningkatnya Kualitas Pengelolaan 16,775,475,000 17,181,923,000 17,611,469,000 18,051,756,000 18,503,049,000 88,123,672,000 Pengelolaan Keuangan Keuangan Daerah Daerah Penyusunan Rancangan Jumlah Perda APBD dan Raperda APBD 2 Dokumen 2 Dokumen 987,337,000 2 Dokumen 950,000,000 2 Dokumen 965,000,000 2 Dokumen 975,000,000 2 Dokumen 985,000, Dokumen 4,862,337,000 Peraturan Daerah tentang yang tersusun APBD Seksi Anggaran Belanja pada Bidang Anggaran Penyusunan Rancangan Jumlah Perbup dan Raperbup tentang 2 Dokumen 3 Dokumen 863,252,000 3 Dokumen 869,339,000 3 Dokumen 880,000,000 3 Dokumen 890,000,000 3 Dokumen 900,000, Dokumen 4,402,591,000 Peraturan KDH tentang penjabaran APBD yang tersusun Penjabaran APBD Seksi Anggaran Belanja pada Bidang Anggaran Penyusunan Rancangan Jumlah Raperda tentang perubahan 1 Dokumen 1 Dokumen 864,920,000 1 Dokumen 880,000,000 1 Dokumen 890,000,000 1 Dokumen 900,000,000 1 Dokumen 910,000,000 5 Dokumen 4,444,920,000 Peraturan Daerah tentang APBD yang tersusun Perubahan APBD Seksi Anggaran Belanja pada Bidang Anggaran Penyusunan Rancangan Jumlah Perbup tentang penjabaran 2 Dokumen 1 Dokumen 552,063,000 1 Dokumen 635,414,000 1 Dokumen 645,000,000 1 Dokumen 665,000,000 1 Dokumen 685,000,000 5 Dokumen 3,182,477,000 Peraturan KDH tentang perubahan APBD yang tersusun Penjabaran Perubahan APBD Penyusunan Rancangan Jumlah Perda tentang 1 Dokumen 1 Dokumen 790,750,000 1 Dokumen 741,750,000 1 Dokumen 765,000,000 1 Dokumen 780,000,000 1 Dokumen 795,000,000 5 Dokumen 3,872,500,000 Peraturan Daerah tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD Pertanggungjawaban yang tersusun Pelaksanaan APBD Seksi Anggaran Belanja pada Bidang Anggaran Seksi Akuntansi pada Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi V-7

81 KODE PROGRAM DAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOME) DAN KEGIATAN (OUTPUT) DATA CAPAIAN PADA TAHUN AWAL PERENCANAAN (2013) TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RENSTRA SKPD (2018) TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. UNIT KERJA SKPD PENANGGUNGJAWAB = = LOKASI Penyusunan Rancangan Jumlah Perbup tentang penjabaran 1 Dokumen 1 Dokumen 536,236,000 1 Dokumen 444,068,000 1 Dokumen 460,000,000 1 Dokumen 480,000,000 1 Dokumen 500,000,000 5 Dokumen 2,420,304,000 Peraturan KDH tentang pertanggungjawaban pelaksanaan APBD Penjabaran yang tersusun Pertanggungjawaban Pelaksanaan APBD Seksi Akuntansi pada Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi Sosialisasi Paket Regulasi Jumlah Peserta Sosialisasi Paket Regulasi Orang 146,758, Orang 537,400, Orang 550,000, Orang 580,000, Orang 600,000, Orang 2,414,158,000 Tentang Pengelolaan Tentang Pengelolaan Keuangan Daerah Keuangan Daerah Seksi Anggaran Belanja pada Bidang Anggaran Penyusunan dan Jumlah surat penyediaan dana yang 515 SPD 410 SPD 861,729, SPD 844,335, SPD 860,000, SPD 870,000, SPD 880,000, SPD 4,316,064,000 Pengadministrasian SPD tersusun Seksi Kas Daerah pada Bidang Perbendaharaan Penyusunan Realisasi Jumlah dokumen laporan realisasi 12 Dokumen 12 Dokumen 821,353, Dokumen 840,000, Dokumen 850,000, Dokumen 860,000, Dokumen 870,000, Dokumen 4,241,353,000 Anggaran Bulanan anggaran bulanan Fasilitasi Penyusunan dan Jumlah SKPD yang RKA/DPA nya diteliti 156 Dokumen 78 SKPD 882,531, SKPD 800,000, SKPD 815,000, SKPD 835,000, SKPD 855,000, SKPD 4,187,531,000 Penelitian RKA/DPA Seksi Pelaporan pada Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi Seksi Anggaran Belanja pada Bidang Anggaran Penyusunan Pelaporan Jumlah Dokumen Laporan Keuangan 1 Dokumen 1 Dokumen 360,644,000 1 Dokumen 380,000,000 1 Dokumen 395,000,000 1 Dokumen 420,000,000 1 Dokumen 450,000,000 5 Dokumen 2,005,644,000 Keuangan Semesteran Semesteran Pemerintah Daerah yang Pemerintah Daerah tersusun Seksi Pelaporan pada Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi V-8

