Oleh : DWI YANTI ARINTA Dosen Pembimbing : Dr. Djumahir, SE., MM.

Transkripsi

1 PENGARUH KARAKTERISTIK INDIVIDU, KARAKTERISTIK USAHA, KARAKTERISTIK KREDIT TERHADAP KEMAMPUAN DEBITUR MEMBAYAR KREDIT PADA BPR JATIM CABANG PROBOLINGGO (Studi Pada Nasabah UMKM Kota Probolinggo) Oleh : DWI YANTI ARINTA Dosen Pembimbing : Dr. Djumahir, SE., MM. RINGKASAN Kemampuan membayar kredit merupakan salah satu indikator kinerja kualitas suatu portofolio dari suatu lembaga keuangan termasuk lembaga keuangan bank. Kemampuan membayar kredit seorang debitur kepada suatu lembaga keuangan tidak selalu berjalan lancar bahkan sering seorang debitur tidak mampu membayar kredit secara lancar / tepat waktu sampai terjadi kredit macet. Hal ini akan berpengaruh terhadap kinerja keuangan bank khususnya dari tingkat profitabiltas bank. Berdasarkan penjelasan diatas, masalah yang ingin diteliti adalah pengaruh jumlah tanggungan keluarga, tingkat pendidikan, omzet usaha, pengalaman usaha, jumlah pinjaman (plafond), jangka waktu pengembalian pada BPR Jatim Cabang Probolinggo. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh karakteristik individu, karakteristik usaha, karakteristik kredit terhadap membayar kredit pada BPR Jatim Cabang Probolinggo. Jumlah populasi yang diteliti sebanyak 251 orang yang terdiri dari 5 Kecamatan di Kota Probolinggo diantaranya Kecamatan Mayangan, Kecamatan Kanigaran, Kecamatan Wonoasih, Kecamatan Kodepok dan Kecamatan Kademangan. Dari jumlah populasi tersebut, didapatkan sampel sebanyak 72 orang dengan teknik pengambilan sampel menggunakan probability sampling yaitu sampling area dan menggunakan metode Slovin. Alat analisis yang digunakan yaitu metode regresi logistic. Hasil penelitian ini menunjukkan bahwa karakteristik usaha yaitu variabel pengalaman usaha dan omzet usaha berpengaruh terhadap membayar kredit sedangkan karakteristik individu yaitu variabel jumlah tanggungan keluarga, tingkat pendidikan, jangka waktu pengembalian, dan jumlah pinjaman (plafond) tidak berpengaruh terhadap membayar kredit. Kata Kunci : Karakteristik Individu, Karakteristik Usaha, Karakteristik Kredit 1

2 2 PENDAHULUAN Sistem Perekonomian Indonesia telah mengalami banyak peningkatan hal ini mendorong sektor keuangan untuk lebih aktif dalam peran intermediasinya agar arus perekonomian semakin lancar. Kemajuan sektor keuangan ini menjadi salah satu tolok ukur perekonomian, namun kemajuan ini juga akan berpengaruh terhadap persaingan antar lembaga keuangan untuk tetap bisa bertahan dalam menghadapi permasalah tersebut. Lembaga lembaga pendamping dan penunjang seperti perbankan merupakan salah satu komponen penting yang tidak terlepas dari upaya pengembangan UMKM. Lembaga keuangan perbankan sangat bermanfaat bagi Usaha Mikro, Kecil Menengah dalam hal pemberian sumber modal. Lembaga keuangan perbankan yang memberikan sumber modal khusus bagi Usaha Mikro, Kecil, Menengah (UMKM) adalah BPR. Sebagaimana dijelaskan dalam Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 32/35/KEP/DIR bahwa untuk mendorong terciptanya perbankan nasional yang tangguh dan efisien, diperlukan BPR yang mampu memberikan pelayanan bagi masyarakat golongan ekonomi lemah dan pengusaha kecil. Dengan demikian kehadiran BPR diorientasikan untuk membantu mengembangkan UMKM serta melayani kebutuhan perbankan bagi ekonomi lemah yang belum terjangkau oleh bank umum. Salah satu lembaga keuangan atau perbankan yang nyata menunjukkan dukungan, peran, dan fungsi intermediasinya selama ini dalam pengembangan UMKM adalah BPR (Hadad dkk, 2004) dalam dian (2011). BPR yang memberikan fasilitas kredit kepada UMKM adalah BPR Jatim. BPR Jatim memiliki 24 cabang yang beroperasi di wilayah Jawa Timur salah satunya adalah BPR Jatim Cabang Probolinggo. BPR Jatim cabang Probolinggo memberikan kredit kepada nasabah khususnya UMKM yang baru merintis usaha ataupun yang sudah menjalankan usahanya. Sesuai dengan visi dari BPR Jatim yaitu dituntut untuk menjadi bank yang focus di UMKM sehat dan berkembang secara wajar, maka BPR Jatim Cabang Probolinggo ini memberikan kredit kepada pelaku UMKM dengan plafond antara Rp 5 juta Rp 150 juta yang dinamakan dengan Kredit Modal Kerja. Dalam penyaluran kredit oleh BPR Jatim Cabang Probolinggo kepada para pelaku UMKM, didalamnya pasti terdapat suatu risiko gagal bayar yang dialami oleh BPR Jatim Cabang Probolinggo. Risiko gagal bayar oleh pelaku UMKM dari BPR Jatim Cabang Probolinggo ini dipicu oleh beberapa faktor yang menyababkannya. Faktor faktor yang menjadi penyebab dari adanya gagal bayar yang disebabkan oleh para pelaku UMKM ini tidak lepas dari mengembalikan kredit yang dipinjamnya. Kemampuan debitur dalam mengembalikkan kredit juga dipengaruhi oleh faktor psikologi dari debitur itu sendiri. Faktor psikologi disebutkan dalam teori dari Litner (1998 : 7) dalam Arie Widyastuti, tentang perilaku keuangan yaitu suatu ilmu yang mempelajari bagaimana manusia menyikapi dan bereaksi atas informasi yang ada dalam upaya untuk mengambil keputusan yang

