BAB III PEMBAHASAN. tanggal 16 Oktober 1897 mendirikan Postpaarbank yang kemudian terus

Transkripsi

1 digilib.uns.ac.id BAB III PEMBAHASAN A. Gambaran Umum Perusahaan 1. Sejarah Bank BTN Pemerintah Hindia Belanda melalui Koninklijk Besluit No.27 tanggal 16 Oktober 1897 mendirikan Postpaarbank yang kemudian terus hidup dan berkembang serta tercatat hingga tahun 1939 telah memiliki empat cabang yaitu Jakarta, Medan, Surabaya, dan Makasar. Pada tahun 1940 kegiatannya terganggu, sebagai akibat penyerbuan Jerman atas Netherland yang mengakibatkan penarikan tabungan besar-besaran dalam waktu relatif singkat (rush). Namun demikian keadaan keuangan Postpaarbank pulih kembali pada tahun Tahun 1942 Hindia Belanda menyerah tanpa syarat kepada pemerintahan Jepang. Jepang membekukan kegiatan Postpaarbank dan mendirikan Tyokin Kyoku hanya mendirikan satu cabang yaitu cabang Yogyakarta. Proklamasi kemerdekaan R.I 17 Agustus 1945 telah memberikan inspirasi kepada Darmosoetanto untuk memprakarsai pengambil alihan Tyokin Kyoku dari Pemerintahan Jepang ke Pemerintah RI dan terjadilah pergantian nama menjadi Kantor Tabungan Pos. Darmosoetanto ditetapkan oleh Pemerintah RI menjadi Direktur yang pertama. Tugas pertama Kantor Tabungan Pos adalah melakukan 44

2 digilib.uns.ac.id 45 penukaran uang Jepang dengan Oeng Republik Indonesia (ORI). Tetapi kegiatan Kantor Tabungan Pos tidak berumur panjang, karena agresi Belanda pada Desember 1946 mangakibatkan didudukinya semua kantor, termasuk kantor cabang dari Kantor Tabungan Pos hingga tahun Saat Kantor Tabungan Pos dibuka kembali tahun 1949, nama Kantor Tabungan Pos diganti menjadi Bank Tabungan RI. Sejak kelahirannnya dan sampai berubah nama menjadi Bank Tabungan Pos RI, lembaga ini bernaung di bawah Kementerian Perhubungan. Banyak kejadian bernilai sejarah sejak tahun 1950 tetapi yang subtantif bagi sejarah BTN adalah dikeluarkannya UU Darurat No.9 tahun 1950 tanggal 9 Februari 1950 yang mengubah nama Postpaarbank In Indonesia berdasarkan staatsblat No. 295 tahun 1941 menjadi Bank Tabungan Pos dan memindahkan induk kementerian dan Kementerian Perhubungan ke Kementerian Keuangan di bawah Menteri Urusan Bank Sentral. Walaupun dengan UU Darurat tersebut masih bernama Bank Tabungan Pos, tetapi tanggal 9 Februari 1950 ditetapkan sebagai hari dan tanggal lahir Bank Tabungan Negara. Nama Tabungan Pos menurut Undang-undang Darurat tersebut dikukuhkan dengan UU No.36 tahun 1953 tanggal 18 Desember Perubahan nama dari Bank Tabungan Pos menjadi Bank Tabungan Negara didasarkan pada PERPU No.4 tahun 1963 tanggal 22 Juni 1963 yang kemudian dikuatkan dengan UU No.2 tahun 1964 tanggal 25 Mei 1964.

3 digilib.uns.ac.id 46 Penegasan status Bank Tabungan Negara sebagai bank milik Negara ditetapkan dengan UU No. 20 tahun 1968 tanggal 19 Desember 1968 yang sebelumnya (sejak tahun 1964) Bank Tabungan Negara menjadi BNI unit V. Jika tugas utama saat pendirian Postpaarbank (1897) sampai dengan bank Tabungan Negara (1968) adalah bergerak dalam lingkup penghimpunan dana masyarakat melalui tabungan, maka sejak tahun 1974 Bank Tabungan Negara ditambah tugasnya yaitu memberikan pelayanan KPR dan untuk pertama kalinya penyaluran KPR terjadi pada tanggal 10 Desember 1976, karena itulah tanggal 10 Desember diperingati sebagai hari KPR bagi BTN. Bentuk hukum BTN mengalami perubahan lagi pada tahun 1992, yaitu dengan dikeluarkannnya PP No.24 tahun 1992 tanggal 29 April 1992 yang merupakan pelaksanaan dari UU No.7 tahun 1992 bentuk hukum BTN berubah menjadi perusahaan Perseroan. Sejak itu nama BTN menjadi PT Bank Tabungan Negara (Persero) dengan call name Bank BTN. Berdasarkan kajian konsultan independent, Price Waterhouse Coopers, Pemerintah melalui Menteri BUMN dalam surat nomor S-554/M- MBU/2002 tanggal 21 Agustus 2002 memutuskan Bank BTN sebagai Bank Umum dengan fokus bisnis pembiayaan perumahan tanpa subsidi.

4 digilib.uns.ac.id Sejarah Bank BTN Syariah Bank BTN Syariah merupakan Unit Usaha Syariah (UUS) dari Bank BTN (Persero).Tbk yang menjalankan bisnis dengan prinsip syariah. BTN Syariah mulai beroperasi pada tanggal 14 Februari 2005 melalui pembukaan Kantor Cabang Syariah pertama di Jakarta. Saat ini telah dibuka 22 Kantor Cabang Syariah, 21 Kantor Cabang Pembantu Syariah, dan 240 Kantor Layanan Syariah. a. Visi dan Misi Visi dan misi Bank BTN Syariah sejalan dengan Visi bank BTN yang merupakan Strategic Business Unit dengan peran untuk meningkatkan pelayanan dan pangsa pasar sehingga Bank BTN tumbuh dan berkembang di masa yang akan datang. BTN Syariah juga sebagai pelengkap dari bisnis perbankan dimana secara konvensional tidak dapat terlayani. 1) Visi Menjadi Strategic Business BTN yang sehat dan terkemuka dalam penyediaan jasa keuangan syariah dan mengutamakan kemaslahatan bersama. 2) Misi a) Mendukung pencapaian sasaran laba usaha BTN. b) Memberikan pelayanan jasa keuangan syariah yang unggul dalam pembiayaan perumahan dan produk serta jasa keuangan

5 digilib.uns.ac.id 48 syariah terkait sehingga dapat memberikan kepuasan bagi nasabah dan memperoleh pangsa pasar yang diharapkan. c) Melaksanakan manajemen perbankan yang sesuai dengan prinsip syariah sehingga dapat meningkatkan ketahanan BTN dalam menghadapi perubahan lingkungan usaha serta meningkatkan shareholders value. d) Memberikan keseimbangan dalam pemenuhan kepentingan segenap stakeholder serta memberikan ketentraman pada karyawan dan nasabah. b. Tujuan Perusahaan Tujuan dari pendirian Bank Tabungan Negara (BTN) Syariah adalah: 1) Untuk memenuhi kebutuhan nasabah akan produk dan layanan perbankan sesuai prinsip syariah dan memberi manfaat yang setara, seimbang dalam pemenuhan kepentingan nasabah dan Bank. 2) Mendukung pencapaian sasaran laba usaha bank. 3) Meningkatkan ketahanan bank dalam menghadapi perubahan lingkungan usaha. 4) Memberi keseimbangan dalam pemenuhan kepentingan segenap nasabah dan pegawai.

