BAB I PENDAHULUAN. Indonesia (MUI) dan Ikatan Cendekiawan Muslim Indonesia (ICMI). bagi semua sektor perekonomian.bmt SM NU merupakan BMT yang

Transkripsi

1 BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah Baitul Mal Wat Tamwil (BMT) pada dasarnya merupakan pengembangan dari konsep ekonomi dalam dunia Islam, terutama dalam bidang keuangan. BMT juga merupakan bentuk lembaga keuangan dan bisnis yang serupa dengan koperasi atau Lembaga Swadaya Masyarakat (LSM). Baitul Tamwil merupakan cikal bakal lahirnya bank syariah pada tahun Segmen masyarakat yang biasanya dilayani BMT adalah masyarakat kecil yang kesulitan berhubungan dengan bank. Perkembangan BMT semakin marak setelah mendapat dukungan dari Yayasan Inkubasi Bisnis Usaha Kecil (YINBUK) yang diprakarsai oleh Majelis Ulama Indonesia (MUI) dan Ikatan Cendekiawan Muslim Indonesia (ICMI). Berbagai layanan jasa diberikan oleh BMT, salah satunya melayani kebutuhan pembiayaan, serta melancarkan mekanisme sistem pembayaran bagi semua sektor perekonomian.bmt SM NU merupakan BMT yang sangat berkembang di daerah Pekalongan. Produk dan jasa yang ditawarkanpun beragam jenisnya. Jasa yang ditawarkan BMT berupa pembiayaan. Jenis-jenis pembiayaan yang ditawarkan BMT sama dengan perbankan syariah pada umumnya. Pembiayaan yang ditawarkan BMT SM NU terdiri dari pembiayaan mudharabah, pembiayaan murabahah, pembiayaan Ijarah Muntahiyah Bittamlik (IMBT), jual beli surat berharga. 1 Hartanto, Widodo AK, Panduan Baitul Mal Wat Tamwil (BMT), (Bandung: Mizan, 1999), hlm.81 1

2 2 Banyak masyarakat yang tertarik untuk mengajukan pembiayaan di BMT, terutama masyarakat atau pengusaha kecil. Namun tidak semua masyarakat yang mengajukan pembiayaan, langsung dapat disetujui oleh pihak BMT. Dan tidak semua pembiayaan yang diberikan berjalan dengan lancar. Karena disebabkan oleh beberapa faktor yang dapat menjadikan pembiayaan tersebut tidak sesuai yang diharapkan oleh BMT. Dalam memberikan pembiayaan, bank harus mempunyai kepercayaan terhadap calon debitur bahwa dana yang diberikan akan digunakan sesuai dengan tujuan, dan pada akhirnya akan dikembalikan lagi kepada bank sesuai dengan perjanjian yang disepakati. Agar nantinya tidak terjadi permasalahan terkait pembiayaan yang dialami oleh beberapa bank. Diantara permasalahan tersebut: (1) Kredit fiktif, dengan modus program fasilitas kredit kepada guru. Sebagaimana yang terjadi di Bank Jatim cabang Sumenep. 2 (2) Kredit macet karena penyelewengan peruntukan. Seharusnya dana tersebut dipakai untuk perusahaan, tetapi dipakai untuk keperluan pribadi. Sehingga tidak mampu memenuhi kewajibannya untuk membayar fasilitas kredit yang telah diterima. Sebagaimana yang terjadi di Bank BRI kantor wilayah Jawa Timur diakses pada tanggal6 September 2014 pada jam BRI-Ditahan.html, diakses pada tanggal 12 September pada jam 10.44