3 3 dapat mengoptimalkan tingkat pengembalian dengan memperhatikan risiko yang melekat di dalamnya (unsur sikap dan tindakan manusia). Terdapat tiga faktor yang mendasari manusia dalam mengambil keputusan dalam hal keuangan salah satunya adalah Risk attitude bahwa manusia merupakan makhluk yang tidak menyukai risiko, oleh karena itu dalam mengambil keputusan dalam kaitannya dengan kemampuan membayar kredit, manusia juga menggunakan faktor psikologi mereka agar dalam mengambil keputusan tidak menimbulkan kerugian yang besar. Dari fenomena yang telah dipaparkan di latar belakang, terdapat beberapa variabel yang dapat debitur / pelaku UMKM dalam membayar kredit yang dipinjamnya, antara lain jumlah tanggungan keluarga, tingkat pendidikan, omzet usaha, pengalaman usaha, jumlah pinjaman, jangka waktu pengembalian. Berdasarkan variabel yang dijelaskan diatas yang mempengaruhi kemampuan membayar kredit apabila terdapat risiko gagal bayar seperti diatas dan jika terjadi terus menerus maka dampaknya juga akan berakibat pada kinerja keuangan dari BPR Jatim Cabang Probolinggo yaitu melemahnya profitabilitas dari BPR Jatim Cabang Probolinggo sehingga lalu lintas pembayaran dari BPR Jatim Cabang Probolinggo akan menurun. Oleh karena itu, untuk mengetahui faktor apa saja dari variabel diatas yang mempengaruhi mengembalikkan kredit yang dipinjamnya kepada BPR Jatim Cabang Probolinggo maka penulis tertarik untuk meneliti kasus ini dengan judul : PENGARUH KARAKTERISTIK INDIVIDU, KARAKTERISTIK USAHA, KARAKTERISTIK KREDIT TERHADAP KEMAMPUAN DEBITUR MEMBAYAR KREDIT PADA BPR JATIM CABANG PROBOLINGGO (Studi Pada Nasabah UMKM Kota Probolinggo) Perumusan Masalah Berdasarkan latar belakang diatas diperoleh rumusan masalah yaitu : 1. Apakah jumlah tanggungan keluarga mempengaruhi membayar kredit pada BPR jatim Cabang Probolinggo? 2. Apakah tingkat pendidikan debitur dalam membayar kredit pada BPR jatim Cabang Probolinggo? 3. Apakah omzet usaha debitur dalam membayar kredit pada BPR jatim Cabang Probolinggo? 4. Apakah pengalaman usaha debitur dalam membayar kredit pada BPR jatim Cabang Probolinggo? 5. Apakah jumlah pinjaman debitur dalam membayar kredit pada BPR jatim Cabang Probolinggo?

4 4 6. Apakah jangka waktu pengembalian mempengaruhi membayar kredit pada BPR jatim Cabang Probolinggo? TINJAUAN PUSTAKA Teori Perilaku Keuangan Dalam hal pengambilan keputusan keuangan individu banyak dipengaruhi oleh faktor faktor yang kurang dikenal di dalam model model keuangan perusahaan, yaitu faktor faktor psikologis dan social. Hal ini disebut dengan teori perilaku keuangan (Behavioral Finance), menurut Litner (1998 : 7) dalam Arie Widyastuti, dengan judul Behavioral Finance dalam Proses Pengambilan Keputusan menyatakan bahwa : behavioral finance merupakan suatu ilmu yang mempelajari bagaimana manusia menyikapi dan bereaksi atas informasi yang ada dalam upaya untuk mengambil keputusan yang dapat mengoptimalkan tingkat pengembalian dengan memperhatikan risiko yang melekat di dalamnya (unsur sikap dan tindakan manusia). Thaversky dan Kehneman (1974) mengunhkapkan terdapat tiga factor pada perilaku manusia yang bertentangan dengan asumsi asumsi yang mendasari model ekonomi klasik dalam pengamblian keputusan. Fenomena ini disebut sebagai cognitive illusionis, karena terkait dengan persepsi yang seringkali dapat menimbulkan error (Thaversky dan Kahneman, 1974) dalam Arie Widyastuti, yaitu Risk attitude, Mental Accounting dan Overconfidence. Prinsip Perkreditan dan Kualitas Kredit Salah satu faktor untuk menilai kesehatan suatu BPR adalah dengan melihat rasio NPL (Non Performing Loan), dihitung dari total kredit yang masuk kategori tidak lancar, dibagi total kredit yang diberikan. Rasio maksimal yang ditentukan oleh BI yaitu 5% sehingga apabila suatu BPR memiliki rasiodiatas 5% maka dapat dianggap bahwa terjadi kegagalan dalam penerapan strategi pemberian kredit. Tabel 2.1. Penggolongan Kualitas Kredit Berdasarkan SK DIR 26/22/KEP/DIR Tahun 1993 Keterangan Lancar Kurang Lancar Angsuran kurang dari 1 bulan Angsuran 3 bulan bulanan atau Diragukan < 1 bulan 1-2 bulan Menunggak lebih buruk dari ketentuan kurang lancar, tetapi dapat dicover dengan agunan yang minimal 75% dari nilai kredit atau kredit Macet Sumber triwulan : SK/DIR 26/22/KEP/DIR tunggakan Tahun lebih 1993 dari 21 bulan Angsuran > 6 bulan tiap bulan 3-6 bulan 6-12 bulan tidak dapat dicover tetapi agunan bernilai 100% dari nilai kredit Tidak termasuk klasifikasi diragukan atau klasifikasi diragukan dengan Prinsip Penilaian Kredit dengan 5C Prinsip prinsip penilaian kredit menurut Kasmir (2012) yaitu : a. Character Menggambarkan keyakinan bahwa sifat atau watak seseorang benar-benar dapat dipercaya, hal ini tercermin dari latar belakang nasabah baik yang bersifat latar belakang pekerjaa maupun yang bersifat pribadi. Uraian ini dapat disebut sebagai kemampuan membayar. b. Capacity Melihat pada kemampuan nasabah dalam mengembalikan kredit yang disalurkan. c. Capital