6 digilib.uns.ac.id 49 c. Lokasi Perusahaan PT. Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. Cabang Syariah Solo memiliki lokasi yang strategis dan mudah dijangkau yang terletak di Jl. Brigjend Slamet Riyadi No.322 Solo. Adapun beberapa pertimbangan yang dilakukan antara lain: 1) Jalan Slamet Riyadi merupakan jalan utama lalu lintas yang cukup padat di Solo. 2) Berada disekitar pusat-pusat bisnis baik perdagangan, perhotelan, pemerintahan, rumah sakit, dan hiburan. 3) Jalan Slamet Riyadi merupakan nama jalan yang sudah dikenal dan diketahui luas baik masyarakat Solo dan sekitarnya sehingga nasabah mudah untuk mencarinya. 4) Memiliki posisi yang cukup dekat dengan kantor cabang Bank BTN Konvensional Solo sehingga memudahkan dalam pemindahan berkas-berkas dan kebutuhan lain. 3. Dewan Pengawas Syariah Dewan Pengawas Syariah (DPS) adalah badan independent yang ditempatkan oleh Dewan Syariah Nasional (DSN) pada Bank. Anggota DPS harus terdiri dari para pakar di bidang syariah muamalah yang juga memiliki pengetahuan umum bidang perbankan. Persyaratan anggota DPS diatur dan ditetapkan oleh DSN.

7 digilib.uns.ac.id 50 Dalam pelaksanaan tugas sehari-hari, DPS wajib mengikuti fatwa DSN yang merupakan otoritas tertinggi dalam mengeluarkan fatwa mengenai kesesuaian produk dan jasa bank dengan ketentuan dan prinsip syariah. Tugas utama DPS adalah mengawasi kegiatan usaha bank agar tidak menyimpang dari ketentuan dan prinsip syariah yang telah difatwakan oleh DSN. Selain itu DPS juga mempunyai fungsi: 1) Sebagai penasehat dan pemberi saran kepada direksi, pimpinan UUS dan pimpinan kantor cabang syariah mengenai hal-hal yang terkait dengan aspek syariah. 2) Sebagai mediator antara bank dan DSN dalam mengkomunikasikan usul dan saran pengembangan produk dan jasa dari bank yang memerlukan kajian dan fatwa dari DSN. 3) Sebagai perwakilan DSN yang ditempatkan pada bank dan DPS wajib melaporkan kegiatan usaha serta perkembangan bank syariah yang diawasinya kepada DSN sekurangkurangnya satu kali dalam satu tahun. 4. Deskripsi Jabatan (Job Description) BTN Syariah 1) Branch Manajer a) Tanggung Jawab (1) Bertanggung jawab atas pelaksanaan otorisasi sesuai batas kewenangan.

8 digilib.uns.ac.id 51 (2) Bertanggung jawab atas terselenggaranya Good Corporate Governance. (3) Bertanggung jawab atas operasional BTN Cabang Syariah secara keseluruhan. (4) Bertanggung jawab atas pemenuhan kompetensi dari SDM yang ada di Kantor Cabang Syariah. (5) Bertanggung jawab melakukan perencanaan, bimbingan dan pembinaan serta penilaian kepada pegawai yang dibawahi. b) Uraian Pekerjaan (1) Melakukan pengawasan melekat. (2) Melakukan otorisasi sesuai kewenangan yang diberikan. (3) Melakukan evaluasi atas pencapaian kinerja cabang syariah secara keseluruhan. (4) Mengembangkan kompetensi dan karir bawahan. (5) Mempertahankan brand image BTN diwilayah kerja. (6) Membina hubungan yang baik dengan pihak eksternal berkaitan dengan bisnis cabang untuk menunjang pencapaian target. (7) Mewakili BTN dalam kegiatan resmi diwilayah kerja. 2) Junior Secretary a) Tanggung jawab (1) Menerima dan menjawab telepon serta mencatat pesan-pesan lewat telepon.

9 digilib.uns.ac.id 52 (2) Menerima tamu yang akan bertemu dengan pimpinan. (3) Mencatan janji-janji untuk pimpinan. (4) Menyusun acara kerja sehari-hari pimpinan. 3) Commercial Deputy Branch Manager a) Tanggung jawab (1) Bertanggung jawab terhadap pengelolaan operasional harian cabang untuk menjamin efektivitas dan efisiensi. (2) Bertanggung jawab terhadap standar kualitas yang tinggi dalam bidang pemrosesan transaksi, administrasi pembiayaan, dan administrasi umum cabang. (3) Bertanggung jawab terhadap perlindungan bank dari tindakan penyelengan dan kesaahan proses transaksi. (4) Bertanggung jawab atas aktivitas proses transaksi sesuai dengan kebijakan dan prosedur yang ada. b) Uraian Pekerjaan (1) Memastikan terselenggaranya supervise atas fungsi Transaction Processing. (2) Memastikan terselenggaranya supervise atas fungsi Financing Administration. (3) Memastikan terselenggaranya supervise atas fungsi General Branch Administration. 4) Supporting Deputy Branch Manager a) Tanggung jawab

10 digilib.uns.ac.id 53 (1) Bertanggung jawab atas perencanaan dan penetapan strategi bisnios diunit kerja yang menjadi tanggung jawabnya sesuai dengan kebijakan bank. (2) Bertanggung jawab atas berjalannya fungsi Selling Service, Teller Service, Customer Service, dan Finance Service di kantor cabang dengan baik. (3) Bertanggung jawab atas strategi pencapaian target dana, pembiayaan, fee based, dan peningkatan penggunaan fitur produk. (4) Bertanggung jawab atas pelaksanaan aktivitas Quality Service Level. b) Uraian Pekerjaan (1) Melakukan fungsi supervise sebagai Head Retail Service. (2) Melakukan fungsi otorisasi sesuai batas kewenangan. (3) Melakukan perencanaan dan penetapaan strategi bisnis di unit kerja yang menjadi tanggung jawabnya sesuai kebijakan bank. (4) Melakukan fungsi pelaporan kepada Branch Manager dan unit terkait. 5) Accounting a) Tanggung jawab (1) Bertanggung jawab atas keakuratan dan ketepatan laporan keuangan Kantor Cabang, Kantor Cabang Pembantu, Kantor Kas.

11 digilib.uns.ac.id 54 (2) Bertanggung jawab atas pengelolaan pengarsipan bukti dasar, bukti transaksi dan listing dilakukan dengan tertib dan benar. (3) Bertanggung jawab dalam mengkoordinasi tindak lanjut hasil pemeriksaan ekstern maupun intern. b) Uraian Pekerjaan (1) Melakukan penyelenggaraan General Ledger. (2) Melakukan fungsi Internal Control. (3) Melakukan fungsi Reporting. (4) Melakukan fungsi Filling. 6) Financing Administration a) Tanggung jawab (1) Bertanggung jawab terhadap penyelesaian atas dokumen pembiayaan yang belum dimenerima bank. (2) Bertanggung jawab terhadap penatausahaan, penyusunan dan penyimpanan dokuman pembiayaan. (3) Bertanggung jawab terhadap penatausahaan dokumen pembiayaan disistem (document tracking). (4) Bertanggung jawab terhadap pelayanan kepada debitur dan unit kerja lain, yang terkait dengan dokumen. (5) Bertanggung jawab terhadap pemmembuatan laporan LAT/DAT

12 digilib.uns.ac.id 55 b) Uraian Pekerjaan (1) Memantau dan menyelesaikan dokumen pokok pembiayaan yang belum diselesaikan. (2) Memonitoring peminjaman dan pengembalian dokumen pembiayaan. (3) Melakukan proses update data dan status dokumen pembiayaan di system document tracking. (4) Menindaklanjuti pelayanan klaim debitur serta pertanyaan unit kerja lain yang terkait dengan pengelolaan dokumen. (5) MemMembuat laporan perkembangan LAT/DAT dokumen pokok pembiayaan. 7) General Administration Sub Unit a) Tanggung jawab (1) Bertanggung jawab atas pelaksanaan fungsi personalia. (2) Bertanggung jawab atas pelaksanaan fungsi logistik. (3) Bertanggung jawab atas pelaksanaan fungsi kartu pengawas anggaran. (4) Bertanggung jawab atas pelaksanaan fungsi mailing. (5) Bertanggung jawab atas pelaksanaan fungsi sekretaris. b) Uraian Pekerjaan (1) Melakukan proses pengelolaan absensi pegawai. (2) Melakukan proses pengelolaan administrasi data kepegawaian. (3) Melakukan proses pengadaan barang inventaris kantor.