82 KODE PROGRAM DAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOME) DAN KEGIATAN (OUTPUT) DATA CAPAIAN PADA TAHUN AWAL PERENCANAAN (2013) TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RENSTRA SKPD (2018) TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. UNIT KERJA SKPD PENANGGUNGJAWAB = = LOKASI Penerbitan dan Jumlah SP2D Belanja Langsung, Advis 4 Dokumen 4 Dokumen 965,899,000 4 Dokumen 970,000,000 4 Dokumen 983,000,000 4 Dokumen 987,000,000 4 Dokumen 995,000, Dokumen 4,900,899,000 Pengadministrasian SP2D dan Belanja Langsung, Laporan Kas, dan Laporan Kas Laporan Pajak Seksi Kas Daerah pada Bidang Perbendaharaan Pengadministrasian dan Jumlah data gaji Pegawai PNS, daftar 6 Jenis Dokumen 6 Jenis Dokumen 938,645,000 6 Jenis Dokumen 925,961,000 6 Jenis Dokumen 945,000,000 6 Jenis Dokumen 960,000,000 6 Jenis Dokumen 975,000, Jenis Dokumen 4,744,606,000 Pengelolaan Belanja Pegawai gaji PNS, SKPP PNS, SP2D belanja tidak langsung, advis belanja tidak langsung Seksi Pengelola Belanja Tidak Langsung pada Bidang Perbendaharaan Penatausahaan Belanja Tidak Jumlah dokumen belanja bantuan sosial, 3 Jenis Dokumen 3 Jenis Dokumen 913,790,000 3 Jenis Dokumen 928,459,000 3 Jenis Dokumen 937,000,000 3 Jenis Dokumen 945,000,000 3 Jenis Dokumen 960,000, Jenis Dokumen 4,684,249,000 langsung Non Pegawai dan bagi hasil, bantuan keuangan dan Pembiayaan belanja tak terduga Seksi Pengelola Belanja Tidak Langsung pada Bidang Perbendaharaan Pemeliharaan Sistem Jumlah Jaringan Sistem Informasi 1 Jaringan Sistem 1 Jaringan Sistem 137,280,000 1 Jaringan Sistem 244,800,000 1 Jaringan Sistem 265,000,000 1 Jaringan Sistem 294,756,000 1 Jaringan Sistem 325,000,000 1 Jaringan Sistem 1,266,836,000 Informasi Keuangan Daerah Keuangan Daerah yang Terpelihara 2 Aplikasi 3 Aplikasi 3 Aplikasi 3 Aplikasi 3 Aplikasi 3 Aplikasi Updating Data Pegawai Jumlah SKPD yang data pegawainya 78 SKPD 78 SKPD 560,000, SKPD 563,000, SKPD 580,000, SKPD 600,000, SKPD 620,000, SKPD 2,923,000,000 terupdate Seksi Teknologi Informasi pada Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi Seksi Pengelola Belanja Tidak Langsung pada Bidang Perbendaharaan Penyusunan Rancangan Jumlah dokumen Peraturan dan 80 Dokumen 90 Dokumen 472,438, Dokumen 472,628, Dokumen 500,000, Dokumen 520,000, Dokumen 540,000, Dokumen 2,505,066,000 Seksi Anggaran Peraturan dan Keputusan Keputusan tentang Pengelolaan Pendapatan pada tentang Pengelolaan Keuangan Daerah Bidang Anggaran Keuangan Daerah V-9

83 KODE PROGRAM DAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOME) DAN KEGIATAN (OUTPUT) DATA CAPAIAN PADA TAHUN AWAL PERENCANAAN (2013) TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RENSTRA SKPD (2018) TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. UNIT KERJA SKPD PENANGGUNGJAWAB = = LOKASI Pengelolaan Anggaran Jumlah dokumen potensi pendapatan 1 Dokumen 1 Dokumen 505,318,000 1 Dokumen 506,555,000 1 Dokumen 525,000,000 1 Dokumen 545,000,000 1 Dokumen 565,000,000 5 Dokumen 2,646,873,000 Seksi Anggaran Pendapatan daerah yang tersusun Pendapatan pada Bidang Anggaran Pengelolaan Pembiayaan Jumlah dokumen pembiayaan daerah 1 Dokumen 1 Dokumen 130,749,000 1 Dokumen 216,274,000 1 Dokumen 220,000,000 1 Dokumen 240,000,000 1 Dokumen 260,000,000 5 Dokumen 1,067,023,000 Seksi Anggaran Daerah yang tersusun Pendapatan pada Bidang Anggaran Fasilitasi Penyusunan Jurnal transaksi keuangan harian yang Transaksi Transaksi 853,707, Transaksi 870,000, Transaksi 896,594, Transaksi 910,000, Transaksi 920,000, Transaksi 4,450,301,000 Akuntansi Keuangan Daerah tersusun Seksi Akuntansi pada Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi Fasilitasi Pendampingan Jumlah SKPD yang difasilitasi dalam 78 SKPD 78 SKPD 932,392, SKPD 955,000, SKPD 965,000, SKPD 975,000, SKPD 985,000, SKPD 4,812,392,000 Sistem Informasi Keuangan penggunaan Sistem Informasi Keuangan Daerah Daerah Pendampingan Penyusunan Jumlah SKPD yang didampingi 78 SKPD 78 SKPD 466,392, SKPD 479,250, SKPD 500,000, SKPD 520,000, SKPD 540,000, SKPD 2,505,642,000 Laporan Keuangan SKPD penyusunan laporan keuangannya Seksi Teknologi Informasi pada Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi Seksi Pelaporan pada Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi Pengembangan Sistem Terlaksananya pengembangan Jaringan 1 Jaringan 1 Sistem 339,875,000 2 Sistem 512,674,000 2 Sistem 535,000,000 2 Sistem 550,000,000 2 Sistem 570,000,000 2 Sistem 2,507,549,000 Informasi Keuangan Daerah Sistem Informasi Keuangan Daerah agar sesuai dengan kebutuhan pengguna Seksi Teknologi Informasi pada Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi V-10