5 5 Menunjukan pada kekuatan finansial nasabah terutama dengan melihat jumlah modal sendiri yang dimilikinya. Ukuran yang dilakukan dilihat dari segi likuiditas, solvabilitas dan rentabilitas. d. Collateral Menggambarkan jumlah aktiva yang dijadikan jaminan oleh nasabah baik yang bersifat fisik maupun non fisik, jaminan hendaknya melebihi jumlah kredit yang diberikan dan diteliti keabsahannya. e. Conditions Menunjukkan kepada keadaan ekonomi secara umum dan pengaruhnya pada kemampuan dalam memenuhi kewajibannya. Faktor Faktor yang Mempengaruhi Kemampuan Debitur UMKM Membayar Kredit factor factor yang debitur UMKM dalam membayar kredit, dapat dikelompokkan menjadi 3 (tiga) bagian berdasarkan karakteristiknya, antara lain : 1. Karakteristik Individu Debitur a. Jumlah Tanggungan Keluarga Semakin banyak jumlah tanggungan keluarga, maka akan semakin meningkat pula beban hidup yang harus dipenuhi. Hal ini disebabkan karena pengeluaran konsumsi yang semakin besar, sehingga semakin banyak jumlah tanggungan keluarga dalam keluarga maka akan semakin besar pengeluaran untuk memenuhi kebutuhan keluarga sehingga sebagian besar dari jumlah pendapatan tersebut yang akan teralokasi untuk kebutuhan sehari hari bukan untuk memenuhi kewajiban membayar angsuran kredit. b. Tingkat Pendidikan Semakin tinggi tingkat pendidikan seseorang, maka akan semakin luas wawasan dan pengetahuan dalam berbisnis untuk berpikir dan semakin besar kemampuan yang dimiliki untuk mengaktualisasikan potensi dirinya termasuk dalam kemampuan berbisnis dan mengelola usaha (Thoha, 2000). Tingkat pendidikan yang rendah akan mengakibatkan daya serap pelaku UMKM terhadap informasi dan pasar semakin lambat, sehingga usaha usaha yang mengarah pada peningkatan produksi dan pendapatan akan bergerak lamban pula. Sebaliknya, semakin tinggi tingkat pendidikan yang dimiliki, maka semakin mudah menerima serta mengembangkan wawasan pengetahun teknologi, sehingga akan meningkatkan produktivitas yang akhirnya akan meningkatkan pendapatan dan angsuran kreditnya yang akan semakin lancar. 2. Karakteristik Usaha a. Omzet Usaha Secara umum omzet usaha merupakan jumlah dari keseluruhan penerimaan kotor yang diterima ratarata per bulan oleh debitur UMKM yang dihitung dalam satuan juta rupiah. Kini dapat dikatakan bahwa semakin tinggi omzet usaha akan menunjukkan kapabilitas perusahaan ;yang semakin baik dalam mengelola usaha, sehingga kemampuan untuk membayar kredit akan lebih meningkat.

6 6 b. Pengalaman Usaha Lama usaha berkaitan erat dengan pengalaman yang menunjang kegiatan usaha. Pengalaman usaha yang semakin lama akan seseorang dalam mengelola usaha dan menghindari risiko yang menyebabkan kegagalan. Pengalaman usaha menurut Hermawan (2012) dalam Luh Ikka (2013) bahwa pengalaman kerja akan mempengaruhi keterampilan karyawan dalam melaksanakan tugas juga membuat kerja lebih efisien. Oleh karena itu, lama usaha debitur diduga akan berpengaruh terhadap kemampuan membayar kredit secara lancar karena pengalaman usaha yang kini semakin lama akan dapat meningkatkan pemahaman mengelola usahanya, sehingga mendukung keberhasilan usaha. Dengan keberhasilan usaha tersebut akan dapat menjamin perolehan pendapatan / keuntungan sebagai sumber biaya hidup serta memberikan peluang kemampuan membayar kredit secara lancar. 3. Karakteristik Kredit a. Jumlah Pinjaman Menurut Triwibowo (2009) dalam Luh Ikka (2013) jumlah pinjaman termasuk kateristik kredit. Menurut Asih (2007) besarnya jumlah pinjaman yang diberikan kepada pelaku UMKM maka akan menigkatkan produktifitas usaha yang dijalankannya. Besarnya jumlah pinjaman yang diberikan oleh pihak bank hingga batas maksimum tergantung dari jumlah permintaan dan penilaian kemampuan membayar debitur UMKM. Semakin besar jumlah pinjaman yang diberikan, maka akan semakin besar beban yang harus ditanggung oleh debitur dalam pelunasannya, sehingga pemberian jumlah pinjaman yang lebih besar akan menimbulkan suatu risiko dengan terlambatnya debitur UMKM dalam membayar kredit tersebut (Muhammamah, 2008). b. Jangka waktu pengembalian Semakin lama jangka waktu pengembalian pinjaman maka angsuran bulanannya relative lebih ringan. Di sisi lain, semakin lama jangka waktu pengembalian kredit, akan menurunkan tingkat perputaran dana dan likuiditas bank, sehingga pada pihak bank akan melakukan pertimbangan yang penuh dalam menentukan jangka waktu pengembalian kredit tersebut. Penelitian Terdahulu Muhammamah (2008) melakukan penelitian mengenai factor factor yang mempengaruhi tingkat pengembalian kredit oleh UMKM (studi kasus Nasabah Kupedes PT. Bank Rakyat Indonesia Tbk, (Persero) unit Cigudeg Cabang Bogor). Menggunakan alat analisis regresi logistic dan korelasi diperoleh kesimpulan bahwa faktorfaktor yang berpengaruh nyata terhadap pengembalian kredit omzet usaha dan frekuensi peminjaman kredit. Luh Ikka Widayanthi (2012) meneliti tentang Pengaruh Karakteristik Debitur UMKM Terhadap Tingkat Pengembalian Kredit Pundi Bali Dwipa (Studi Kasus Nasabah Pada PT. Bank Pembangunan Daerah Bali Kantor Cabang Singaraja) dengan menggunakan analisis regresi logistic diperoleh hasil variabel laba usaha dan jangka waktu pengembalian