13 digilib.uns.ac.id 56 (4) Melakukan proses pengelolaan pengadaan Bilyet Cek, Bilyet Giro, Bilyet Deposito dan kartu ATM. (5) Melakukan proses pengelolaan sewa kendaraan, rumah dinas, dan gedung kantor. (6) Melakukan proses pengelolaan sewa kantor. (7) Melakukan proses pengelolaan administrasi tenaga outsourcing. (8) Melakukan proses kesekretariatan Kantor Cabang. 8) Teller Staff a) Tanggung Jawab (1) Bertanggung jawab atas penerimaan kas awal hari dan penyerahan kas akhir hari. (2) Bertanggung jawab atas transaksi tunai dan non tunai nasabah melalui loket. (3) Bertanggung jawab atas akurasi dan kelengkapan entry data transaksi tunai dan non tunai melalui loket. (4) Bertanggung jawab atas pencetakan laporan transaksi harian. b) Uraian Pekerjaan (1) Melayani Transaksi Giro Syariah. (2) Melayani Transaksi Tabungan Syariah. (3) Melayani Transaksi Deposito Syariah. (4) Melayani Transaksi Tabungan Haji. (5) Melayani Transaksi Tabungan Kantor Pos.

14 digilib.uns.ac.id 57 (6) Melakukan Administrasi Kas. (7) Melayani Transaksi Kiriman Uang. (8) Melayani Transaksi Collection. (9) Melayani Transaksi Inkaso. (10) Melayani Transaksi Inward. (11) Melayani Transaksi Payment Point (SOPP). (12) Melayani Transaksi Kas Keliling. 9) Customer Service Officer a) Tanggung Jawab (1) Bertanggung jawab atas pelayanan nasabah baik yang dating, malalui telepon atau surat. (2) Bertanggung jawab atas pelaksanaan pengkinian, pemeliharaan, dan perkembangan penggabungan data CIF. (3) Bertanggung jawab atas pelaksanaan seluruh aplikasi pembukaan rekening, penutupan rekening, atau bahkan blokir. (4) Bertanggung jawab atas pembinaan nasabah prima. (5) Bertanggung jawab atas pelayanan administrasi ATM Syariah, termasuk pemberian ATM Syariah kepada nasabah pembiayaan. b) Uraian Pekerjaan (1) Melakukan pelayanan sebagai petugas Customer Service. (2) Melakukan maintenance data. (3) Melakukan pemasteran data.

15 digilib.uns.ac.id 58 (4) Melakukan maintenance pemindahbukuan/standing instruction. 10) Junior Customer Financing Analyst a) Tanggung Jawab (1) Bertanggung jawab menghasilkan kredit consumer yang berkualitas. (2) Bertanggung jawab atas analisa dukungan pembiayaan kredit consumer dalam rangka kerja sama dengan pihak ketiga. (3) Bertanggung jawab atas Quality Service Level. 11) Account Officer a) Tanggung jawab (1) Melakukan maintenance pemindah bukuan/standing instruction. (2) Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan OTS (On the Spot) atau kelayakan usaha dan penghasilan calon debitur. (3) Bertanggung jawab terhadap pelaksanaan taksasi nilai dan kehandalan agunan atau LPA (Laporan Penilaian Akhir) melalui jasa appraisal. (4) Bertanggung jawab terhadap proses pengelolaan pencairan pembiayaan. (5) Bertanggung jawab terhadap segala hal yang berhubungan dengan dokumentasi pembiayaan. (6) Bertanggung jawab atas kualitas rekomendasi paket analisa pembiayaan KPR atau non KPR.

16 digilib.uns.ac.id 59 (7) Bertanggung jawab terhadap proses pemberian pembiayaan KPR/non KPR yang sesuai dengan ketentuan bank. (8) Bertanggung jawab terhadap terlaksananya seluruh proses pemberian pembiayaan sesuai dengan ketentuan bank. b) Uraian Pekerjaan (1) Menindaklanjuti proses permohonan OTS (On The Spot) kelayakan usaha dan penghasilan bagi calon debitur. (2) Menindaklanjuti proses permohonan pelaksanaan taksasi nilai dan kehandalan agunan atau LPA (Laporan Penilaian Akhir) melalui jasa appraisal. (3) Melakukan administrasi pencairan realisasi pembiayaan. (4) Memantau dan menyelesaikan dokumen pembiayaan yang belum selesai. (5) Melakukan proses update data dan status dokumen pembiayaan ke system. (6) Memastikan serah Menerima dokumen pembiayaan telah terlaksana dengan benar dan akurat pada waktu pelunasan pembiayaan. (7) Melakukan analisis terhadap rekomendasi pembiayaan KPR/non KPR. (8) Melakukan proses pemberian pembiayaan KPR/non KPR yang sesuai.

17 digilib.uns.ac.id 60 (9) Melakukan supervise dan memastikan terlaksananya seluruh proses pemberian pembiayaan sesuai dengan ketentuan bank. 12) Clearing a) Uraian Pekerjaan (1) Melakukan kegiatan yang berhubungan dengan kliring di Bank Indonesia atau bank yang ditunjuk sebagai tempat kliring mulai dari persiapan, kliring penyerahan dan kliring tolakan. (2) Entry data warkat data kliring keluar pada kliring system Bank Indonesia. (3) Melakukan proses efektif kliring. 13) Collecting a) Uraian Pekerjaan (1) Mengunjungi nasabah nasabah yang pembayarannya menunggak sekaligus menanyakan kepastiannya. (2) Melakukan tindakan-tindakan sesuai dengan peraturan bank bagi nasabah yang menunggak tersebut. 14) Supporting Staff Supporting Staff adalah karyawan bank yang melakukan pekerjaannya tidak pada sisi manajerial, namun pada sisi pendukung (supporting) untuk kelancaran proses manajerial. Supporting Staff terdiri dari: a) Security (1) Menjaga keamanan commit bank. to user

18 digilib.uns.ac.id 61 (2) Pertama kali menyapa nasabah yang datang ke bank dan membukakan pintu. (3) Terakhir kali menyapa nasabah yang keluar dari bank dan membukakan pintu. b) Driver (1) Mengantar Account Officer yang akan melakukan OTS. (2) Mengantar Customer Service yang akan mengunjungi nasabah. (3) Mengantar Kepala Cabang/Kepala Seksi yang lain dalam melakukan tugas-tugas sebagai perwakilan dari bank. c) Office Boy (1) Menjaga kebersihan bank, baik didalam kantor maupun disekitar kantor. (2) Menyiapkan minuman bagi karyawan. (3) Membeli makan sesuai dengan pesanan karyawan. 15) Outsorcing Bank BTN Syariah Solo biasanya melakukan outsorcing secara sementara, dari Bank BTN Konvensional yang berlokasi di Jl. Slamet Riyadi No. 282 Solo. Outsorcing ini biasanya dilakukan karena keterbatasan jumlah karyawan BTN Syariah, sehingga jika salah satu tidak berangkat bekerja, maka Bank BTN melakukan outsorcing agar proses kerja yang ada di bank dapat berjalan seperti biasa dan tidak ada hambatan.