84 KODE PROGRAM DAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOME) DAN KEGIATAN (OUTPUT) DATA CAPAIAN PADA TAHUN AWAL PERENCANAAN (2013) TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RENSTRA SKPD (2018) TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. UNIT KERJA SKPD PENANGGUNGJAWAB = = LOKASI Bimbingan Teknis Sistem Jumlah Peserta Bimbingan Teknis Sistem 383 Orang 381 Orang 515,922, Orang 654,650, Orang 665,000, Orang 680,000, Orang 695,000, Orang 3,210,572,000 Informasi Keuangan Daerah Informasi Keuangan Daerah Pengadministrasian Tuntutan Terlaksananya tuntutan ganti rugi daerah 12 Dokumen 12 Dokumen 160,223, Dokumen 165,000, Dokumen 190,000, Dokumen 210,000, Dokumen 223,049, Dokumen 948,272,000 Perbendaharaan/Tuntutan Ganti Rugi (TP/TGR) Seksi Teknologi Informasi pada Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi Seksi Pelaporan pada Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi Persiapan Penerapan Standar - Draft Keputusan Bupati tentang - 1 Dokumen 708,319, Dokumen 708,319,000 Akuntansi Pemerintah Kebijakan Akuntansi Berbasis Akrual - Draft Peraturan Bupati tentang Sisdur - 1 Dokumen Dokumen Pengelolaan Keuangan Daerah - Sosialisasi Kebijakan SAP yang terbaru Orang Orang Seksi Akuntansi pada Bidang Akuntansi dan Teknologi Informasi Penyusunan Petunjuk Petunjuk Pelaksanaan Penyusunan APBD - 1 Dokumen 249,900,000 1 Dokumen 256,150,000 1 Dokumen 285,000,000 1 Dokumen 300,000,000 1 Dokumen 320,000,000 5 Dokumen 1,411,050,000 Seksi Anggaran Pelaksanaan (Juklak)/Petunjuk yang tersusun Pendapatan pada Teknis (Juknis)/Pedoman Bidang Anggaran Penyusunan APBD Penyusunan Petunjuk Petunjuk Pelaksanaan Penatausahaan - 1 Dokumen 257,053,000 1 Dokumen 260,000,000 1 Dokumen 270,000,000 1 Dokumen 275,000,000 1 Dokumen 285,000,000 5 Dokumen 1,347,053,000 Pelaksanaan (Juklak)/Petunjuk Keuangan yang tersusun Teknis (Juknis) Penatausahaan Keuangan Seksi Kas Daerah pada Bidang Perbendaharaan Bimbingan Teknis Pengelolaan Terlaksananya Bimtek Pengelolaan SKPD 279,216, SKPD 274,875, SKPD 285,000, SKPD 295,000, SKPD 1,134,091,000 Seksi Anggaran Belanja Keuangan Daerah Keuangan Daerah pada Bidang Anggaran V-11

85 KODE PROGRAM DAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOME) DAN KEGIATAN (OUTPUT) DATA CAPAIAN PADA TAHUN AWAL PERENCANAAN (2013) TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RENSTRA SKPD (2018) TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. UNIT KERJA SKPD PENANGGUNGJAWAB = = LOKASI 18 Program Pengelolaan Meningkatnya kualitas pengelolaan 4,571,697,000 4,758,679,000 4,901,439,000 5,048,482,000 5,199,937,000 24,480,234,000 Barang Daerah aset daerah Penyusunan Laporan Hasil Tersusunnya Dokumen Laporan Hasil 2 Dokumen 2 Dokumen 347,679,000 2 Dokumen 433,114,000 2 Dokumen 445,000,000 2 Dokumen 455,000,000 2 Dokumen 465,000, Dokumen 2,145,793,000 Pengadaan Barang/Jasa dan Pengadaan Belanja Modal dan Pemeliharaan Pengadaan Barang/Jasa Seksi Penatausahaan dan Administrasi pada Bidang Pengelolaan Barang Daerah Penyusunan Buku Daftar Jumlah Perbup tentang SHT barang/jasa 2 Dokumen 2 Dokumen 340,053,000 2 Dokumen 319,498,000 2 Dokumen 330,000,000 2 Dokumen 340,000,000 2 Dokumen 350,000, Dokumen 1,679,551,000 Seksi Perencanaan Harga Tertinggi yangtersusun Kebutuhan pada Bidang Pengelolaan Barang Daerah Penyusunan Rencana Daftar Jumlah dokumen rencana kebutuhan 2 Dokumen 4 Dokumen 199,475,000 4 Dokumen 191,800,000 4 Dokumen 200,000,000 4 Dokumen 210,000,000 4 Dokumen 220,000, Dokumen 1,021,275,000 Seksi Perencanaan Kebutuhan Barang Milik barang milik daerah dan rencana Kebutuhan pada Daerah dan Daftar Kebutuhan kebutuhan pemeliharaan barang milik Bidang Pengelolaan Barang Daerah Pemeliharaan Barang Milik daerah yang tersusun Daerah Penyusunan Daftar Kebutuhan Jumlah dokumen daftar kebutuhan 4 Draft SK Bupati 4 Dokumen 282,735,000 4 Dokumen 203,880,000 4 Dokumen 220,000,000 4 Dokumen 230,000,000 4 Dokumen 240,000, Dokumen 1,176,615,000 Seksi Perencanaan Barang Milik Daerah dan barang daerah dan perubahan yang Kebutuhan pada Kebutuhan Pemeliharaan terbit Bidang Pengelolaan Barang Daerah Barang Milik Daerah Monitoring Pelaksanaan Jumlah Dokumen Menitoring Pengelolaan - 1 Dokumen 139,638,000 1 Dokumen 237,900,000 1 Dokumen 250,000,000 1 Dokumen 260,000,000 1 Dokumen 270,000,000 5 Dokumen 1,157,538,000 Pengelolaan Barang Milik Barang Milik Daerah Daerah Seksi Penatausahaan dan Administrasi pada Bidang Pengelolaan Barang Daerah V-12