7 7 yang berpengaruh terhadap tingkat pengembalian kredit Pundi Bali Dwipa. Sedangkan variabel tingkat pendidikan, jumlah tanggungan keluarga, pengalaman usaha dan jumlah pinjaman tidak berpengaruh terhadap tingkat pengembalian kredit Pundi Bali Dwipa. Kerangka Pikir METODE PENELITIAN Jenis Penelitian Jenis Penelitian yang digunakan dalam penelitian ini merupakan penelitian penjelasan (explanatory research). Menurut Umar (1999:36) penelitian explanatory research adalah penelitian yang bertujuan untuk menganalisis hubungan hubungan antara satu variabel dengan variabel lainnya atau bagaimana suatu variabel mempengaruhi variabel lainnya. Sifat Penelitian Hipotesis 1. Diduga jumlah tanggungan keluarga mempengaruhi kemampuan debitur membayar kredit pada BPR Jatim Cabang Probolinggo 2. Diduga tingkat pendidikan debitur membayar kredit pada BPR Jatim Cabang Probolinggo 3. Diduga omzet usaha debitur membayar kredit pada BPR Jatim Cabang Probolinggo 4. Diduga pengalaman usaha debitur membayar kredit pada BPR Jatim Cabang Probolinggo 5. Diduga jumlah pinjaman debitur membayar kredit pada BPR Jatim Cabang Probolinggo 6. Diduga jangka waktu pengembalian mempengaruhi kemampuan debitur membayar kredit pada BPR Jatim Cabang Probolinggo. Sifat penelitian ini adalah replikasi dan pengembangan skripsi dari Luh Ikka Widayhanti (2013), dengan objek yang berbeda yaitu pada nasabah PT. BPD Bali Kantor Cabang Singaraja. Penelitian replikasi dan pengembangan merupakan suatu penelitian pengulangan dari penelitian penelitian terdahulu yang serupa tetapi dengan objek dan periode penelitian yang berbeda. Objek Penelitian Objek yang digunakan dalam penelitian ini adalah Nasabah UMKM BPR JATIM Cabang Probolinggo. Populasi dan Sampel Populasi Populasi atau universe menurut Boedijoewono (2007) diberi definisi sebagai keseluruhan dari obyek yang akan diteliti. Populasi dari penelitian adalah pelaku UMKM yang memperoleh kredit pada BPR Jatim Cabang Probolinggo Agustus 2010 sampai Oktober 2013 sebanyak 251 orang.

8 8 Sampel Teknik pengambilan sampel menggunakan probability sampling yaitu sampling area. Menurut Sugiyono (2008) menyatakan bahwa sampling area populasinya tidak terdiri dari individu-individu, melainkan terdiri dari kelompokkelompok individu (populasi mini) dan digunakan bila populasi tidak mendapat kerangka sampling. Berdasarkan keterangan diatas metode yang digunakan untuk menentukan sampel yaitu dengan menggunakan Metode Slovin sehingga didapat jumlah sampel sebanyak 72 orang. Metode Pengumpulan Data Teknik pengumpulan data yang digunakan oleh penulis dalam penelitian yaitu : 1. Studi Kepustakaan Studi kepustakaan merupakan penelitian yang dilakukan dengan cara mempelajari, mencatat, serta mengungkapkan data melalui buku buku, seperti refernsi, jurnal maupun media cetak yang ada di di perpustakaan maupun di internet yang berkaitan dengan masalah yang dihadapi. 2. Studi Lapangan Studi lapangan adalah suatu penelitian yang dilakukan dengan cara mengumpulkan data secara langsung pada responden yang menjadi objek penelitian. Data yang diperoleh dari penelitian ini adalah data sekunder. Cara memperoleh data ini adalah : Dokumentasi Dokumentasi berasal dari kata dokumen yang berarti barang barang tertulis (Arikunto, 2005 : 135). Dokumentasi merupakan teknik pengumpulan data yang dilakukan dengan cara mempelajari atau menggunakan dokumen atau catatan yang ada di dalam instansi yang bersangkutan. Jenis dan Sumber Data Jenis Data Jenis data yang digunakan dalam penelitian ini adalah data kuantitatif. Menurut Sugiyono (2008:12) data kuantitatif adalah data yang berbentuk angka atau data kualitatif yang diangkakan. Sumber data Sumber data yang akan digunakan dalam penelitian ini adalah data sekunder. Menurut Sugiyono (2008:137) data sekunder merupakan sumber tidak langsung yang memberikan data kepada pengumpul data. Metode Analisis Data Metode yang digunakan untuk menganalisis data dalam penelitian ini adalah : a. Analisis Dekripsi Responden Analisa deskripsi responden ini mendeskripsikan karakteristik nasabah UMKM BPR Jatim Cabang Probolinggo antara debitur yang mampu dan kurang mampu dalam membayar kredit. b. Analisis Kuantitatif Analisis terhadap faktor-faktor yang debitur dalam membayar kredit dengan menggunakan model analisis Regresi Logistik (Logit Biner).