19 digilib.uns.ac.id Budaya Kerja (POLA PRIMA) Budaya kerja adalah prinsip-prinsip yang dilakukan oleh masingmasing pegawai untuk mencapai tujuan perusahaan yang menjadi landasan kebijakan dan aturan yang mengarahkan perilaku individu didalam perusahaan. POLA PRIMA, tuntutan perilaku insan Bank BTN adalah panduan yang membantu semua insan Bank BTN agar lebih memahami nilai-nilai budaya kerja Bank BTN dan mampu melaksanakan perilaku utama yang dijadikan tonggak-tonggak perilaku teladan di Bank BTN. Pedoman perilaku ini berlaku bagi seluruh insan Bank BTN dari jajaran komisaris, direksi, pemimpin divisi, sampai jajaran pegawai terendah dalam struktur organisasi. Budaya kerja Bank BTN memiliki 6 nilai yang disebut dengan akronim POLA PRIMA: 1) P = PELAYANAN PRIMA 2) O = INOVASI 3) LA = KETELADANAN 4) PR = PROFESIONAL 5) I = INTEGRITAS 6) MA = KERJASAMA Enam nilai budaya kerja ini menjadi landasan bagaimana Bank BTN mencapai visi Bank yang terkemuka dalam pembiayaan perumahan. Nama POLA PRIMA diambil dari perpaduan beberapa huruf dari setiap nilai-nilai budaya. Selain itu, kata POLA PRIMA berarti

20 digilib.uns.ac.id 63 Prinsip dasar buntuk selalu memberikan rancangan dan tindakan yang terbaik dalam setiap aktifitasnya. Diharapkan bahwa seluruh insan Bank BTN berperilaku sesuai dengan POLA PRIMA dalam menjalankan organisasi dan bisnis. Berikut adalah makna 6 (enam) nilai-nilai budaya kerja Bank BTN: Tabel 3.1 Enam nilai dasar budaya kerja bank BTN Nilai-Nilai Dasar Budaya Kerja PELAYANAN PRIMA Makna Memberikan pelayanan yang melebihi harapan pelanggan Senantiasa mengembangkan gagasan baru dan INOVASI penyempurnaan berkelanjutan yang memberi nilai tambah bagi perusahaan Mulai dari diri sendiri menjadi suri tauladan KETELADANAN dalam berperilaku yang mencerminkan nilainilai budaya kerja bank BTN dan pihak-pihak yang terkait. Kompeten dibidangnya dan senantiasa PROFESIONALISME mengembangkan diri sehingga menghasilkan kinerja terbaik serta memberikan nilai tambah bagi perusahaan dan seluruh insan bank BTN.

21 digilib.uns.ac.id 64 Konsisten antara pikiran, perkataan, dan INTEGRITAS tindakan sesuai dengan ketentuan perusahaan, kode etik profesi dan prinsip-prinsip kebenaranan yang terpuji. Membangun hubungan yang tulus dan terbuka KERJASAMA dengan sesama insan bank BTN dan pihak lain dilandasi sikap saling percaya dan menghargai untuk mencapai tujuan bersama. Sumber: PT.BTN Tbk, Kantor Cabang Syariah Solo, 2014 Nilai pelayanan prima, inovasi, dan keteladanan berorientasi pada aspek diluar diri, seperti lingkungan dan pihak lain. Hal ini berarti komitmen utama Bank BTN adalah bagaimana memuaskan pelanggan. Pelanggan dalam hal ini berarti luas, yaitu pihak-pihak internal dan eksterenal termasuk segenap pemangku kepentingan Bank BTN. Nilai profesionalisme, integritas, dan kerjasama berorientasi kedalam diri individu. Setiap nilai budaya kerja Bank BTN memiliki 12 perilaku utama yang merupakan acuan bertindak bagi seluruh insan bank BTN. Dua belas perilaku utama tersebut adalah:

22 digilib.uns.ac.id 65 Tabel 3.2 Dua belas perilaku utama Bank BTN NILAI-NILAI DASAR BUDAYA 12 PERILAKU UTAMA KERJA PERILAKU PRIMA 1. Ramah, sopan, dan bersahabat 2. Peduli, proaktif, dan cepat tanggap INOVASI 1. Berinisiatif melakukan penyempurnaan 2. Berorientasi menciptakan nilai tambah KETELADANAN 3. Menjadi contoh dalam berperilaku baik dan benar 4. Memotivasi penerapan nilai-nilai budaya kerja PROFESIONALISME 5. Kompeten dan bertanggung jawab 8. Bekerja cerdas dan tuntas INTEGRITAS 9. Konsisten dan disiplin 10. Jujur dan berdedikasi KERJASAMA 11. Tulus dan terbuka 12.Saling percaya dan menghargai Sumber: PT. BTN Tbk, Kantor Cabang Syariah Solo, Produk dan Jasa Layanan Bank BTN Syariah Produk dan jasa layanan yang dimiliki oleh Bank BTN Syariah Cabang Solo antara lain sebagi berikut:

23 digilib.uns.ac.id 66 1) Tabungan BTN Batara ib Tabungan BTN Batara ib adalah tabungan yang berdasarkan prinsip wadi ah yang bersifat simpanan dan bisa diambil setiap saat, tidak ada imbalan yang disyaratkan kecuali dalam bentuk pemberian bonus ( athaya) yang bersifat sukarela/sesuai kebijakan bank, tidak disyaratkan dan tidak diinformasikan baik secara lisan maupun tertulis oleh pihak bank. Syarat dan ketentuan : a) Penabung dapat perorangan atau perusahaan/lembaga. b) Berlaku untuk Warga Negara Indonesia maupun Warga Negara Asing. c) Mengisi dan menandatangani formulir pembukaan rekening. d) Penabungan pertama minimal sebesar Rp ,- e) Penabung selanjutnya minimal sebesar Rp ,- f) Pengambilan kembali dapat dilakukan setiap saat dengan saldo yang harus disisikan Rp ,- 2) Tabungan BTN Prima ib Tabungan BTN Prima ib adalah Tabungan Batara Syariah berdasarkan prinsip mudharabah yang bersifat investasi atau berjangka yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat tertentu dengan imbalan yang disyaratkan atau disepakati dalam bentuk nisbah yang tertuang dalam akad pembukaan rekening. Syarat dan ketentuan : a) Penabung dapat perorangan atau perusahaan/lembaga

24 digilib.uns.ac.id 67 b) Berlaku untuk Warga Negara Indonesia maupun Warga Negara Asing. c) Melampirkan fotocopy KTP atau identitas diri lainnya. d) Mengisi dan menandatangani formulir pembukaan rekening. e) Penabungan pertama minimal sebesar Rp ,- f) Penabungan selanjutnya minimal sebesar Rp ,- dan dalam kelipatan sepuluh ribuan. g) Pengambilan kembali hanya dapat dilakukan setelah dana sesuai yang diperjanjikan telah mengendap di Bank sekurang-kurangnya selama satu bulan. Saldo yang disisikan di Bank minimal Rp ,-. 3) Tabungan BTN Haji ib Tabungan BTN Haji ib merupakan tabungan yang bersifat investasi atau berjangka yang diperuntukkan bagi calon jamaah haji dalam rangka persiapan biaya perjalanan ibadah haji. Persyaratan : a) Penabung adalah perorangan dan Warga Negara Indonesia. b) Melampirkan fotocopy KTP atau identitas diri lainnya. c) Mengisi dan menandatangani formulir pembukaan rekening. d) Penyetoran pertama minimal sebesar Rp ,- e) Penyetoran selanjutnya minimal sebasar Rp ,-