3 3 (3) Kredit macet, yang disebabkan oleh nasabah tidak membayar kewajiban untuk menganggsur pinjaman melalui program kredit usaha rakyat. Sebagaimana yang terjadi di Bank Jawa Tengah cabang Pekalongan. 4 Dengan melihat kasus tersebut, BMT SM NU Pekalongan lebih jeli dan teliti dalam menyalurkan pembiayaannya. Karena jika salah dalam menerima nasabah, lembaga tersebut justru akan menerima kesulitan saat mengampu nasabahnya untuk mengangsur.untuk itu, di dalam mengadakan survei tidak hanya bersemangat pada awal pembiayaan dan lebih menitik beratkan pada barang agunan atau jaminan, tetapi harus memperhatikan apakah dana yang diterima nasabah digunakan sesuai dengan awal perjanjian tidak menyimpang dan adakah angsuran yang menunggak. Pembiayaan yang disalurkan BMT SM NU pada tahun 2010 sampai 2013, tidak semuanya berjalan lancar. Pembiayaan tersebut mengalami kemacetan mencapai titik kurang dari 2,50% pada tahun Meskipun tergolong rendah, tetapi pembiayaan ini perlu dilakukan pemantauan agar pembiayaan bisa terselamatkan dan kembali ke BMT. Maka dari itu harus dilakukan pemantauan terhadap pembiayaan yang telah dikeluarkan.pemantauan dilakukan tidak hanya pada pembiayaan macet, tetapi pemantauan juga dilakukan pada pembiayaan 4 Diaksespada tanggal 6 September 2014 pada jam 12.05

4 4 lancar. Ketidaklancaran pembayaran angsuran pembiayaan oleh nasabah menyebabkan adanya kolektibilitas pembiayaan/penggolongan status pembiayaan.kolektibilitas pembiayaan merupakan media untuk membantu pihak Bank Syariah ataupun Lembaga Keuangan Syariah dalam mengambil kebijakan-kebijakan penting yang terkait dengan pemantauan ataupun penyelamatan pembiayaan yang telah diberikan kepada nasabah.agar nantinya pembiayaan tersebut selalu lancar dan tidak mengalami masalah dikemudian hari yang dapat merugikan pihak BMT dan nasabah itu sendiri. Oleh karena itu, penulis memformulasikan dalam judul Analisis Pemantauan Tingkat Kolektibilitas Pembiayaan di BMT SM NU Pekalongan (Periode ). B. Rumusan Masalah Berdasarkan latar belakang di atas, maka masalah yang akan dibahas adalah : 1. Bagaimana prosedur pelaksanaan pemantauan tingkat kolektibilitaspembiayaan di BMT SM NU Pekalongan periode ? 2. Bagaimana efektifitas pemantauan tingkat kolektibilitas pembiayaan di BMT SM NU Pekalongan periode ?

5 5 C. Tujuan dan Kegunaan Penelitian 1. Tujuan Penelitian Berdasarkan rumusan masalah di atas, maka tujuan penelitian yang ingin dicapai dari penelitian ini adalah : a) Untuk menganalisis prosedur pelaksanaan pemantauan tingkat kolektibilitaspembiayaan di BMT SM NU Pekalongan periode b) Untuk mengidentifikasi efektifitas pemantauan tingkat kolektibilitaspembiayaan di BMT SM NU Pekalongan periode Kegunaan Penelitian Hasil penelitian ini diharapkan dapat berguna bagi pihak BMT SM NU dan bagi pihak luar: 1. Secara Praktis a. Hasil penelitian ini diharapkan dapat memberikan kontribusi bagi lembaga keuangan syariah khususnya BMT SM NU Pekalongan agar selalu memantau pembiayaan yang telah dikeluarkan. b. Diharapkan penelitian ini menjadi bahan acuan bagi lembaga keuangan lain agar dalam mengambil keputusan pembiayaan selalu menggunakan prinsip kehati-hatian agar tidak terjadi kolektibilitas pembiayaan golongan bermasalah. 2. Secara Teoritis