9 9 Metode Pengolahan Data Analisis Regresi Logistik Metode regresi logistik menurut Hosmer dan Lemeshow adalah suatu metode analisis statistika yang mendeskripsikan hubungan antara peubah respon yang memiliki dua kategori atau lebih dengan satu atau lebih peubah penjelas berskala kategori atau interval. Estimasi Fungsi Regresi Logistik Analisis regresi logistik dalam penelitian ini dikarenakan regresi logistik tidak mensyaratkan jumlah sampel untuk kategori terikat. Analisis logit digunakan untuk menganalisis data kualitatif yang mencerminkan dua pilihan atau sering disebut binary logistic regression. Persamaan regresi adalah sebagai berikut: Keterangan : L1 = Variabel Respon a = konstanta p = probabilitas = koefisien regresi logit Ln = log off odd X1 :Jumlah Tanggungan Keluarga X2 : Tingkat Pendidikan X3 : Omzet Usaha X4 : Pengalaman Usaha X5 : Jumlah Pinjaman X6 :Jangka Waktu Pengembalian Uji Kelayakan Model (Uji-G) Pengujian terhadap kelayakan model menggunakan statistik G yang merupakan kemungkinan maksimum untuk mengetahui peran variable variabel prediktor dalam model secara simultan/bersama-sama. Rumus uji G yaitu: G Keterangan : l0 = Likelihood tanpa variabel predictor l1 = Likelihood dengan variabel predictor Jika nilai G > X2 p(α) atau p- value dari statistik G lebih kecil dari taraf nyata (α = 0,050) maka keputusannya adalah menolak H0, artinya setidak-tidaknya ada satu variabel prediktor yang berpengaruh nyata terhadap variabel respon. Uji Kebaiksuain Model Uji kebaiksuaian (goodness of fit) model dilakukan dengan memperhatikan nilai sebaran chisquare dari metode Pearson, Deviance dan Hosmes & Lemeshow. Hipotesis: H0 = Tidak terdapat perbedaan yang signifikan antara nilai observasi dengan nilai prediksi oleh model. H1 = Terdapat perbedaan yang signifikan antara nilai observasi dengan nilai prediksi oleh model. Jika p-value dari ketiga statistik tersebut lebih besar dari taraf nyata (α = 0,050) maka keputusannya adalah menerima H0 yang artinya model tersebut cukup layak untuk digunakan dalam prediksi. Uji Wald Uji wald dilakukan untuk mengetahui pengaruh masing masing factor X secara individu. Statistic yang digunakan sebagai berikut ; Keterangan : SE = Penduga standar error dari

10 10 Hipotesis : = = 0 = 0 k = 1,2,..k Uji Wj mengikuti sebaran normal (Z), jika nilai Wj > Zα/2 two tailed p-value dari statistic Wj lebih kecil dari taraf nyata (α = 0.5) maka keputusannya adalah menolak Ho artinya factor X ke l tersebut berpengaruh secara nyata / signifikan terhadap factor Y. Definisi Variabel Operasional Definisi operasional menurut Hidayat (2007) adalah mendefinisikan variabel secara operasional berdasarkan karakteristik yang diamati, sehingga memungkinkan peneliti untuk melakukan observasi atau pengukuran secara cermat terhadap suatu objek atau fenomena. Tabel 3.1. Identifikasi Penelitian No. Variabel Penjelasan dan Indikator 1. Kemampuan Membayar Kredit 2 Jumlah Tanggungan Keluarga 3 Tingkat Pendidikan Kemampuan debiturdalam mengembalikkan kredit yang dibayarnya. banyaknya jumlah anggota keluarga yang menjadi tanggungan debitur (orang). Jenjang pendidikan terakhir formal yang ditempuh. 4 Omzet Usaha jumlah dari keseluruhan penerimaan kotor yang diterima rata- rata per bulan oleh debitur yang dihitung dalam satuan (rupiah). 5 Pengalaman lamanya usaha Usaha dimiliki debitur (tahun). 6 Jumlah Pinjaman 7 Jangka waktu Pengembalian banyaknya jumlah pinjaman kredit yang diajukan oleh debitur (rupiah). lamanya waktu pengembalian secara keseluruhan atas kredit (bulan). Ukuran Mampu = 1 TidakMampu = 0 Variabel ini diukur dengan satuan orang sesuai dengan kartu keluarga debitur. Lulusan SD = 6 tahun Lulusan SMP = 9 tahun Lulusan SMA = 12 tahun Lulusan Diploma= 15 tahun Lulusan S1 = 17 tahun Variabel ini diukur dengan satuan rupiah satuan tahun Variabel ini diukur dengan Variabel ini diukur dengan satuan rupiah Variabel ini diukur dengan satuan bulan Sumber : Data sekunder yang diolah, (2013) Notasi Y X1 X2 X3 X4 X5 X6 Hasil dan Pembahasan Hasil Analisis data a. Pemberian Kode Variabel Dependen Tabel 4.7. Pemberian Kode Variabel Dependen Dependent Variable Encoding Original Value Internal Value Mampu 1 Tidak Mampu 0 Dari Tabel 4.7. menunjukkan bahwa variabel dependen yang terdiri dari kategori mampu dan tidak mampu dikodekan dengan angka 0 dan 1. Untuk kategori mampu dikodekan dengan angka 1, dan untuk kategori tidak mampu dikategorikan dengan angka 0. b. Pengujian Keselurahan Model (Overall Test) Tabel 4.8. Hasil Uji Overall Test Omnibus Tests of Model Coefficients Keterangan Chisquare df Sig. Step ,000 Block ,000 Model ,000 Sumber: Lampiran 3 Dengan tingkat kepercayaan 95% (taraf nyata (α) = 0,050) nilai selisih antara chi- square hitung dan chisquare table adalah sebesar 65,151 dengan p-value sebesar 0,000. Hal ini berarti bahwa p-value lebih kecil dari α (0,05) artinya penambahan variabel bebas mampu memperbaiki