25 digilib.uns.ac.id 68 4) Deposito BTN ib Deposito BTN ib adalah jenis penanaman dana nasabah pada Bank yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu berdasarkan perjanjian nasabah dengan Bank. Deposito ini menggunakan prinsip al mudharabah muttalaqah yakni suatu perjanjian antara dua pihak dimana pihak pertama selaku pemilik dana (shahibul maal) menyediakan dana, dan pihak kedua selaku pengelolaan dana (mudharib) bertanggung jawab atas pengelolaan dana. Hasil keuntungan dari pengelolaan dana itu akan dibagikan sesuai dengan nisbah/rasio yang telah disepakati sebelumnya oleh kedua belah pihak. 5) Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Diperuntukan bagi pemohon/calon nasabah yang memenuhi persyaratan dan dengan tujuan penggunaan untuk membeli rumah, rumah toko, apartement dan jenis rumah tinggal lainnya. Pembiayaan KPR BTN ib terdiri dari KPR BTN Sejahtera ib, KPR BTN Platinum ib, KPR BTN Indent ib dan Bangun Rumah BTN ib. Keunggulan dari pembiayaan Kredit Perumahan adalah sebagi berikut: a) Angsuran tetap sampai lunas b) Maksimal pembiayaan KPR BTN ib yang dapat diberikan adalah 80% untuk nasabah non kolektif dan sebesar 90% untuk nasabah kolektif dari taksasi Bank. c) Jangka waktu pembiayaan maksimal sampai dengan 15 tahun.

26 digilib.uns.ac.id 69 d) Lokasi rumah, rumah took, apartemen dan jenis rumah tinggal lainnya bebas. e) Margin bersaing f) Persyaratan mudah dan fleksibel g) Pelunasan dipercepat tidak dikenakan penalti. h) Berdasarkan prinsip syariah. Persyaratan dan ketentuan pada pembiayaan KPR adalah sebagai berikut: a) Warga Negara Indonesia, usia minimal 21 tahun atau telah menikah. b) Pada saat pembiayaan lunas usia pemohon tidak melebihi 65 tahun. c) Memiliki penghasilan yang dapat menjamin kelangsungan pembayaran kewajiban. d) Mempunyai pekerjaan tetap sebagai karyawan atau pekerjaan lainnya yang memperoleh gaji tetap atau menjalankan usahanya sendiri dengan masa kerja minimal 1 tahun. e) Tidak memiliki pembiayaan bermasalah baik di Bank maupun di Bank lain. f) NPWP sesuai dengan ketentuan yang berlaku. 6) Pembiayaan Modal Kerja BTN ib

27 digilib.uns.ac.id 70 Pembiayaan Modal Kerja BTN ib adalah penyediaan dana oleh BTN Syariah untuk memenuhi kebutuhan modal kerja usaha nasabah yang terdiri dari: a) Memenuhi kebutuhan modal kerja usaha untuk industry sector perumahan dan industri ikutannya, perdagangan atau jasa. b) Pengadaan barang atau jasa atau proyek dengan Surat Perintah Kerja (SPK) oleh kontraktor. c) Memenuhi kebutuhan modal kerja untuk disalurkan kembali kepada konsumen (end user). Persyaratan dan ketentuan : a) Memiliki izin usaha dan izin lainnya sesuai ketentuan yang berlaku. b) Telah menjadi pemegang rekening giro di Kantor Cabang Syariah Bank BTN. 7) Pembiayan Kontruksi BTN ib Pembiayaan Kontruksi BTN ib adalah pembiayaan modal kerja untuk pembangunan proyek perumahan kepada pengembang atau developer, dimana masing masing pihak menyertakan modal dengan berbagi keuntungan menurut nisbah yang disepakati dan risiko kerugian usaha sesuai dengan porsi penyertaan modal masing-masing, mulai dari:

28 digilib.uns.ac.id 71 a) Biaya pembangunan Kontruksi Rumah sampai dengan finishing. b) Biaya Prasarana dan sarana. B. PEMBAHASAN MASALAH 1. Surat Edaran Bank Indonesia No. 15/40/DKMP a. Isi Surat Edaran Bank Indonesia No. 15/40/DKMP 2013 Surat Edaran yang dikeluarkan Bank Indonesia tanggal 24 September 2013 berisi tentang penerapan manajemen risiko pada Bank yang melakukan pemberian kredit atau pembiayaan pemilikan properti, kredit atau pembiayaan konsumsi beragun properti, dan kredit atau pembiayaan kendaraan bermotor. Isi dari Surat Edaran tersebut adalah tersaji dalam tabel sebagai berikut: Tabel 3.3 Isi Surat Edaran BI No. 15/40/DKMP SE No. 15/40/DKM P 2013 Romawi I Ketentuan Umum A. Sejalan dengan tingginya pertumbuhan kredit atau pembiayaan pemilikan properti, kredit atau pembiayaan konsumsi beragun properti, dan kredit atau pembiayaan kendaraan bermotor yang berpotensi menimbulkan berbagai Risiko maka Bank perlu meningkatkan kehatihatian dalam penyaluran kredit atau pembiayaan pemilikan properti, kredit atau pembiayaan

29 digilib.uns.ac.id 72 konsumsi beragun properti, dan kredit atau pembiayaan kendaraan bermotor. B. Pertumbuhan kredit atau pembiayaan pemilikan properti dan kredit atau pembiayaan konsumsi beragun properti yang terlalu tinggi dapat mendorong peningkatan harga aset properti yang tidak mencerminkan harga yang sebenarnya sehingga meningkatkan Risiko Kredit bagi Bank dengan eksposur kredit atau pembiayaan properti yang besar. C. Dalam rangka menjaga perekonomian yang produktif dan mampu menghadapi tantangan di sektor keuangan, perlu adanya kebijakan yang dapat memperkuat sektor keuangan untuk meminimalisir sumbersumber kerawanan yang mungkin timbul, termasuk pertumbuhan kredit atau pembiayaan pemilikan properti, kredit atau pembiayaan konsumsi beragun properti, dan kredit atau pembiayaan kendaraan bermotor yang berlebihan. D. Kebijakan dalam rangka meningkatkan kehatihatian Bank dalam pemberian kredit atau pembiayaan pemilikan properti, kredit konsumsi beragun properti, dan kredit atau pembiayaan kendaraan bermotor, serta kebijakan untuk memperkuat ketahanan sektor keuangan dilakukan melalui penetapan besaran loan to value atau financing to value untuk kredit atau pembiayaan pemilikan properti dan kredit atau pembiayaan konsumsi beragun

30 digilib.uns.ac.id 73 properti, serta down payment untuk kredit atau pembiayaan kendaraan bermotor. SE No. 15/40/DKM Cakupan Pengaturan P 2013 Romawi II 1. Bank Umum, yang selanjutnya disebut Bank, adalah Bank Umum Konvensional termasuk Unit Usaha Syariah, dan Bank Umum Syariah. 2. Properti terdiri dari rumah tapak, rumah susun, rumah toko, dan rumah kantor. 3. Rumah Tapak adalah bangunan yang berfungsi sebagai tempat tinggal yang merupakan kesatuan antara tanah dan bangunan dengan bukti kepemilikan berupa surat keterangan, sertifikat, atau akta yang dikeluarkan oleh lembaga atau pejabat yang berwenang. 4. Rumah Susun adalah bangunan gedung bertingkat yang dibangun dalam suatu lingkungan yang terbagi dalam bagian bagian yang distrukturkan secara fungsional baik dalam arah horizontal maupun vertikal dan merupakan satuan satuan yang masing masing dapat dimiliki dan digunakan secara terpisah, antara lain griya tawang, kondominium, apartemen, dan flat. 5. Rumah Kantor atau Rumah Toko adalah tanah berikut bangunan yang izin pendiriannya sebagai rumah tinggal sekaligus untuk tujuan