6 6 a. Untuk menambah wawasan penulis. Terutama pengetahuan tentang pemantauan tingkat kolektibilitas pembiayaan yang dilakukan oleh BMT SM NU Pekalongan. b. Sebagai bahan tambahan referensi bagi akademis, yang dijadikan sebagai sumber informasi yang berkaitan denagan pemantauan kolektibilitas pembiayaan dan dapat berguna bagi mahasiswa perbankan syariah. D. Penegasan Istilah Dalam rangka membatasi pengertian dan menghindari terjadinya kesalahpahaman terhadap istilah yang digunakan dalam penelitian ini yang berjudul Implementasi Pemantauan Tingkat Kolektibilitas Pembiayaan di BMT SM NU Pekalongan, maka penulis menegaskan beberapa istilah antara lain sebagai berikut: 1. Implementasi adalah penerapan (pelaksanaan), dalam kaitan kontrak bisnis khususnya pembiayaan. 5 Pembiayaan yang ada di BMT SM NU meliputi pembiayaan Mudharabah, Musyarakah, Bai bit Taqsith, Qordlul Hasan. 2. Pemantauan Pemantauan artinya segala kegiatan penelitian, pengamatan, dan pengukuranterhadap jalannya operasi berdasarkan rencana yang telah ditetapkan, penafsiran, dan perbandingan hasil yang dicapai dengan 5 J.S Badudu, Kamus Kata-Kata Serapan dalam Bahasa Indonesia, (Jakarta: PT. Kompas Media Nusantara, 2003), hlm. 149

7 7 standar yang diminta, melakukan tindakan koreksi penyimpangan, dan perbandingan antara hasil (output) yang dicapai dengan masukan (input) yang digunakan Tingkat Kolektibilitas Kolektibilitas adalahkeadaan pembayaran pokok atau angsuran dan bunga kredit atau pembiayaan oleh debitur serta tingkat kemungkinan diterimanya kembali dana tersebut Pembiayaan Pembiayaan adalah penyediaan uang atau tagihan berdasarkan kesepakatan,pinjam meminjam antara pihak bank dengan nasabah yang mewajibkan peminjam untuk melunasi pinjamannya tersebut pada jangka waktu tertentu. Prosesnya mulai dari analisis kelayakan pembiayaan sampai persetujuan pembiayaan BMT SM NU Merupakan singkatan dari Baitul Maal Wat Tamwil Syirkah Muawanah Nahdlatul Ulama yang di dalamnya memiliki kegiatan seperti lembaga keuangan pada umumnya yaitu kegiatan mengumpulkan dana dari berbagai sumber seperti zakat, infaq, dan shodaqoh serta sumber lainnya dan menyalurkannya kepada yang berhakberlandaskan syari ah dalam rangka mengatasi kemiskinan yang mendukung kegiatan ekonomi masyarakat kecil. 6 Muhammad, Manajemen Dana Bank Syariah, (Yogyakarta: Ekonisia, 2004), cet-1, hlm Rachmadi Usman, Aspek-Aspek Hukum Perbankan Indonesia, (Jakarta: Gramedia Pustaka Utama, 2003), hlm Muhammad, Manajemen Bank Syariah, (Yogyakarta: UPP AMP YKPN, 2002)

8 8 E. Telaah Pustaka Ada beberapa penelitian dan makalah yang berhubungan dengan Implementasi Pemantauan Tingkat Kolektibilitas Pembiayaan di BMT SM NU Pekalongan. Dalam rangka menghindari kesamaan terhadap objek atau pengulangan terhadap suatu penelitian yang ada sebelumnya, maka penulis melakukan review terhadap kajian berbagai penelitian maupun makalah yang pernah ada. Dimana tema yang akan penulis angkat adalah mengenai implementasi pemantauan tingkat kolektibilitas pembiayaan di BMT SM NU Pekalongan. Ditinjau dari makalah dan penelitian yang pernah dilakukan, penulis menemukan beberapa judul penelitian antara lain : Makalah Manajemen Pembiayaan Syariah yang disusun oleh Muhammad Mujahidin, mengatakan setelah pembiayaan terealisasi atau dicairkan, maka pejabat bank syariah perlu melakukan pemantauan dan pengawasan pembiayaan. Hal ini bertujuan agar kekayaan bank syariah akan selalu terpantau dan menghindari adanya penyelewengan penyelewengan dan untuk memajukan efisiensi di dalam pengelolaan tata laksana usaha di bidang peminjaman dan sasaran pencapaian yang ditetapkan. Media pemantauan bisa berupa informasi dari dalam dan luar bank syariah. Misalnya meneliti perputaran yang terjadi atas debit dan kredit pada beberapa bulan berjalan, memeriksa adakah tanggal tanggal