11 11 model sehingga dapat dinyatakan sebagai fit, atau dengan kata lain model boleh digunakan sehingga terdapat pengaruh gabungan (lebih dari satu factor X) yang berepengaruh terhadap factor Y. Oleh karena itu, disimpulkan bahwa minimal ada satu factor diantara jumlah tanggungan keluarga, tingkat pendidikan, omzet usaha, pengalaman usaha, jumlah pinjaman, dan jangka waktu pengembalian kredit berpengaruh terhadap membayar kredit di BPR Jatim Cabang Probolinggo. c. Pengujian Goodness of fit (Model Fit) Tabel 4.9. Hasil Uji Hosmer and Lemeshow Test Chisquare Df Sig. 5, ,685 Sumber: Lampiran 4 Probabilitas signifikansi menunjukkan angka sebesar 0,658 dengan nilai signifikansi yang diperoleh jauh lebih besar daripada 0,05 (α) 5%, maka Ho diterima. Kesimpulannya dengan tingkat keyakinan 95% dapat diyakini bahwa model regresi logistic yang digunakan telah cukup mampu menjelaskan data yang selanjutnya dapat dikatakan bahwa model tersebut layak dan boleh diinterpretasikan. d. Koefisien Determinasi Negalgarke R-Square memiliki interpretasi yang mirip dengan koefisien determinasi pada regresi linear. Koefisien determinasi pada regresi logistic dapat dilihat dengan nilai Negalgarke R-Square. Negalgarke R-Square dapat diinterpretasikan seperti nilai R Square pada regresi berganda (Ghozali, 2006). Tabel Hasil Uji Koefisien Determinasi Model Summary -2 Log likelihood Cox & Snell R Square Nagelker ke R Square 0,572 0,770 Sumber : Lampiran 5 Nilai Negalgarke R-Square adalah sebesar 0,770 artinya bahwa variabel dependen yang dapat dijelaskan oleh variabel independen adalah sebesar 77% dan sisanya 23% dijelaskan oleh variabel lain diluar variabel penelitian atau dengan kata lain variabel jumlah tanggungan keluarga, tingkat pendidikan,omzet usaha, pengalaman usaha dan jumlah pinjaman serta jangka waktu pengembalian kredit dapat menjelaskan variasi variabel kemampuan membayar kredit sebesar 77%. e. Pengujian Hipotesis Tabel Hasil Pengujian Regresi Logistik Keterangan Koefisien Wald Signifikansi Hasil Jumlah Tanggungan Keluarga (X1) Tingkat Pendidikan (X2) Omzet Usaha (X3) Pengalaman Usaha (X4) Jumlah Pinjaman (X5) Jangka Waktu Pengembalian (X6) 0,061 0,016 0,899-2,022 2,040 0,728 Tidak Signifikan Tidak Signifikan 0,347 3,667 0,055 Signifikan -0,096 0,028 0,001 Signifikan 0,041 0,204 0,652 0,042 2,540 0,111 Konstanta -0,397 0,062 0,803 Sumber : Lampiran 7 Tidak Signifikan Tidak Signifikan Berdasarkan hasil diatasmenunjukkan bahwa hasil

12 12 pengujian dengan regresi logistic pada tingkat signifikansi 5% maka diperoleh persamaan regresi logistic sebagai berikut : = -0, ,061 Jumlah Tanggungan Keluarga + - 2,022 Tingkat Pendidikan + 0,347 Omzet usaha + 0,096 Pengalaman Usaha + 0,041 Jumlah Pinjaman + 0,042 Jangka waktu Pengembalian. Pengaruh Jumlah Tanggungan Keluarga terhadap Kemampuan Membayar Kredit Hasil analisis menunjukkan koefisien positif sebesar 0,061 pada signifikansi 0,899 > 0,05 yang berarti Ha ditolak dan Ho diterima. Sesuai dengan criteria pengujian hipotesis jika variable jumlah tanggungan keluarga mempunyai nilai Wald = 0,016 dengan probabilitas (p) = 0,899 lebih besar dari (>) 0,05 maka jumlah tanggungan keluarga tidak berpengaruh signifikan terhadap kemampuan debitur membayar kredit. Nilai koefisisen hasil analisis bertanda positif yang berarti bahwa banyaknya anggota keluarga memiliki pengaruh positif terhadap mengembalikkan kredit. Semakin banyak jumlah tanggungan keluarga debitur maka kemampuan debitur dalam mengembalikkan kredit secara tepat waktu semakin besar. Nilai odds ratio sebesar 1,063 menunjukkan terjadi peningkatan peluang kemampuan seorang debitur dalam membayar kredit menjadi 1,063 kali jika jumlah tanggungan keluarga dalam keluarga tersebut bertambah satua satuan (satu orang). Jika seorang debitur memiliki tanggungan keluarga lebih banyak satu orang dibandingkan dengan debitur lain, maka peluang kemampuannya dalam membayar kredit menjadi 1,063 kali dari peluang debitur yang jumlah tanggungan keluarganya lebih sedikit. Pengaruh Tingkat Pendidikan terhadap Kemampuan Membayar Kredit Berdasarkan hasil analisis menggunakan aplikasi SPSS 16 menunjukkan koefisien positif sebesar 2,022 dengan tingkat signifikansi 0,728 > 0,05 yang berarti Ha dapat ditolak dan Ho diterima. Sesuai dengan criteria pengujian hipotesis, variable tingkat pendidikan memiliki nilai Wald = 2,040 dengan probabilitas (p) = 0,728 lebih besar (>) dari 0,05 maka tingkat pendidikan tidak berpengaruh signifikan terhadap kemampuan debitur dalam mengembalikkan kredit. Nilai koefisisen hasil analisis bertanda positif yang berarti bahwa tingkat pendidikan memiliki pengaruh positif terhadap kelancaran pengembalian kredit. Artinya semakin tinggi tingkat penididkan debitur maka kemampuan debitur dalam membayar kredit tepat waktu semakin besar. Nilai odds ratio sebesar 53,179 artinya bahwa peningkatan pendidikan satu satuan (satu tahun) akan meningkatkan peluang membayar kredit. Debitur dengan tingkat pendidikan lebih tinggi dari debitur lainnya akan menambah peluang membayar kredit menjadi 53,179 kali dari peluang debitur yang tingkat pendidikannya lebih rendah.