31 digilib.uns.ac.id 74 komersial antara lain perkantoran, pertokoan, atau gudang. 6. Kredit atau Pembiayaan Pemilikan Properti yang selanjutnya disebut KPP atau KPP ib adalah kredit atau pembiayaan yang diberikan bank untuk pembelian Rumah Tapak, Rumah Susun, Rumah Toko dan/atau Rumah Kantor. 7. Kredit atau Pembiayaan Pemilikan Rumah, yang selanjutnya disebut KPR atau KPR ib, adalah kredit atau pembiayaan yang ditujukan untuk pembelian Rumah Tapak. 8. Kredit atau Pembiayaan Pemilikan Rumah Susun, yang selanjutnya disebut KPRS atau KPRS ib, adalah kredit atau pembiayaan yang ditujukan untuk pembelian Rumah Susun. 9. Kredit atau Pembiayaan Pemilikan Rumah Kantor, yang selanjutnya disebut KPRukan atau KPRukan ib adalah kredit atau pembiayaan yang ditujukan untuk pembelian Rumah Kantor. 10. Kredit atau Pembiayaan Pemilikan Rumah Toko, yang selanjutnya 11. Musyarakah Mutanaqisah, yang selanjutnya disebut MMQ, adalah musyarakah atau syirkah dalam rangka kepemilikan Properti antara Bank dengan nasabah, dimana penyertaan kepemilikan Properti oleh Bank akan berkurang yang disebabkan pembelian secara bertahap oleh nasabah. 12. Uang Jaminan, yang selanjutnya disebut Deposit, adalah uang yang harus

32 digilib.uns.ac.id 75 SE No. 15/40/DKM dimenyerahkan oleh nasabah kepada Bank dalam rangka kepemilikan Properti yang dilakukan dengan akad Ijarah Muntahiya Bittamlik (IMBT). 13. Kredit atau Pembiayaan Kendaraan Bermotor, yang selanjutnya disebut KKB atau KKB ib, adalah kredit atau pembiayaan yang diberikan Bank untuk pembelian kendaraan bermotor. 14. Uang Muka Kredit atau Pembiayaan atau Down Payment, yang selanjutnya disingkat DP, adalah pembayaran di muka secara tunai yang sumber dananya berasal dari debitur atau nasabah (self financing) dalam rangka pembelian kendaraan bermotor melalui fasilitas kredit atau pembiayaan. disebut KPRuko atau KPRuko ib adalah kredit atau pembiayaan yang ditujukan untuk pembelian Rumah Toko. 15. Kredit atau Pembiayaan Konsumsi Beragun Properti, yang selanjutnya disebut KKBP atau KKBP ib adalah kredit atau pembiayaan konsumsi di luar KPP atau KPP ib dengan agunan berupa Properti. 16. Rasio Loan to Value atau Financing to Value, yang selanjutnya disebut LTV atau FTV, adalah angka rasio antara nilai kredit atau pembiayaan yang dapat diberikan oleh Bank terhadap nilai agunan berupa Properti pada saat pemberian kredit atau pembiayaan berdasarkan harga penilaian terakhir. Penerapan Manajemen Risiko dan Prinsip

33 digilib.uns.ac.id 76 P 2013 Romawi III Kehati Hatian Dalam Pemberian Kredit atau Pembiayaan Pemilikan Properti, Kredit atau Pembiayaan Konsumsi Beragun Properti, dan Kredit atau Pembiayaan Kendaraan Bermotor Bank yang menyalurkan KPP atau KPP ib, KKBP atau KKBP ib, dan KKB atau KKB ib wajib: A. Menerapkan Manajemen Risiko sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 5/8/PBI/2003 tanggal 19 Mei 2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/25/PBI/2009 dan Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/23/PBI/2011 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, mengingat adanya berbagai Risiko yang melekat pada aktivitas tersebut, terutama Risiko Kredit dan Risiko Likuiditas; B. Menyusun kebijakan dan prosedur secara tertulis yang akan menjadi acuan dalam pemberian KPP atau KPP ib, KKBP atau KKBP ib, dan KKB atau KKB ib dengan berpedoman pada: 1. Peraturan Bank Indonesia Nomor 5/8/PBI/2003 tanggal 19 Mei 2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/25/PBI/2009; 2. Peraturan Bank Indonesia Nomor

34 digilib.uns.ac.id 77 13/23/PBI/2011 tanggal 2 November 2011 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah; 3. Peraturan Bank Indonesia Nomor 10/17/PBI/2008 tanggal 25 September 2008 tentang Produk Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah; 4. Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/33/PBI/2009 tanggal 7 Desember 2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah; 5. Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia Nomor 27/162/KEP/DIR tanggal 31 Maret 1995 tentang Kewajiban Penyusunan dan Pelaksanaan Kebijaksanaan Perkreditan Bank bagi Bank Umum; 6. Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 10/31/DPbS tanggal 7 Oktober 2008 perihal Produk Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah; 7. Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 12/38/DPNP tanggal 31 Desember 2010 perihal Pedoman Penyusunan Standard Operating Procedure Administrasi Kredit Pemilikan Rumah dalam Rangka Sekuritisasi; 8. Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011 perihal commit Pedoman to user Perhitungan Aset Tertimbang

35 digilib.uns.ac.id 78 Menurut Risiko untuk Risiko Kredit dengan Menggunakan Pendekatan Standar; dan 9. Surat Edaran Bank Indonesia ini. SE No. 15/40/DKM P 2013 Pengaturan LTV atau FTV Pada Kredit atau Pembiayaan Pemilikan Properti dan Kredit atau Pembiayaan Konsumsi Beragun Properti A. Ruang lingkup pengaturan yang diatur dalam Surat Edaran Bank Indonesia ini mencakup KPP atau KPP ib dan KKBP atau KKBP ib. B. Perhitungan nilai kredit atau pembiayaan dan nilai agunan dalam perhitungan LTV atau FTV untuk : 1. Bank Umum Konvensional a. Nilai kredit ditetapkan berdasarkan plafon kredit yang dimenerima oleh debitur sebagaimana tercantum dalam perjanjian kredit. b. Nilai agunan ditetapkan berdasarkan nilai taksiran Bank terhadap Properti yang menjadi agunan. Bank dalam melakukan taksiran dapat menggunakan penilai intern Bank atau penilai independen dengan berpedoman pada ketentuan Bank Indonesia mengenai penilaian kualitas aset Bank umum. 2. Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah a. Nilai pembiayaan berdasarkan akad

36 digilib.uns.ac.id 79 murabahah atau akad istishna ditetapkan berdasarkan harga pokok pembiayaan yang diberikan kepada nasabah sebagaimana tercantum dalam akad pembiayaan. b. Nilai pembiayaan berdasarkan akad MMQ ditetapkan berdasarkan penyertaan Bank dalam rangka kepemilikan Properti sebagaimana tercantum dalam akad pembiayaan. c. Nilai pembiayaan berdasarkan akad IMBT ditetapkan berdasarkan hasil pengurangan harga Properti dengan Deposit sebagaimana tercantum dalam akad pembiayaan. d. Nilai agunan ditetapkan berdasarkan nilai taksiran Bank terhadap Properti yang menjadi agunan. Bank dalam melakukan taksiran dapat menggunakan penilai intern Bank atau penilai independen dengan berpedoman pada ketentuan Bank Indonesia mengenai penilaian kualitas aktiva bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. C. LTV atau FTV untuk Bank yang memberikan kredit atau pembiayaan sebagaimana dalam huruf A ditetapkan paling tinggi sebagai berikut: 1. Fasilitas kredit atau pembiayaan pertama sebesar: commit a. 70% to user (tujuh puluh persen) untuk KPR