9 9 jatuh tempo yang dijanjikan terealisasi, kunjungan pada peminjam untuk mempertimbangkan dan memantau efektifitas dana yang dimanfaatkan. 9 Tugas Akhir yang berjudul Mekanisme Pengawasan Pembiayaan Lembaga Keuangan Mikro Syariah (LKMS BMT) di Bank Muamalat Indonesia (BMI) Cabang Pekalongan disusun oleh Meisila Lintang Riyana (2011) mengatakan bahwa pengawasan pembiayaan dapat diartikan sebagai salah satu fungsi manajemen yang berupaya untuk menjaga dan mengamankan pembiayaan itu sebagai kekayaan, dan dapat mengetahui terms of lending serta asumsi asumsi sebagai dasar persetujuan pembiayaan tercapai atau terjadi penyimpangan. Sedangkan monitoring dapat diartikan sebagai alat yang digunakan untuk melakukan pemantauan pembiayaan, agar dapat diketahui sedini mungkin (early warning system) deviasi yang terjadi yang akan membawa akibat turunnya mutu pembiayaan. Dengan ini dimungkinkan mengambil langkah langkah untuk tidak mengambil kerugian. 10 Tugas Akhir yang berjudul Implementasi Pengawasan Pembiayaan Murabahah di Bank Syariah Mandiri (BSM) Cabang Pekalongan yang disusun oleh Chaerul Muhajirin (2009) mengatakan teknis operasional pengawasan pembiayaan murabahah di BSM Cabang Pekalongan, dilakukan dengan cara kunjungan secara berkala agar 9 Diakses pada 31 Mei 2013 jam Meisila Lintang Riyana, Mekanisme Pengawasan Pembiayaan Lembaga Keuangan Mikro Syariah (LKMS BMT) di Bank Muamalat Indonesia Cabang Pekalongan, (Pekalongan: Tugas Akhir D3 Perbankan Syariah, Perpustakaan STAIN Pekalongan, 2011), hlm. 40

10 10 mengetahui seberapa konsistennya bank mengawasi pembiayaan yang diberikan kepada nasabah khususnya pembiayaan murabahah. Setelah terealisasi, bank melakukan pengawasan pada nasabah sampai angsuran yang dilakukan berjalan dengan baik dalam hal ini agar tidak terjadi wan prestasi selama jatuh tempo yang disepakati bersama. Adapun pengawasan yang dilakukan BSM antara lain dengan pengunjungan secara berkala, angsuran bulanan nasabah apakah tepat atau menunggak, apabila mengalami tunggakan atau angsuran kurang lancar, maka bank melakukan pencegahan dini agar tidak menjadi pembiayaan yang bermasalah. Laporan keuangan bisa diperlukan untuk melihat apakah mengalami laba atau rugi pada tiap bulannya, selama jangka waktu pembiayaan dan untuk memastikan kebenaran laporan keuangan yang diberikan. 11 Tugas Akhir yang berjudul Analisis Pemberian Pembiayaan di BMT Nurussa adah Tirto yang disusun oleh Aini Maghfiroh (2007) mengatakan bahwa pengawasan dilakukan secara keseluruhan maupun secara individual per nasabah. Pengawasan yang digunakan di BMT Nurussa adah adalah bersifat aktif dan pasif. Pengawasan bersifat aktif dilakukan dengan pengawasan on the spot yaitu tempat usaha para debitur, sehingga secara langsung akan dapat diketahui segala masalah yang timbul. Pengawasan bersifat pasif dilakukan melalui penelitian laporan tertulis yang dilakukan nasabah seperti laporan keadaan keuangan (dari neraca dan laporan laba/rugi), laporan penyaluran keuangan (dari mutasi 11 Chairul Muhajirin, Implementasi Pengawasan Pembiayaan Murabahah di Bank Syariah Mandiri Cabang Pekalongan, (Pekalongan: Tugas Akhir D3 Perbanakan Syariah, Perpustakaan STAIN Pekalongan, 2009), hlm