13 13 Pengaruh Omzet Usaha terhadap Kemampuan Membayar Kredit Variable omzet usaha menunjukkan koefisien positif sebesar 0,347 pada signifikansi 0,055 < 0,05 yang berarti Ha diterima dan Ho ditolak. Sesuai dengan criteria pengujian hipotesis jika variable omzet usaha mempunyai nilai Wald = 3,667 dengan probabilitas (p) = 0,055 lebih kecil (<) 0,05 maka omzet usaha berpengaruh terhadap membayar kredit. Nilai koefisien omzet bertanda positif, hal ini menunjukkan bahawa semakin besar omzet usaha yang dihasilkan oleh usaha debitur, maka membayar kredit yang dipinjamnya semakin besar. Oleh karena itu, omzet usaha berpengaruh signifikan terhadap kemampuan membayar kredit modal kerja. Nilai Odds ratio menunjukkan bahwa jika omzet usaha meningkat satu satuan (Rp 1.000) maka akan meningkatkan kemampuan debitur membayar kredit. Artinya debitur dengan omzet usaha yang lebih besar daripada debitur lain akan memberikan peluang yang lebih besar dalam mengembalikkan kredit secara lancar asalkan selisih omzet tersebut cukup besar. Pengaruh Pengalaman Usaha terhadap Kemampuan Membayar Kredit Variable pengalaman usaha menunjukkan koefisien negative sebesar -0,096 pada signifikansi 0,001 < 0,05 yang berarti Ha diterima dan Ho ditolak. Sesuai dengan criteria pengujian hipotesis jika variable lama usaha memiliki nilai Wald = 11,854 dengan probabilitas (p) = 0,001 lebih kecil (<) dari 0,05 maka lama usaha berpengaruh terhadap kemampuan debitur dalam membayar kredit modal kerja pada BPR Jatim cabang Probolinggo. Nilai koefisien variable lama usaha bertanda negative yang artinya bahwa semakin lama usaha yang dijalankan debitur, maka semakin membayar kredit secara tepat waktu, namun variable lama usaha ini berpengaruh terhadap kemampuan debitur dalam membayar kredit modal kerja pada BPR Jatim Cabang Probolinggo. Nilai odds ratio sebesar 0.909, artinya peningkatan pengalaman usaha sebesar satu satuan akan menurunkan peluang kemampuan membayar kredit dengan lancar menjadi 0,909 kali dari sebelumnya. Seorang debitur yang telah menjalani usaha lebih lama satu tahun daripada debitur lain maka kemampuan debitur membayar kredit dengan lancar menjadi lebih kecil yaitu kali dari peluang debitur lain. Pengaruh Jumlah Pinjaman terhadap Kemampuan Membayar Kredit Berdasarkan hasil output pengolahan data SPSS 16 nilai signifikansi variable jumlah pinjaman sebesar 0,652 lebih besar > dari 0,05 sehingga jumlah pinjaman tidak berpengaruh nyata terhadap membayar kredit. Jumlah pinjaman (plafond) hanya untuk menentukan besarnya angsuran yang harus dibayarakan oleh debitur namun, hal ini tidak akan berpengaruh terhadap membayar kredit karena yang lebih utama yaitu kemampuan dari seorang

14 14 debitur mempengaruhi jumlah pinjaman yang harus dikembaliakan oleh debitur kepada BPR Jatim Cabang Probolinggo. Nilai koefisien dari penelitian ini bertanda positif yang berarti bahwa semakin besar jumlah pinjaman yang diberikan maka kemampuan debitur dalam membayar kredit secara secara tepat waktu akan semakin besar pula. Nilai odds ratio sebesar artinya peningkatan nilai plafond kredit sebesar satu satuan (Rp 1 juta) akan menurunkan peluanga kemampuan membayar kredit secara lancar menjadi kali dari semula. Seorang debitur memperoleh nilai plafond kredit lebih besar Rp 1 juta daripada debitur lain maka peluang kemampuannya dalam membayar kredit secara lancar menjadi lebih kecil yaitu kali dari peluang debitur yang nilai plafondnya lebih kecil. Pengaruh Jangka Waktu Pengembalian Terhadap Kemampuan Debitur Membayar Kredit Berdasarkan hasil ditas, nilai signifikansi (p value) dari variable jangka waktu pengembalian pinjaman sebesar 0,111 lebih besar (<) dari 0,05 yang berarti bahwa variable jangka waktu pengembalian pinjaman tidak berpengaruh terhadap membayar kredit. Hal ini karena jangka waktu pengembalian yang diberikan kepada debitur untuk melunasi kewajiban hanya untuk menentukan besarnya cicilan yang harus dibayarkan setiap bulannya. Nilai koefisien yang bertanda positif ini memiliki arti bahwa semakin panjang jangka waktu yang diberikan kepada debitur untuk melunasi pinjaman maka membayar kredit akan semakin besar pula. Nilai odds ratio sebesar artinya peningkatan jangka waktu pengembalian kredit sebesar satu satuan (satu bulan) akan meningkatkan peluang kemampuan membayar kredit secara lancar menjadi kali dari semula. Seseorang debitur memiliki jangka waktu pengembalian kredit lebih lama satu bulan daripada debitur lain maka peluang kemampuan membayar kredit dengan lancar menjadi kali dari peluang debitur lain tersebut. Kesimpulan dan Saran Kesimpulan Dari penelitian yang telah dilakukan dapat ditarik kesimpulan diantaranya : 1. Faktor yang berpengaruh terhadap kemampuan debitur membayar kredit pada BPR Jatim Cabang Probolinggo yaitu factor omzet usaha dan pengalaman. 2. Faktor yang tidak berpengaruh terhadap kemampuan debitur membayar kredit yaitu factor jumlah tanggungan keluarga, tingkat pendidikan, dan jangka waktu pengembalian serta jumlah pinjaman. Saran 1. Bagi pihak BPR jatim Cabang Probolinggo diharapkan lebih memfokuskan pada factor factor pengalaman usaha dan jangka waktu pengembalian kredit oleh debitur BPR Jatim Cabang Probolinggo agar dapat meminimalisir terjadinya kredit bermasalah oleh debitur.