37 digilib.uns.ac.id 80 dan KPRS, serta KPR ib dan KPRS ib berdasarkan akad murabahah atau akad istishna, dengan luas bangunan di atas 70m2 (tujuh puluh meter persegi). b. 80% (delapan puluh persen) untuk: 1) KPRS dan KPRS ib berdasarkan akad murabahah atau akad istishna dengan luas bangunan dari 22m2 (dua puluh dua meter persegi) sampai dengan 70m2 (tujuh puluh meter persegi); dan 2) KPR ib dan KPRS ib berdasarkan akad MMQ atau akad IMBT dengan luas bangunan di atas 70m2 (tujuh puluh meter persegi). c. 90% (sembilan puluh persen) untuk KPRS ib berdasarkan akad MMQ atau akad IMBT dengan luas bangunan dari 22m2 (dua puluh dua meter persegi) sampai dengan 70m2 (tujuh puluh meter persegi). 2. Fasilitas kredit atau pembiayaan kedua sebesar: a. 60% (enam puluh persen) untuk KPR dan KPRS, serta KPR ib dan KPRS ib berdasarkan akad murabahah atau akad istishna, dengan luas bangunan di atas 70m2 (tujuh puluh meter persegi). b. 70% (tujuh puluh persen) untuk : 1) KPR dan KPR ib berdasarkan akad commit to murabahah user atau akad istishna,

38 digilib.uns.ac.id 81 dengan luas bangunan dari 22m2 (dua puluh dua meter persegi) sampai dengan 70m2 (tujuh puluh meter persegi); 2) KPRS dan KPRS ib berdasarkan akad murabahah atau akad istishna, dengan luas bangunan sampai dengan 70m2 (tujuh puluh meter persegi); 3) KPR ib dan KPRS ib berdasarkan akad MMQ atau akad IMBT dengan luas bangunan di atas 70m2 (tujuh puluh meter persegi); dan 4) KPRuko dan KPRukan, serta KPRuko ib dan KPRukan ib berdasarkan akad murabahah atau akad istishna. c. 80% (delapan puluh persen) untuk : 1) KPR ib berdasarkan akad MMQ atau akad IMBT dengan luas bangunan dari 22m2 (dua puluh dua meter persegi) sampai dengan 70m2 (tujuh puluh meter persegi); 2) KPRS ib berdasarkan akad MMQ atau akad IMBT dengan luas bangunan sampai dengan 70m2 (tujuh puluh meter persegi); dan 3) KPRuko ib dan KPRukan ib berdasarkan akad MMQ atau akad IMBT. 3. commit Fasilitas to user kredit atau pembiayaan ketiga dan

39 digilib.uns.ac.id 82 seterusnya sebesar: a. 50% (lima puluh persen) untuk KPR dan KPRS, serta KPR ib dan KPRS ib berdasarkan akad murabahah atau akad istishna, dengan luas bangunan di atas 70m2 (tujuh puluh meter persegi). b. 60% (enam puluh persen) untuk : 1) KPR dan KPR ib berdasarkan akad murabahah atau akad istishna, dengan luas bangunan dari 22m2 (dua puluh dua meter persegi) sampai dengan 70m2 (tujuh puluh meter persegi); 2) KPRS dan KPRS ib berdasarkan akad murabahah atau akad istishna, dengan luas bangunan sampai dengan 70m2 (tujuh puluh meter persegi); 3) KPR ib dan KPRS ib berdasarkan akad MMQ atau akad IMBT dengan luas bangunan di atas 70m2 (tujuh puluh meter persegi); dan 4) KPRuko dan KPRukan, serta KPRuko ib dan KPRukan ib berdasarkan akad murabahah atau akad istishna. c. 70% (tujuh puluh persen) untuk : 1) KPR ib berdasarkan akad MMQ atau akad IMBT dengan luas bangunan dari 22m2 (dua puluh dua commit to meter user persegi) sampai dengan 70m2

40 digilib.uns.ac.id 83 (tujuh puluh meter persegi); 2) KPRS ib berdasarkan akad MMQ atau akad IMBT dengan luas bangunan sampai dengan 70m2 (tujuh puluh meter persegi); dan 3) KPRuko ib dan KPRukan ib berdasarkan akad MMQ atau akad IMBT. 4. Penentuan urutan fasilitas kredit atau pembiayaan sebagaimana dimaksud dalam angka 1, angka 2, dan angka 3 harus memperhitungkan seluruh fasilitas KPP atau KPP ib dan KKBP atau KKBP ib yang telah dimenerima debitur atau nasabah di Bank yang sama maupun Bank lainnya. D. Dalam hal perjanjian KPP atau KPP ib antara Bank dan debitur atau nasabah mengikat lebih dari 1 (satu) unit Properti pada saat bersamaan dan/atau beberapa perjanjian KPP atau KPP ib terhadap beberapa Properti yang dilakukan pada tanggal yang sama, maka perhitungan LTV atau FTV berlaku ketentuan sebagai berikut. 1. Bank wajib menetapkan urutan fasilitas kredit atau pembiayaan berdasarkan urutan nilai agunan dimulai dari nilai agunan yang paling rendah. 2. Penentuan urutan fasilitas kredit atau pembiayaan sebagaimana dimaksud dalam butir C.1, butir C.2, dan butir C.3 harus commit memperhitungkan to user seluruh fasilitas KPP

41 digilib.uns.ac.id 84 atau KPP ib dan KKBP atau KKBP ib yang telah dimenerima debitur atau nasabah di Bank yang sama maupun Bank lainnya. 3. Perhitungan LTV atau FTV dilakukan dengan mengacu pada butir C.1, butir C. 2, dan butir C Bank memberitahukan penentuan urutan fasilitas kredit atau pembiayaan sebagaimana dimaksud dalam angka 2 kepada calon debitur atau nasabah atau debitur atau nasabah secara tertulis. E. Dalam rangka memenuhi ketentuan LTV atau FTV dalam Surat Edaran ini, berlaku ketentuan sebagai berikut : 1. Bank meminta kepada calon debitur atau nasabah tambahan dokumen berupa surat pernyataan yang paling kurang memuat keterangan mengenai fasilitas KPP atau KPP ib dan/atau KKBP atau KKBP ib yang sudah dimenerima maupun yang sedang dalam proses pengajuan permohonan baik di Bank yang sama maupun di Bank lain. 2. Apabila calon debitur atau nasabah tidak bersedia menyerahkan surat pernyataan sebagaimana dimaksud dalam angka 1 maka Bank wajib menolak permohonan fasilitas kredit atau pembiayaan yang diajukan. 3. Bank mencantumkan klausula dalam commit perjanjian to user kredit atau pembiayaan sebagai

42 digilib.uns.ac.id 85 berikut : Dalam hal debitur atau nasabah menyampaikan pernyataan yang tidak benar maka debitur atau nasabah bersedia melaksanakan langkah langkah yang ditetapkan oleh Bank dalam rangka pemenuhan ketentuan Bank Indonesia mengenai LTV atau FTV 4. Bank memperlakukan debitur atau nasabah suami dan istri sebagai 1 (satu) debitur atau nasabah kecuali terdapat perjanjian pemisahan harta yang disahkan oleh notaris. 5. Dalam hal Bank memberikan : a. fasilitas kredit tambahan dari fasilitas kredit yang masih berjalan (top up); atau b. fasilitas pembiayaan baru berdasarkan Properti yang masih menjadi agunan dari fasilitas KPP ib sebelumnya; berlaku ketentuan sebagai berikut : a. pemberian fasilitas kredit atau pembiayaan tersebut diperlakukan sebagai pemberian kredit atau pembiayaan baru; b. perhitungan LTV atau FTV diperlakukan sebagai urutan fasilitas kredit atau pembiayaan berikutnya; dan c. jumlah fasilitas kredit tambahan atau pembiayaan baru yang diberikan oleh Bank paling banyak sebesar selisih