86 KODE PROGRAM DAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOME) DAN KEGIATAN (OUTPUT) DATA CAPAIAN PADA TAHUN AWAL PERENCANAAN (2013) TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RENSTRA SKPD (2018) TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. UNIT KERJA SKPD PENANGGUNGJAWAB = = LOKASI Pemutakhiran Pencatatan dan Tersusunnya Buku Induk Inventaris - 1 Dokumen 603,931,000 1 Dokumen 451,766,000 1 Dokumen 458,000,000 1 Dokumen 471,000, Dokumen 1,984,697,000 Pelaporan Barang Milik Daerah Barang Daerah Seksi Penatausahaan dan Administrasi pada Bidang Pengelolaan Barang Daerah Penerbitan Alas Hak Tanah Jumlah dokumen alas hak yang terbit 100 Berkas 100 Berkas 364,145, Berkas 370,000, Berkas 380,000, Berkas 390,000, Berkas 400,000, Berkas 1,904,145,000 Seksi Penataan dan Pendayagunaan pada Bidang Pengelolaan Barang Daerah Penghapusan Barang Bekas Jumlah Keputusan Bupati tentang 12 Draft SK Bupati 12 Draft SK Bupati 531,057, Draft SK Bupati 723,000, Draft SK Bupati 733,561, Draft SK Bupati 743,000, Draft SK Bupati 755,000, Draft SK Bupati 3,485,618,000 Inventaris Milik Pemerintah penghapusan aset daerah Kabupaten Bogor Pendayagunaan Aset Jumlah SK tentang pendayagunaan aset 30 Draft SK Bupati 25 Draft SK Bupati 313,761, Draft SK Bupati 277,000, Draft SK Bupati 282,000, Draft SK Bupati 295,000, Draft SK Bupati 310,000, Draft SK Bupati 1,477,761,000 Pemerintah Kabupaten Bogor daerah yang tersusun Penertiban Aset Pemerintah Jumlah bidang tanah yang ditertibkan 15 Bidang Tanah 100 Bidang Tanah 469,700, Bidang Tanah 555,289, Bidang Tanah 565,000, Bidang Tanah 575,000, Bidang Tanah 585,000, Bidang Tanah 2,749,989,000 Kabupaten Bogor Seksi Penatausahaan dan Administrasi pada Bidang Pengelolaan Barang Daerah Seksi Penataan dan Pendayagunaan pada Bidang Pengelolaan Barang Daerah Seksi Penataan dan Pendayagunaan pada Bidang Pengelolaan Barang Daerah Pengembalian Batas Tanah Jumlah dokumen status pengembalian 14 GS 10 GS 238,143, GS 239,400, GS 250,000, GS 260,000, GS 270,000, GS 1,257,543,000 Seksi Penataan dan Aset Pemerintah Kabupaten batas tanah Pendayagunaan pada Bogor Bidang Pengelolaan Barang Daerah V-13

87 KODE PROGRAM DAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOME) DAN KEGIATAN (OUTPUT) DATA CAPAIAN PADA TAHUN AWAL PERENCANAAN (2013) TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RENSTRA SKPD (2018) TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. UNIT KERJA SKPD PENANGGUNGJAWAB = = LOKASI Pembinaan Pengelolaan Jumlah orang peserta yang mengikuti 78 Orang 78 SKPD 172,775, SKPD 179,500, SKPD 190,000, SKPD 200,000, SKPD 210,000, SKPD 952,275,000 Barang Milik Daerah kegiatan pembinaan pengelolaan barang milik daerah Pengembangan ATISISBADA ATISISBADA ATISISBADA ATISISBADA Pengembangan ATISISBADA ATISISBADA Seksi Penatausahaan dan Administrasi pada Bidang Pengelolaan Barang Daerah Pengamanan Administrasi Bangunan SKPD yang Memiliki IMB SKPD 101,532, SKPD 116,439, SKPD 129,482, SKPD 140,000, SKPD 487,453,000 Seksi Penatausahaan DPKBD Bangunan Milik Daerah (IMB dan Administrasi pada Bangunan Pemda) Bidang Pengelolaan Barang Daerah Pengembangan Profil Aset Jumlah profil aset milik pemerintah - 15 Kecamatan 568,605,000 2 Modul 475,000,000 2 Modul 481,439,000 2 Modul 490,000,000 2 Modul 500,000, Kecamatan 2,515,044,000 Milik Pemerintah Kabupaten daerah yang Dikembangkan 2 Modul Pengembangan Pengembangan Pengembangan Pengembangan 2 Modul Bogor Seksi Penatausahaan dan Administrasi pada Bidang Pengelolaan Barang Daerah Sensus Barang Daerah Tersusunnya Buku Induk Inventaris 1 Dokumen Dokumen 484,937,000 1 Dokumen 484,937,000 Barang Daerah 01 Program Pelayanan Terwujudnya Kelancaran Pelayanan 3,289,877,000 3,232,951,000 3,504,899,000 3,637,316,000 3,822,867,000 17,487,910,000 Administrasi Perkantoran Administrasi Perkantoran Seksi Penatausahaan dan Administrasi pada Bidang Pengelolaan Barang Daerah Penyediaan Jasa Surat Jumlah Materai yang Tersedia 7,200,000 7,200,000 7,320,000 7,500,000 7,650,000 36,870,000 Menyurat - Materai Lembar 800 Lembar 800 Lembar 810 Lembar 830 Lembar 850 Lembar 4090 Lembar - Materai Lembar 800 Lembar 800 Lembar 820 Lembar 840 Lembar 850 Lembar 4110 Lembar Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat V-14