15 15 2. Bagi pihak BPR Jatim Cabang Probolinggo juga perlu memprediksikan kondisi usaha para debitur ataupun nasabah yang memiliki usaha, agar jika suatu saat nasabah/debitur BPR Jatim Cabang Probolinggo akan mengajukan kredit kepada BPR Jatim, maka pihak bank dapat mempertimbangkan pemberian kredit kepada pihak debitur. 3. Bagi debitur sebaiknya apabila akan mengajukan kredit, maka perlu adanya analisa tentang kemampuan dari debitur dalam membayar kreditnya kepada pihak bank. Hal yang perlu untuk dipertimbangkan sebaiknya dari lamanya / jangka waktu debitur akan mengajukan kredit samapai selesai, besarnya plafond yang dirasa dapat/sanggup untuk dibayar bagi pihak debitur setiap bulannya, agar tidak terjadi kredit bermasalah yang akan berdampak pada debitur maupun pihak bank. 4. Diharapkan bagi penelitian selanjutnya untuk dapat menemukan solusi agar UMKM penerima kredit dapat mengembalikan kreditnya dengan baik sehingga terjadi simbiosis mutualisme antara UMKM dan lembaga pemberi pinjaman kredit (bank) agar terjalin kerjasama yang baik antara bank dan UMKM serta kedua belah pihak saling diuntungkan dengan adanya pinjaman kredit tersebut. Daftar Pustaka Anggri Nastiti, 2013, Analisis Faktor Faktor yang Mempengaruhi Tingkat Pengembalian Kredit Pengusaha kecil Pada Program Kemitraan (studi Kasus PT. PLN (Persero) Distribusi Jawa Timur Area Malang), Skripsi. Fakultas Ekonomi dan Bisnis Univesrsitas Brawijaya Malang. Anonimous, Berita Resmi Statistik Pertumbuhan Ekonomi Indonesia, 2013, Biro Pusat Statistik, Jakarta. Carla Rizka Marantika, 2013, Analisis Faktor Faktor Yang Mempengaruhi Kelancaran Pengembalian kredit Usaha Rakyat (KUR) (Studi Kasus pada PT Bank BRI (Persero) Tbk. Unit Tawangsari II, Cabang Sukoharjo Tahun 2013), Skripsi, Fakultas Ekonomika dan Bisnis Universitas Diponegoro Semarang. Dandy Wahyu Bima Pradita, 2012, Analisis Karakteristik Debitur yang Mempengaruhi Tingkat Pengembalian Kredit Guna Menanggulangi Terjadinya Non Performing Loan (NPL) (studi kasus pada BRI Kantor Cabang Pembantu Sukun Malang ), Jurnal Ilmiah Mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Volume 1, No. 2, 2013 Juli, hal Dian Anggraini, 2011, Analisis Faktor Faktor yang Mempengaruhi Pemberian Kredit UMKM Secara Efektif dan Efisien (Studi Pada BPR Jatim Kota Malang), Skripsi, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Brawijaya Malang.

16 16 Eka Nur Muhammah, 2008, Analisis Faktor Faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Pengembalian Kredit Oleh UMKM (Studi Kasus Nasabah Kupedes PT. Bank Rakyat Indonesia, Tbk (Persero) Unit Cigudeg, Cabang Bogor), Skripsi. Fakultas Pertanian, Institut Pertanian Bogor. Holic, 2007, Tesis Proposal Non- Probability Sampling (on-line), ( 10/nonprobabilitysampling.html, diakses 27 Oktober 2013 pukul 12.38). Kasmir, 2004, Manajemen Perbankan. PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta. Kasmir, 2012, Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta. Luh Ikka Widayanthi, 2012, Pengaruh Karakteristik Debitur UMKM Terhadap Tingkat Pengembalian Kredit Pundi Bali Dwipa (Studi Kasus Nasabah Pada PT. Bank Pembangunan Daerah Bali Kantor Cabang Singaraja), Jurnal Ilmiah Mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Volume 1, No. 2, 2012 Desember, hal Mukti Asih Analisis Faktor Faktor Yang Mempengaruhi Pengembalian Kredit Pengusaha Kecil pada Program Kemitraan Corporate Social Responsibility (Studi Kasus PT. Telkom Divre II Jakarta). Skripsi. Pada Departemen Manejemen. Bogor : Fakultas Ekonomi dan Manajemen Institut Pertanian Bogor. Nahdia Fitria, 2012, Analisis Faktor Faktor yang Mempengaruhi Tingkat Pengembalian Kredit (studi Kasus pada BPR Syariah Lantabatur Jombang), Skripsi, Fakultas Ekonomi dan Bisnis Univesrsitas Brawijaya Malang. Sandy Hermawan, 2012, Analisis Karakteristik Debitur yang Mempengaruhi Tingkat Pengembalian Kredit Pundi Kencana (Studi Kasus pada PT. Bank Pembangunan Daerah Jatim Cabang Kediri), Skripsi, Sarjana Ilmu Ekonomi Universitas Brawijaya Malang. Sanjaya, Doni, 2013, Populasi dan Sampel (on-line), ( com/2012/01/populasi-dansampel_25.html, diakses 27 Oktober 2013 pukul 12.52). Sekaran, 2007, Metodologi Penelitian Untuk Bisnis, Salemba Empat, Jakarta..