11 11 rekening pinjaman), laporan aktivitas (dari keadaan stock dan perkembangan usaha) dan sebagainya. Sejalan dengan tugas pengawasan adalah langkah approach dan bimbingan terhadap debitur. Artinya melakukan pengawasan pembiayaan dengan sekaligus mengadakan approach serta bimbingan dalam rangka pembinaan nasabah. Nasabah perlu dibina agar usahanya maju, berkembang, sehingga ia akan dapat memenuhi kewajibannya secara baik. Ini berarti memperlicin jalan pencapaian rentabilitas BMT dan amannya fasilitas BMT. 12 Makalah Pengawasan Pembiayaan Bank Syariah yang disusun oleh Jasri Firdaus, mengatakan bahwa diadakannya kunjungan kepada peminjam adalah untuk mempertimbangkan dan memantau efektifitas dana yang dimanfatkan peminjam. Dalm melakukan pengawasan, pengawas dan pembina bank perlu bersikap hanif (cenderung kepada kebenaran) serta aktivitas pengawasan yang dilakukan adalah dalam rangka mencari kebenaran dan saling mengingatkan Aini Maghfiroh, Analisis Pemberian Pembiayaan di BMT Nurussa adah Tirto, (Pekalongan: Tugas Akhir D3 Perbankan Syariah, Perpustakaan STAIN Pekalongan, 2007), hlm diakses pada tanggal 11 Maret 2014 jam 19.38

12 Tabel 1.1 Penelitian Terdahulu No Judul dan Nama Peneliti Jenis Teknik Teknik Hasil/Temuan Perbedaan Penelitian Pengum- Analisis Data pulan Data 1 Mekanisme Pengawasan Penelitian Wawancara, Analisa Pengawasan pembiayaan Pemantauan kolektibilitas Pembiayaan Lembaga lapangan dokumentasi kualitatif atau yang dilakukan Bank dilakukan agar Keuangan Mikro Syariah dan studi anlisa Muamalat Indonesia pembiayaan yang di bank Muamalat pustaka deskriprtif Cabang Pekalongan dikeluarkan oleh pihak Indonesia cabang dengan cara melihat BMT bisa berjalan dengan Pekalongan, oleh tingkat collectability, lancar sesuai dengan Meisila Lintang Riyana. monitoring, dengan perjanjian agar nantinya melakukan inspeksi on the tidak terjadi pembiayaan spot. bermasalah. 12

13 13 2 Implementasi Penelitian Teknik Analisis data Bank Syariah Mandiri Teknis pemantauan yang Pengawasan Pembiayaan lapangan observasi, kualitatif, dalam pengawasan ada di BMT SM NU Murabahah di Bank dan interview, menghasilkan pembiayaan murabahah dilakukan oleh bagian Syariah Mandiri (BSM) penelitian dan data deskriptif telah sesuai dengan prinsip remidial. Yang menilai cabang Pekalongan, oleh pustaka dokumentasi. dasar yang diterapkan pembiayaan tersebut sehat Chaerul Muhajirin. Bank Syariah, yaitu atau tidak. Dilakukan melihat tingkat dengan cara kunjungan collectibility, lapangan ke tempat usaha pengunjungan berkala, dan nasabah, agar dapat ketepatan angsuran mengetahui kemampuan bulanan. nasabah dalam memenuhi kewajibannya. 3 Analisis Pemberian Penelitian Wawancara Metode Analisis pemberian Pemantauan dilakukan Pembiayaan di BMT lapangan dan observasi berpikir pembiayaan di BMT dengan pembinaan dan

14 14 Nurussa adah Tirto, oleh induktif Nurussa adah Tirto dalam pendekatan anggota agar Aini Maghfiroh memberikan pembiayaan dapat mengetahui sudah sesuai dengan mengapa sampai terjadi prinsip-prinsip pemberian pemenuhan kewajiban pembiayaan, pengawasan, pembianaan, dan melampaui jangka waktu jatuh tempo. penanganan terhadap pembiayaan bermasalah sudah sesuai dengan manajemen lembaga keuangan lain pada umumnya.