88 KODE PROGRAM DAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOME) DAN KEGIATAN (OUTPUT) DATA CAPAIAN PADA TAHUN AWAL PERENCANAAN (2013) TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RENSTRA SKPD (2018) TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. UNIT KERJA SKPD PENANGGUNGJAWAB = = LOKASI Penyediaan Jasa Komunikasi, - Jumlah jaringan telepon 5 Jaringan 5 Jaringan 699,399,000 5 Jaringan 728,988,000 5 Jaringan 775,000,000 5 Jaringan 813,750,000 5 Jaringan 854,450,000 5 Jaringan 3,871,587,000 Sumber Daya Air dan Listrik - Jumlah jaringan Internet 4 Jaringan 4 Jaringan 4 Jaringan 4 Jaringan 4 Jaringan 4 Jaringan 4 Jaringan - Jumlah jaringan listrik 1 Jaringan 1 Jaringan 1 Jaringan 1 Jaringan 1 Jaringan 1 Jaringan 1 Jaringan - Jumlah jaringan Air 1 Jaringan 1 Jaringan 1 Jaringan 1 Jaringan 1 Jaringan 1 Jaringan 1 Jaringan - Transaksi Perbankan 1 Bank 1 Bank 1 Bank 1 Bank 1 Bank 1 Bank 1 Bank Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Penyediaan Jasa STNK Kendaraan Dinas/ Operasional 19,400,000 18,000,000 21,388,000 25,000,000 28,000, ,788,000 Pemeliharaan dan Perizinan yang terbaharui Kendaraan Dinas/Operasional - Roda 4 18 Unit 17 Unit 13 Unit 13 Unit 13 Unit 13 Unit 13 Unit - Roda 2 12 Unit 12 Unit 25 Unit 25 Unit 25 Unit 25 Unit 25 Unit Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Penyediaan Jasa Kebersihan - Luas area yang dibersihkan 2945 m m2 203,870, m2 197,617, m2 226,828, m2 238,162, m2 250,000, m2 1,116,477,000 Kantor - Jumlah petugas yang dibiayai 8 Orang 8 Orang 8 Orang 8 Orang 8 Orang 8 Orang 8 Orang Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Penyediaan Alat Tulis Kantor Jumlah ATK yang tersedia 23 Jenis 30 Jenis 114,365, Jenis 85,000, Jenis 95,000, Jenis 99,750, Jenis 105,000, Jenis 499,115,000 Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Penyediaan Barang Cetakan - Jumlah cetakan yang tersedia 22 Jenis 19 Jenis 77,048, Jenis 74,390, Jenis 92,510, Jenis 97,000, Jenis 101,850, Jenis 442,798,000 dan Penggandaan - Jumlah penggandaan yang tersedia Lembar Lembar Lembar Lembar Lembar Lembar Lembar Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Penyediaan Komponen Jumlah komponen instalasi listrik yang 12 Jenis 15 Jenis 21,179, Jenis 16,688, Jenis 24,332, Jenis 25,550, Jenis 26,830, Jenis 114,579,000 Instalasi Listrik/Penerangan tersedia Bangunan Kantor Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat V-15

89 KODE PROGRAM DAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOME) DAN KEGIATAN (OUTPUT) DATA CAPAIAN PADA TAHUN AWAL PERENCANAAN (2013) TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RENSTRA SKPD (2018) TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. UNIT KERJA SKPD PENANGGUNGJAWAB = = LOKASI Penyediaan Bahan Bacaan & - Berlangganan Surat Kabar 33 Jenis 36 Eksemplar 67,480, Eksemplar 57,867, Eksemplar 68,115, Eksemplar 25,550, Eksemplar 26,830, Eksemplar 245,842,000 Peraturan Perundang- - Berlangganan Majalah 1 Jenis Undangan - Buku Peraturan Perundang-Undangan 4 Jenis 6 Jenis 10 Jenis 10 Jenis 10 Jenis 10 Jenis 6 Jenis Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Penyediaan Bahan Logistik - Pembelian Bahan Bakar 210 Liter 240 Liter 6,220,000-4,900,000-7,476,000-7,850,000-8,243, Liter 34,689,000 Kantor - Pengisian Tabung Pemadam Kebakaran 9 Tabung 9 Tabung 9 Tabung 9 Tabung 9 Tabung 9 Tabung 45 Tabung Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Penyediaan Makanan dan Jamuan makan dan minum untuk rapat 133 Kali 185 Kali 237,800, Kali 288,750, Kali 303,187, Kali 318,340, Kali 334,257, Kali 1,482,334,000 Minuman dan tamu yang tersedia Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Rapat-rapat Koordinasi dan - Perjalanan Dinas Dalam Daerah 138 OJ 58 OJ 381,101, OJ 312,240, OJ 350,163, OJ 367,670, OJ 386,055, OJ 1,797,229,000 Konsultasi ke Dalam dan Luar - Perjalanan Dinas Luar Daerah 62 OJ 30 OJ 30 OJ 30 OJ 30 OJ 30 OJ 150 OJ Daerah Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Penyediaan Jasa Tenaga - Tenaga Kontrak yang Dibayar 3 Orang 3 Orang 49,600,000 3 Orang 49,600,000 3 Orang 67,080,000 3 Orang 70,434,000 3 Orang 74,000,000 3 Orang 310,714,000 Pendukung Administrasi - Pengelola Kearsipan yang Dibayar 5 Orang 5 Orang 5 Orang 5 Orang 5 Orang 5 Orang 5 Orang /Teknis Perkantoran Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Pelayanan Dokumentasi dan Dokumen Arsip yang Dipelihara 3 Dokumen 4 Jenis Dokumen 686,594,000 4 Jenis Dokumen 616,725,000 4 Jenis Dokumen 630,000,000 4 Jenis Dokumen 661,500,000 4 Jenis Dokumen 694,575, Dokumen 3,289,394,000 Arsip SKPD Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat V-16