43 digilib.uns.ac.id 86 antara hasil perhitungan LTV atau FTV berdasarkan nilai properti yang menjadi agunan dengan baki debet dari fasilitas kredit atau pembiayaan sebelumnya yang menggunakan agunan yang sama. F. Dalam rangka menerapkan prinsip kehati hatian dalam pemberian KPP atau KPP ib dan KKBP atau KKBP ib, Bank melakukan hal hal sebagai berikut : 1. Bank dilarang memberikan fasilitas kredit atau pembiayaan untuk pemenuhan uang muka pembelian Properti yang dibiayai dengan KPP atau KPP ib dan/atau KKBP atau KKBP ib. 2. Bank hanya dapat memberikan fasilitas KPP atau KPP ib jika Properti yang dijadikan agunan telah tersedia secara utuh, yaitu telah terlihat wujud fisiknya sesuai yang diperjanjikan dan siap diserahmenerimakan. 3. Ketentuan sebagaimana dimaksud dalam angka 2 dikecualikan untuk pemberian fasilitas KPP atau KPP ib yang memenuhi persyaratan sebagai berikut: a. fasilitas KPP atau KPP ib merupakan fasilitas KPP atau KPP ib pertama bagi debitur atau nasabah dari seluruh fasilitas yang dimenerima baik di Bank yang sama maupun Bank lainnya; b. adanya perjanjian kerjasama antara

44 digilib.uns.ac.id 87 Bank dengan pengembang yang paling kurang memuat kesanggupan pengembang untuk menyelesaikan Properti sesuai dengan yang diperjanjikan dengan debitur atau nasabah; c. adanya jaminan (corporate guarantee) dari pengembang kepada Bank bahwa pengembang akan menyelesaikan kewajiban kepada debitur atau nasabah penerima fasilitas KPP atau KPP ib apabila Properti tidak dapat diselesaikan dan/atau tidak diserahmenerimakan sesuai perjanjian; d. pencairan fasilitas KPP atau KPP ib hanya dapat dilakukan secara bertahap sesuai perkembangan pembangunan Properti yang menjadi agunan. Laporan perkembangan pembangunan Properti tersebut berdasarkan laporan dari: 1) pengembang, apabila nilai kredit atau pembiayaan untuk 1 (satu) atau beberapa debitur atau nasabah secara keseluruhan pada proyek yang sama sampai dengan Rp ,00 (lima miliar rupiah); atau 2) penilai independen, apabila nilai kredit atau pembiayaan untuk 1 (satu) atau beberapa debitur atau commit to nasabah user secara keseluruhan pada

45 digilib.uns.ac.id 88 proyek yang sama di atas Rp ,00 (lima miliar rupiah), yang telah diverifikasi kebenarannya oleh Bank; dan e. apabila pengembang memperoleh fasilitas kredit atau pembiayaan dari Bank, dan pengembang tidak dapat menyelesaikan pembangunan Properti dalam waktu yang telah diperjanjikan maka Bank menurunkan kualitas kredit atau pembiayaan kepada pengembang tersebut. 4. Ketentuan dalam angka 2 dan angka 3 berlaku untuk semua jenis dan tipe Properti. G. Pengaturan mengenai LTV atau FTV sebagaimana dimaksud dalam huruf C, huruf D, huruf E, dan huruf F dikecualikan terhadap KPP atau KPP ib dalam rangka pelaksanaan Program Perumahan Pemerintah Pusat dan/atau Pemerintah Daerah sebagaimana dimaksud dalam peraturan perundang undangan yang berlaku, sepanjang didukung dengan dokumen yang menyatakan bahwa fasilitas kredit atau pembiayaan tersebut merupakan Program Perumahan Pemerintah Pusat dan/atau Pemerintah Daerah. Sumber: Surat Edaran Bank Indonesia No.15/40/DKMP 2013 b. Penetapan LTV/FTV untuk Kredit atau Pembiayaan Properti

46 digilib.uns.ac.id 89 Pengaturan LTV/FTV mengacu pada tabel sebagai berikut : Tabel 3.4 LTV/FTV untuk Kredit/Pembiayaan murabahah dan istishna LTV/FTV Maksimum Kredit/Pembiayaan FK/FP 3 Dan Tipe Agunan FK/FP 1 FK/FP 2 dst KPR Tipe > 70 70% 60% 50% KPRS Tipe > 70 70% 60% 50% KPR Tipe % 60% KPRS Tipe % 70% 60% KPRS Tipe sd 21-70% 60% KP Ruko/Rukan - 70% 60% Sumber: Surat Edaran BI No.15/40/DKMP 2013 Tabel 3.5 LTV/FTV untuk Pembiayaan MMQ dan IMBT Pembiayaan LTV/FTV Maksimum Dan Tipe Agunan FP 1 FP 2 FP 3 dst KPR Tipe > 70 80% 70% 60% KPRS Tipe > 70 80% 70% 60% KPR Tipe % 70% KPRS Tipe % 80% 70% KPRS Tipe sd 21-80% 70% KP Ruko/Rukan - 80% 70% Sumber : Surat Edaran BI No.15/40/DKMP 2013 Keterangan:

47 digilib.uns.ac.id 90 FK : Fasilitas Kredit FP : Fasilitas Pembiayaan Bank Indonesia mengeluarkan Surat Edaran No.15/40/DKMP 2013 yang isinya sudah disebutkan di atas, maka dengan adanya Surat Edaran tersebut Bank Indonesia berharap dapat meminimalisir risiko pada Bank. Khususnya meminimalisir risiko kredit pada pembiayaan perumahan atau Kredit Pemilikan Rumah (KPR). Dalam Surat Edaran tersebut Bank Indonesia mengatur Loan to Value (LTV)/ Financing to Value (FTV), dengan adanya aturan tersebut maka Bank perlu melakukan penerapan manajemen risiko. 2. Penerapan Surat Edaran No.15/40/DKMP Penerapan Surat Edaran No.15/40/DKMP 2013 yaitu penerapan prinsip kehati-hatian dalam memberikan fasilitas KPR ib jika properti yang dijadikan agunan belum tersedia secara utuh dimana fasilitas tersebut hanya dapat diberikan untuk fasilitas KPR ib pertama dan harus memenuhi persyaratan lainnya dalam rangka prinsip kehati-hatian. Dengan menerapkan prinsip kehati-hatian maka Bank BTN Syariah melakukan penerapan manajemen risiko, khususnya risiko kredit. Risiko kredit adalah risiko akibat kegagalan debitur dan/atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank. Risiko ini dapat bersumber dari berbagai aktivitas bisnis Bank. Sebagian besar Bank yang melakukan pemberian kredit

48 digilib.uns.ac.id 91 merupakan sumber risiko kredit yang terbesar. Di Bank BTN Syariah contohnya dalam pembiayaan KPR ib. Tujuan utama penerapan manajemen risiko kredit adalah untuk memastikan bahwa aktivitas penyediaan dana Bank tidak terekspos pada risiko kredit yang dapat menimbulkan kerugian Bank. Eksposur risiko kredit merupakan salah satu eksposur risiko utama, sehingga kemampuan Bank untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan mengendalikan risiko kredit serta menyediakan modal yang cukup bagi risiko tersebut sangat penting. Penerapan manajemen risiko kredit yang dilakukan Bank BTN Syariah Surakarta adalah sebagai berikut: a. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi 1) Komisaris bertanggung jawab dalam melakukan persetujuan dan peninjauan berkala atau sekurang-kurangnya secara tahunan mengenai strategi kebijakan risiko kredit pada Bank. Strategi dan kebijakan yang dimaksud harus: a) Mencerminkan batas toleransi Bank terhadap risiko dan terus menerus dengan memperhatikan siklus dan perubahan kondisi ekonomi. b) Memperhatikan siklus perekonomian yang dapat mempengaruhi komposisi dan kualitas seluruh portofolio kredit. Seperti halnya harga properti semakin tinggi, BI mengeluarkan Surat Edaran No.15/40/DKMP untuk KPR.