15 15 Tabel 1.2 Makalah Pembiayaan No Nama dan Judul Makalah Temuan Kebaruan 1 Muhammad Mujahidin, Pemantauan dan pengawasan pembiayaan Pemantauan kolektibilitas perlu Makalah Manajemen bertujuan agar kekayaan bank syariah dilakukan demi kelancaran pembiayaan Pembiayaan Syariah 2 Jasri Firdaus, Pengawasan Pembiayaan Bank Syariah akan selalu terpantau. Pelaksanaan pengaturan dan pengawasan perbankan adalah dalam rangka untuk menjaga stabilitas sistem keuangan yang bermanfaat bagi perekonomian dan melindungi kepentingan nasabah yang diberikan kepada nasabah. Agar dana yang disalurkan dapat kembali ke BMT. Pelaksanaan pemantauan dimulai dari setelah realisasi pembiayaan. Apakah dana yang diterima digunakan sesuai dengan perjanjian, agar terhindar dari hal-hal yang dapat merugikan pihak BMT dan nasabah.

16 16 Berbeda dengan makalah dan hasil penelitian di atas, penulis dalam penelitian ini akan meneliti BMT SM NU Pekalongan dari segi yang memfokuskan pada Analisis Pemantauan Tingkat Kolektibilitas Pembiayaan di BMT SM NU Pekalongan (Periode ). Pemantauan yang dimaksud adalah setelah realisasi pembiayaan dan pada saat jatuh tempo angsuran, yang mana belum pernah ada penelitian sebelumnya yang membahas mengenai permasalahan ini. F. Kerangka Teori Pembiayaan menurut kualitasnya pada hakikatnya didasarkan atas resiko kemungkinan terhadap kondisi dan kepatuhan nasabah pembiayaan dalam memenuhi kewajiban untuk membayar bagi hasil, serta melunasi pembiayaannya. Dalam penyaluran pembiayaan, suatu lembaga keuangan harus melakukan perencanaan secara realistis dan objektif agar pemantauan dapat berfungsi dan tujuan tercapai. Oleh karena itu, penyaluran pembiayaan harus didasarkan pada prinsip kehati-hatian dan dengan sistem pengendalian yang baik dan benar. Pembiayaan yang diberikan oleh bank atau lembaga keuangan lain pasti mengandung resiko, sehingga dalam pemberian pembiayaan harus memperhatikan asas-asas perkreditan atau pembiayaanyang sehat dan berdasarkan prinsip kehati-hatian. Untuk itu sebelum memberikan pembiayaan harus melakukan penilaian yang seksama terhadap berbagai aspek. Berdasarkan penjelasan pasal 8 UU tentang Perbankan yang

17 17 diubah, yang harus dinilai oleh bank sebelum memberikan pembiayaan adalah melihat prinsip 6C. Pada dasarnya konsep 6C ini akan memberikan informasi mengenai i tikad baik (willingness to pay) dan kemampuan membayar (ability to pay) nasabah melunasi kembali pembiayaan beserta nisbah bagi hasil. Pemantauan disini dilakukan dalam beberapa kegiatan,yaitu: 1) Pemantauan usaha nasabah, 2) Pemantauan jaminan, 3) Pembinaan nasabah, 4) Pemantauan pembayaran nasabah. Pemantauan pembayaran nasabah sangat berpengaruh terhadap kesehatan bank. Karena kewajiban bagi suatu bank adalah untuk menjaga dan menjamin bahwa dana titipan masyarakat itu harus terjamin keamanannya dan sebagai konsekuensinya akan menimbulkan biaya bagi bank. Selain itu, juga menuntut penempatan dana itu aman, terarah, dan produktif sehingga mendatangkan pendapatan yang bukan saja dapat menutup biaya dana, tetapi juga dapat menghasilkan hasil lebih sebagai sumber untuk pengembangan bank itu sendiri. Kualitas pembiayaan sangat berpengaruh terhadap efektifitas pendapatan yang diharapkan. Oleh karena itu kualitas ini harus dijaga,agar jangan sampai menjadi pembiayaan bermasalah yang akibatnya tidak saja menyebabkan tidak efektifnya pendapatan, tetapi lebih dari itu menyebabkan kerugian bank karena tidak terbayarnya kembali dana bank