90 KODE PROGRAM DAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOME) DAN KEGIATAN (OUTPUT) DATA CAPAIAN PADA TAHUN AWAL PERENCANAAN (2013) TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RENSTRA SKPD (2018) TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. UNIT KERJA SKPD PENANGGUNGJAWAB = = LOKASI Penyediaan Pelayanan Pengelolaan Administrasi Barang yang 3 Dokumen 3 Dokumen 15,459,000 5 Dokumen 28,100,000 5 Dokumen 37,850,000 5 Dokumen 39,740,000 5 Dokumen 41,727, Dokumen 162,876,000 Administrasi Barang Terlaksana Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Penyediaan Pengelolaan Dokumen Administrasi Kepegawaian 5 Dokumen 5 Dokumen 415,162,000 5 Dokumen 458,886,000 5 Dokumen 496,250,000 5 Dokumen 522,000,000 5 Dokumen 550,000, Dokumen 2,442,298,000 Administrasi Kepegawaian yang Tersedia Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Pengamanan Sarana dan Petugas Piket Pengamanan Kantor yang 8 Orang 9 Orang 288,000,000 9 Orang 288,000,000 9 Orang 302,400,000 9 Orang 317,520,000 9 Orang 333,400,000 9 Orang 1,529,320,000 Prasarana Perkantoran Dibayar Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat 02 Program Peningkatan Sarana Tersusunnya Sarana dan Prasarana 6,352,757,000 4,887,761,000 1,739,830,000 2,353,000,000 2,553,500,000 17,886,848,000 dan Prasarana Aparatur Penunjang Kinerja DPKBD Pembangunan Gedung Kantor - Tersusunnya DED 1 Dokumen 191,275,000 1,500,000, Unit 1,691,275,000 - Terbangunnya Gedung 1 Ruang 1 Unit - Terbangunnya Selasar Penghubung 1 Unit Dua Gedung Pengadaan Kendaraan Jumlah kendaraan dinas/operasional 1 unit 10 Unit 2,781,000,000 2 Unit 454,800, Unit 485,000, ,500, Unit 6,749,415,000 Dinas/Operasional yang tersedia - Jumlah kendaraan roda 4 1 unit 10 Unit 2,781,000,000 1 Unit 2,919,915, Unit 450,000, ,000, Unit 6,645,915,000 - Jumlah kendaraan roda 2 1 Unit 30,000, Unit 35,000,000-38,500,000 2 Unit 103,500,000 Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat V-17

91 KODE PROGRAM DAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOME) DAN KEGIATAN (OUTPUT) DATA CAPAIAN PADA TAHUN AWAL PERENCANAAN (2013) TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RENSTRA SKPD (2018) TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. UNIT KERJA SKPD PENANGGUNGJAWAB = = LOKASI Pengadaan Peralatan Kantor Jumlah peralatan kantor yang tersedia 9 Jenis 8 Jenis 347,962,000 6 Jenis 177,266,000 6 Jenis 262,500,000 6 Jenis 280,000,000 6 Jenis 300,000,000 6 Jenis 1,367,728, Pengadaan Perlengkapan Jumlah perlengkapan kantor yang 14 Jenis 10 Jenis 929,152,000 7 Jenis 245,000,000 7 Jenis 315,000,000 7 Jenis 330,000,000 7 Jenis 350,000,000 7 Jenis 2,169,152,000 Kantor tersedia Pemeliharaan Rutin/Berkala Terjaganya kondisi fisik gedung kantor 6 Paket 4 Paket 1,327,344,000 4 Paket 270,089,000 4 Paket 360,000,000 4 Paket 390,000,000 4 Paket 425,000, Paket 2,772,433,000 Gedung Kantor sehingga dapat berfungsi optimal Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Pemeliharaan Rutin/Berkala Jumlah kendaraan dinas/operasional 210,500, ,100, ,500, ,000, ,000, ,600,000 Kendaraan Dinas/Operasional yang terpelihara - Jumlah kendaraan roda 4 17 Unit 18 Unit 13 Unit 13 Unit 13 Unit 13 Unit 13 Unit - Jumlah kendaraan roda 2 12 Unit 14 Unit 25 Unit 25 Unit 25 Unit 25 Unit 25 Unit Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Pemeliharaan Rutin/Berkala Terjaganya kondisi fisik peralatan 7 Jenis 5 Jenis 135,389,000 5 Jenis 114,986,000 5 Jenis 127,250,000 5 Jenis 140,000,000 5 Jenis 160,000,000 5 Jenis 677,625,000 Peralatan Gedung Kantor gedung kantor sehingga berfungsi optimal Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Pemeliharaan Rutin/Berkala Terjaganya kondisi fisik perlengkapan 4 Jenis 5 Jenis 46,200,000 5 Jenis 36,000,000 5 Jenis 47,800,000 5 Jenis 60,000,000 5 Jenis 70,000,000 5 Jenis 260,000,000 Perlengkapan Gedung Kantor Gedung Kantor sehingga berfungsi optimal Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat V-18

92 KODE PROGRAM DAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOME) DAN KEGIATAN (OUTPUT) DATA CAPAIAN PADA TAHUN AWAL PERENCANAAN (2013) TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RENSTRA SKPD (2018) TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. UNIT KERJA SKPD PENANGGUNGJAWAB = = LOKASI Pemeliharaan Rutin/Berkala Luas Taman, Halaman Kantor, dan luas 3 Paket 4 Paket 157,300,000 1 Jenis 108,100,000 1 Jenis 165,000,000 1 Jenis 175,000,000 1 Jenis 185,000,000 4 Jenis 517,300,000 Taman Halaman Kantor yang terlindungi kanopi yang terpelihara Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Pemeliharaan Rutin/Berkala - Jaringan Listrik yang Terpelihara 1 Jaringan Jaringan 20,000,000 1 Jaringan 37,280,000 1 Jaringan 40,000,000 1 Jaringan 45,000,000 1 Jaringan 142,280,000 Instalasi Jaringan Listrik dan - Jaringan Komunikasi yang Terpelihara 1 Jaringan 1 Jaringan 1 Jaringan 1 Jaringan 1 Jaringan 1 Jaringan Komunikasi Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Rehabilitasi Sedang/Berat Diperbaharuinya kondisi fisik gedung Paket 1,566,655, Paket 1,566,655,000 Gedung Kantor kantor SKPD sehingga dapat tetap berfungsi secara normal Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Pemeliharaan Rutin/Berkala Jaringan komputerisasi yang terpelihara 2 Paket 2 Jaringan 67,145,000 2 Jaringan 70,000,000 2 Jaringan 73,500,000 2 Jaringan 78,000,000 2 Jaringan 85,000,000 2 Jaringan 373,645,000 Jaringan Komputerisasi Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Pemeliharaan Rutin/Berkala Jumlah infrastruktur Sistem Informasi - 1 Infrastruktur 159,490,000 1 Infrastruktur 129,765,000 1 Infrastruktur 140,000,000 1 Infrastruktur 150,000,000 1 Infrastruktur 160,000,000 1 Infrastruktur 739,255,000 Infrastruktur Sistem Informasi Pengelolaan Keuangan Daerah yang SIPKD Pengelolaan Keuangan Daerah terpelihara Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat 03 Program Peningkatan Terwujudnya Peningkatan Disiplin 61,800,000 66,800,000 85,000, ,000, ,000, ,600,000 Disiplin Aparatur Kerja Aparatur Pengadaan Pakaian Dinas - Pakaian Kerja Lapangan yang tersedia 54 Stel 84 Potong 61,800, Stel 16,800, Stel 20,000, Stel 30,000, Stel 40,000, Stel 168,600,000 Beserta Perlengkapannya - Pakaian Batik yang tersedia 100 Potong - Pakaian Olah Raga yang tersedia 100 Stel Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat V-19

93 KODE PROGRAM DAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOME) DAN KEGIATAN (OUTPUT) DATA CAPAIAN PADA TAHUN AWAL PERENCANAAN (2013) TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RENSTRA SKPD (2018) TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. UNIT KERJA SKPD PENANGGUNGJAWAB = = LOKASI Pengadaan Pakaian Dinas Pakaian Dinas yang Tersedia 90 stel Stel 50,000, Stel 65,000, Stel 75,000, Stel 85,000, Stel 275,000,000 Khusus hari-hari Tertentu Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat 05 Program Peningkatan Terwujudnya Peningkatan Kapasitas 209,150, ,983, ,500, ,000, ,000,000 3,470,633,000 Kapasitas Sumber Daya Sumber Daya Aparatur Aparatur Pendidikan dan Pelatihan - Peserta Pendidikan dan Pelatihan yang 5 Orang 35 Orang 108,000, Orang 130,000, Orang 162,500, Orang 175,000, Orang 185,000, Orang 760,500,000 Formal Dikirim - Peserta yang mengikuti mindsetting 90 Orang Orang Pembinaan Mental dan - Peserta dan Frekuensi Pelaksanaan 90 Orang 100 Orang 101,150, Orang 136,500, Orang 146,000, Orang 155,000, Orang 165,000, Orang 703,650,000 Rohani bagi Aparatur Bimbingan Rohani 49 Kali 49 Kali 49 Kali 49 Kali 49 Kali 49 Kali 245 Kali - Peserta dan Frekuensi Pelaksanaan 90 Orang 100 Orang 100 Orang 100 Orang 100 Orang 100 Orang 100 Orang Olah Raga 42 Kali 42 Kali 42 Kali 42 Kali 42 Kali 42 Kali 210 Kali Pendidikan dan Pelatihan Peserta yang mengikuti pelatihan Orang 451,483, Orang 505,000, Orang 520,000, Orang 530,000, Orang 2,006,483,000 Non Formal Kali 4 Kali 4 Kali 4 Kali 16 Kali Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat Sub Bagian Umum dan Kepegawaian pada Sekretariat 06 Program Peningkatan Meningkatnya pertanggungjawaban 1,850,131,000 1,594,239,000 1,658,850,000 1,730,000,000 1,825,000,000 8,658,220,000 Pengembangan Sistem kinerja dan keuangan DPKBD Pelaporan Capaian Kinerja dan Keuangan Penyusunan Laporan Capaian Dokumen Laporan Capaian Kinerja dan 47,000,000 50,000,000 55,500,000 60,000,000 65,000, ,500,000 Sub Bagian Program Kinerja dan Ikhtisar Realisasi Keuangan DPKBD yang tersusun dan Pelaporan pada Kinerja SKPD Sekretariat - LAKIP 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 5 Dokumen - LKPJ 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 5 Dokumen - LPPD/ILPPD 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 4 Dokumen - TAPKIN 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 4 Dokumen - RKT 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 4 Dokumen - UKP4 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 5 Dokumen V-20