18 18 yang ditanamkan dalam pembiayaan tersebut. Faktor-faktor penyebab masalah harus dihilangkan, dan syarat-syarat yang sempurna merupakan bagian terpenting dalam proses pemberian pembiayaan. Dengan kata lain prinsip kehati-hatian harus menjadi perhatian utama dalam manajemen pembiayaan. Dalam pembiayaan, bank harus menerapkan fungsi pengawasan yang bersifat menyeluruh (multi layers control), dengan tiga prinsip utama yaitu : prinsip pencegahan dini (early warning system), prinsip pengawasan melekat (built in control), dan prinsip pemeriksaan internal (internal audit). Pembiayaan yang berpotensi untuk tidak dapat dilunasi sesuai dengan syarat-syarat yang telah ditetapkan dan disetujui bersama, bank wajib memberikan penilaian terhadap kualitas pembiayaan tersebut. Penilaian kualitas pembiayaan tersebut harus sesuai dengan ketentuan penilaian kolektibilitas yang ditetapkan oleh Bank Sentral. 14 Dalam pembiayaan, bank atau lembaga keuangan menggolongkan tingkat kolektibilitas ke dalam lima golongan, yaitu 15 : 1) Golongan Lancar 2) Golongan Dalam Perhatian Khusus 3) Golongan Kurang Lancar 4) Golongan Diragukan 5) Golongan Macet 14 Muhammad,Manajemen Bank Syariah, hlm Ismail, Manajemen Perbankan, Dari Teori Menuju Aplikasi, (Jakarta: Kencana, 2010), hlm

19 19 G. Metode Penelitian 1. Jenis Penelitian Jenis penelitian pada penelitian ini adalah penelitian lapangan (field research) 16 yaitu dengan cara mencatat dan mengumpulkan berbagai data dan informasi yang ditemukan di lapangan, dengan cara mengamati, mencatat, melakukan wawancara dan mengumpulkan berbagai informasi mengenai pemantauan tingkat kolektibilitas pembiayaan dan prosedur yang dijalankan BMT SM NU Pekalongan dalam rangka memantau tingkat kolektibilitas pembiayaan. 2. Pendekatan Penelitian Dalam penelitian ini penulis menggunakan pendekatan kualitatif, yaitu pendekatan untuk memahami fenomena tentang apa yang dialami oleh subjek penelitian seperti tindakan, perilaku, persepsi, motivasi, dan lain lain yang dilakukan BMT yang secara tidak langsung memantau koletibilitas nasabah pembiayaan apabila terjadi wanprestasi terhadap nasabah setelah realisasi pembiayaan tersebut. 3. Sumber Data Data adalah segala keterangan (informasi) mengenai segala hal yang berkaitan dengan tujuan penelitian. 17 Dalam penelitian ini, sumber data yang digunakan : 16 Mardalis, Penelitian Suatu Pndekatan Proposal, (Jakarta: 1989), hlm Sutrisno Hadi, Metodologi Research, (Yogyakarta: Andi Offset, 2001), hlm. 136

20 20 a) Sumber Data Primer Sumber data primer ini diperoleh dari hasil wawancara dengan pihak pihak terkait yang mengetahui tentang masalah yang sedang dibahas yaitu terkait dengan implementasi pemantauan tingkat kolektibilitas nasabah pembiayaan di BMT SM NU Pekalongan. b) Sumber Data Sekunder Sumber data sekunder yang diambil penulis antara lain : sejarah berdirinya BMT SM NU, struktur organisasi BMT SM NU, prosedur pemantauan pembiayaan, serta buku buku dan referensi lain sesuai dengan pokok permasalahan. 4. Teknik Pengumpulan Data Dalam penelitian, untuk mengumpulkan data penulis menggunakan beberapa metode, antara lain : a. Metode Observasi Metode observasi adalah metode pengumpulan data dengan mengadakan pengamatan langsung di lapangan. Metode ini digunakan untuk hal hal yang berkaitan dengan implementasi pemantauan tingkat kolektibilitas nasabah pembiayaan dan prinsip prinsip yang dijalankan BMT SM NU Pekalongan dalam rangka memantau kolektibilitas nasabah pembiayaan. b. Metode Wawancara (Interview) Metode ini digunakan untuk mengetahui cara kerja BMT SM NU dalam menagatasi atau menganalisis kolektibilitas pembiayaan. Wawancara dilakukan kepada pihak pihak yang terkait di BMT SM NU Pekalongan yaitu:

21 21 1. Kepala Bagian Bisnis dan Kepala Bagian Pembiayaan Disini bertugas untuk menilai efektif tidaknya pemantauan terhadap pembiayaan yang dilakukan oleh bawahannya dan melakukan survey langsung ke nasabah yang akan mengajukan pembiayaan. 2. Bagian Keuangan Metode ini digunakan untuk memperoleh data tentang instrumen-instrumen yang digunakan dalam memantau kolektibilitas pembiayaan yang terjadi di BMT SM NU. c. Metode Dokumentasi Metode dokumentasi adalah metode yang digunakan untuk mempelajari dokumentasi-dokumentasi dan arsip arsip 18 di BMT SM NU Pekalongan. Metode ini digunakan untuk memperoleh informasi yang berhubungan dengan data yang diperlukan yaitu pemantauan kolektibilitas nasabah pembiayaan dan prinsip-prinsip yang dijalankan BMT SM NU Pekalongan dalam rangka memantau tingkat kolektibilitas pembiayaan. 5. Metode Analisa Data Teknik analisis data yang penulis pergunakan dalam penelitian ini adalah teknik analisis data kualitatif yaitu cara penelitian yang menggunakan pengamatan, wawancara, atau penelaahan 18 Suharsimi Arikunto, Prosedur Penelitian Suatu Pendekatan Praktek, (Jakarta: Rineka Cipta, 1999), hlm. 51

22 22 dokumen. 19 Untuk memperoleh hasil penelitian yang dapat dipertanggungjawabkan kredibilitasnya, maka dalam pengambilan kesimpulan menggunakan analisa kualitatif yang menghasilkan data deskriptif, dimana penulis memberikan suatu gambaran mengenai analisis pemantauan tingkat kolektibilitas pembiayaan di BMT SM NU Pekalongan. 19 Lexy J. Moleong, Metodologi Penelitian Kualitatif, (Bandung: PT Remaja Rosdakarya, 2006),hlm. 9

23 23 H. Sistematika Pembahasan Untuk mendapatkan gambaran dan informasi yang jelas tentang Tugas Akhir ini, sakan penulis uraikan secara global sistematika yang penulis gunakan untuk menyusun Tugas Akhir ini. Adapun urutannya sebagai berikut: BAB I : PENDAHULUAN Berisi latar belakang masalah, rumusan masalah, tujuan dan kegunaan penelitian, telaah pustaka, metode penelitian, dan sistematika pembahasan. BAB II : LANDASAN TEORI Berisi pengertian pembiayaan, prosedur pembiayaan, prinsip dan unsur pemberian pembiayaan, pemantauan pembiayaan, pengertian kolektibilitas pembiayaan, faktor-faktor penyebab terjadinya kolektibilitas pembiayaan, penggolongan kolektibilitas pembiayaan, pemantauan kolektibilitas pembiayaan dan penanganannya. BAB III : GAMBARAN UMUM BMT SM NU PEKALONGAN Berisi sejarah berdirinya BMT SM NU Pekalongan, visi misi dabn tujuan, struktur organisasi, produk dan jasa BMT SM NU Pekalongan, mekanisme penyaluran pembiayaan di BMT SM NU Pekalongan, pemantauan tingkat kolektibilitas pembiayaan di BMT SM NU Pekalongan. BAB IV : IMPLEMENTASI PEMANTAUAN KOLEKTIBILITAS PEMBIAYAAN Berisi analisis tentang penyebab terjadinya kolektibilitas pembiayaan danpemantauan terhadap tingkat kolektibilitas pembiayaan tersebut.

24 24 BAB V : PENUTUP Berisi kesimpulan dan saran, dimana penulis berusaha mencoba menarik kesimpulan sebagai penyelesaian dari permasalahan yang dihadapi oleh BMT dan dari kesimpulan yang diperoleh, penulis berusaha memberikan saran-saran yang mungkin dapat membantu BMT SM NU Pekalongandalam memecahkan masalahnya.