94 KODE PROGRAM DAN KEGIATAN INDIKATOR KINERJA PROGRAM (OUTCOME) DAN KEGIATAN (OUTPUT) DATA CAPAIAN PADA TAHUN AWAL PERENCANAAN (2013) TARGET KINERJA PROGRAM DAN KERANGKA PENDANAAN KONDISI KINERJA PADA AKHIR PERIODE RENSTRA SKPD (2018) TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. TARGET Rp. UNIT KERJA SKPD PENANGGUNGJAWAB = = LOKASI Penyusunan Pelaporan Dokumen laporan keuangan semesteran 1 Dokumen 1 Dokumen 65,400,000 1 Dokumen 43,856,000 1 Dokumen 50,250,000 1 Dokumen 55,000,000 1 Dokumen 60,000,000 5 Dokumen 274,506,000 Sub Bagian Keuangan Keuangan Semesteran yang tersusun pada Sekretariat Penyusunan Pelaporan Jumlah dokumen laporan keuangan akhir 1 Dokumen 1 Dokumen 136,175,000 1 Dokumen 63,000,000 1 Dokumen 67,100,000 1 Dokumen 75,000,000 1 Dokumen 85,000,000 5 Dokumen 426,275,000 Sub Bagian Keuangan Keuangan Akhir Tahun tahun yang tersusun pada Sekretariat Penyusunan Perencanaan Dokumen Perencanaan Anggaran yang 5 Dokumen 5 Dokumen 283,013,000 5 Dokumen 300,000,000 5 Dokumen 315,000,000 5 Dokumen 330,000,000 5 Dokumen 345,000, Dokumen 1,573,013,000 Sub Bagian Program Anggaran Tersusun dan Pelaporan pada Sekretariat Penatausahaan Keuangan - Dokumen Laporan Fungsional 12 Dokumen 12 Dokumen 566,179, Dokumen 557,383, Dokumen 567,500, Dokumen 580,000, Dokumen 595,000, Dokumen 2,866,062,000 Sub Bagian Keuangan SKPD Bendahara yang Tersusun pada Sekretariat - Dokumen LRA yang Tersusun 12 Dokumen 12 Dokumen 12 Dokumen 12 Dokumen 12 Dokumen 12 Dokumen 60 Dokumen Penyusunan Renstra dan - Dokumen Renja yang tersusun 2 Dokumen 2 Dokumen 239,859,000 2 Dokumen 50,000,000 2 Dokumen 54,500,000 2 Dokumen 60,000,000 2 Dokumen 80,000, Dokumen 484,359,000 Sub Bagian Program Renja SKPD dan Pelaporan pada - Dokumen Renstra yang tersusun 1 Dokumen 1 Dokumen 1 Dokumen 2 Dokumen Sekretariat Monitoring, Evaluasi dan Dokumen Hasil Monitoring dan Evaluasi 12 Dokumen 12 Dokumen 362,505, Dokumen 380,000, Dokumen 399,000, Dokumen 420,000, Dokumen 445,000, Dokumen 2,006,505,000 Sub Bagian Program Pelaporan SKPD Program/ Kegiatan DPKBD yang Tersusun dan Pelaporan pada Sekretariat Publikasi Kinerja SKPD Terpublikasikannya Kinerja DPKBD 5 Materi 5 Materi 150,000,000 5 Materi 150,000,000 5 Materi 150,000,000 5 Materi 150,000,000 5 Materi 150,000, Materi 750,000,000 Sub Bagian Program kepada masyarakat dan Pelaporan pada Sekretariat V-21

95 V-22

96 BAB VI INDIKATOR KINERJA DPKBD YANG MENGACU PADA TUJUAN DAN SASARAN RPJMD DPKBD sesuai dengan tupoksinya memiliki peran yang sangat penting dalam pengelolaan keuangan dan barang daerah, untuk itu DPKBD Kabupaten Bogor harus berkontribusi secara langsung dalam rangka mendukung pencapaian tujuan dan sasaran RPJMD yang ditunjukkan dengan indikator kinerja sebagaimana disajikan dalam Tabel 6.1 yang diacu dari Rencana Pembangunan Jangka Menengah Daerah (RPJMD) Kabupaten Bogor Tahun Visi Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah adalah Terwujudnya Pengelolaan Keuangan dan Barang Milik Daerah yang Transparan, Akuntabel, dan Profesional. Transparan dan akuntabel adalah dasar pengelolaan keuangan dan barang milik daerah yang profesional, proporsionalitas, dan terbuka. Sedangkan pengelolaan keuangan yang transparan dan akuntabel dapat diwujudkan dengan indikator kinerja peningkatan kualitas sistem perencanaan, penatausahaan, dan pelaporan keuangan daerah sehingga diharapkan pengelolaan keuangan daerah dapat lebih optimal sesuai dengan target dalam dokumen RPJMD Kabupaten Bogor Tahun Peningkatan tertib administrasi pengelolaan dan optimalisasi fungsi barang milik daerah dalam pelayanan kepada masyarakat merupakan indikator kinerja pengelolaan barang milik daerah yang transparan dan akuntabel sehingga target tertib administrasi dan dokumen pengelolaan barang daerah serta tertib penataan dan pendayagunaan aset daerah dapat dipertanggungjawabkan sesuai dengan target dalam dokumen RPJMD Kabupaten Bogor Tahun VI-1

97 Tabel 6.1. Indikator Kinerja DPKBD yang Mengacu pada Tujuan dan Sasaran RPJMD No Indikator Kondisi Kinerja pada awal Periode RPJMD Target Capaian Setiap Tahun Kondisi Kinerja pada akhir periode RPJMD 1. Tertib administrasi dan dokumen keuangan daerah 2. Tertib administrasi dan dokumen pengelolaan barang daerah 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD 78 SKPD VI-2

98 BAB VII PENUTUP Renstra Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Kabupaten Bogor Tahun merupakan dokumen perencanaan periode 5 (lima) tahunan yang memuat visi, misi, tujuan, sasaran, strategi, kebijakan, program dan kegiatan pembangunan sesuai tugas pokok dan fungsi Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah serta disusun dengan memperhitungkan seluruh potensi dan kebutuhan (kekuatan, kelemahan, peluang dan tantangan). Renstra Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah Kabupaten Bogor Tahun merupakan penjabaran dari RPJMD Kabupaten Bogor Tahun dan sebagai pelaksanaan tahap ketiga dari RPJPD Kabupaten Bogor Tahun serta menjadi pedoman dalam penyusunan Renja Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah yang menjadi dokumen perencanaan tahunan sebagai penjabaran dari Renstra Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah. Pelaksanaan Renstra Dinas Pengelolaan Keuangan dan Barang Daerah sangat memerlukan patisipasi, semangat, dan komitmen dari seluruh aparatur DPKBD, karena akan menentukan keberhasilan pencapaian kinerja program dan kegiatan yang telah disusun. Dengan demikian, Renstra ini tidak hanya menjadi dokumen administrasi saja, karena secara substansial merupakan pencerminan aspirasi pembangunan yang memang dibutuhkan oleh stakeholders sesuai dengan visi dan misi yang ingin dicapai. BUPATI BOGOR WAKIL, Hj. NURHAYANTI VII-1