FAKTOR PENYEBAB LEMAHNYA FUNGSI SOSIAL (BAITUL MAAL) BMT DI LAMPUNG TESIS RIDWAN SAIFUDDIN

Transkripsi

1 FAKTOR PENYEBAB LEMAHNYA FUNGSI SOSIAL (BAITUL MAAL) BMT DI LAMPUNG TESIS RIDWAN SAIFUDDIN EKONOMI DAN KEUANGAN ISLAM PROGRAM STUDI TIMUR TENGAH DAN ISLAM PROGRAM PASCASARJANA UNIVERSITAS INDONESIA JAKARTA JULI 2008

2 FAKTOR PENYEBAB LEMAHNYA FUNGSI SOSIAL (BAITUL MAAL) BMT DI LAMPUNG TESIS Diajukan sebagai salah satu syarat memperoleh gelar Magister Sains (M.Si.) RIDWAN SAIFUDDIN EKONOMI DAN KEUANGAN ISLAM PROGRAM STUDI TIMUR TENGAH DAN ISLAM PROGRAM PASCASARJANA UNIVERSITAS INDONESIA JAKARTA JULI 2008

3 HALAMAN PENGESAHAN Tesis ini diajukan oleh Nama : Ridwan Saifuddin NPM : Kekhususan : Ekonomi dan Keuangan Islam Konsentrasi : Perbankan Islam Judul Tesis : Faktor Penyebab Lemahnya Fungsi Sosial (Baitul Maal) BMT di Lampung Telah berhasil dipertahankan di hadapan Dewan Penguji dan diterima sebagai bagian bersyaratan yang diperlukan untuk memperoleh gelar Magister Sains (M.Si.) pada Program Studi Timur Tengah dan Islam, Program Pascasarjana, Universitas Indonesia. DEWAN PENGUJI Pembimbing : Prof. Dr. Sofjan Assauri, MBA Ketua Sidang : Dr. Muhammad Muslich, MBA Pembaca Ahli : Prof. Dra. Jusmaliani, M.E. Penguji : Drs. Agustianto, M.Ag Ditetapkan di : Jakarta Tanggal : 21 Juli 2008 iii

4 HALAMAN PENGESAHAN Tesis ini diajukan oleh Nama : Ridwan Saifuddin NPM : Kekhususan : Ekonomi dan Keuangan Islam Konsentrasi : Perbankan Islam Judul Tesis : Faktor Penyebab Lemahnya Fungsi Sosial (Baitul Maal) BMT di Lampung Telah berhasil dipertahankan di hadapan Dewan Penguji dan diterima sebagai bagian bersyaratan yang diperlukan untuk memperoleh gelar Magister Sains (M.Si.) pada Program Studi Timur Tengah dan Islam, Program Pascasarjana, Universitas Indonesia. DEWAN PENGUJI Pembimbing : Prof. Dr. Sofjan Assauri, M.B.A. Ketua Sidang : Dr. Muhammad Muslich, MBA Pembaca Ahli : Prof. Dra. Jusmaliani, M.E. Penguji : Drs. Agustianto, M.Ag ii

5 HALAMAN PERNYATAAN PERSETUJUAN PUBLIKASI TUGAS AKHIR UNTUK KEPENTINGAN AKADEMIS Sebagai sivitas akademik Universitas Indonesia, saya yang bertanda tangan di bawah ini: Nama : Ridwan Saifuddin NPM : Program : Pascasarjana Program Studi : Timur Tengah dan Islam Kekhususan : Ekonomi dan Keuangan Islam Jenis Karya : Tesis demi pengembangan ilmu pengetahuan, menyetujui untuk memberikan kepada Universitas Indonesia Hak Bebas Royalti Noneksklusif (Non-exclusive Royalty Free Right) atas karya ilmiah saya yang berjudul: Faktor Penyebab Lemahnya Fungsi Sosial (Baitul Maal) BMT di Lampung beserta perangkat yang ada (jika diperlukan). Dengan hak tersebut Universitas Indonesia berhak menyimpan, mengalihmedia/format-kan, mengelola dalam bentuk pangkalan data (database), merawat, dan memublikasikan tugas akhir saya tanpa meminta izin dari saya selama tetap mencantumkan nama saya sebagai penulis/pencipta dan sebagai pemilik Hak Cipta. Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya. Dibuat di : Jakarta Pada tanggal : 21 Juli 2008 Yang menyatakan Ridwan Saifuddin vii

6 KATA PENGANTAR Bismillahirrahmanirrahim, Puji syukur hanya bagi Allah SWT semata, atas semua karunia serta nikmat yang tak terhitung; shalawat dan salam bagi Rasulullah SAW yang telah membimbing manusia dari kegelapan kepada cahaya hidayah-nya, dan yang dinantikan syafaatnya oleh seluruh umat pada hari akhirat kelak. Berkat karunia Allah SWT, penulis dapat menempuh pendidikan di sini, pada Program Studi Timur Tengah dan Islam, Kekhususan Ekonomi dan Keuangan Islam, hingga dapat menyelesaikan tugas akhir tesis yang berjudul Faktor Penyebab Lemahnya Fungsi Sosial (Baitul Maal) BMT di Lampung. Ketertarikan penulis dengan objek penelitian ini sejalan dengan ketertarikan ketika memilih Ekonomi dan Keuangan Islam. Sistem Ekonomi Islam adalah sistem yang diyakini sebagai solusi dalam mengatasi masalah perekonomian mutakhir. Kelemahan dalam praktiknya tidak lain merupakan distorsi atau kelemahan para pelakunya dalam memahami dan melaksanakan sistem Islam secara benar. Di sinilah tantangan Sistem Ekonomi Islam, yang penulis yakini bukan sekadar sebagai sistem ekonomi alternatif, melainkan sistem ekonomi solutif: rahmatan lil alamin. Dua sistem ekonomi alternatif sosialisme dan kapitalisme telah gagal mengangkat harkat dan martabat umat manusia. Berbicara ekonomi Islam, siapa paling berkepentingan? Pertama, tentu umat Islam. Bagaimana kondisi umat Islam sekarang? Mayoritas kondisi ekonominya masih terbelakang. Sektor apa yang paling berperan menghidupi umat Islam? Sektor informal, yang didalamnya adalah petani, buruh/karyawan, pedagang kaki lima, sektor usaha mikro-kecil, serta keluarga miskin berpenghasilan tak menentu. iv

7 Pada umumnya mereka kelompok yang tak punya cukup modal untuk mengembangkan usahanya, tak memiliki akses ke lembaga-lembaga keuangan, tak punya aset untuk dijaminkan, alih-alih mengerti tentang pasar modal atau pasar finansial. Mereka hidup pada sektor riil, yang dalam praktik ekonomi kapitalisme mainstream saat ini terseok jauh di belakang sektor finansial. Membahas sektor riil, tak bisa lepas dari eksistensi UMKM yang mendominasi sektor usaha di negeri ini, baik dalam menyediakan lapangan kerja, sekaligus menjadi tumpuan kehidupan mayoritas umat Islam, tetapi sering menghadapi masalah berupa akses sangat terbatas, bahkan nihil, terhadap sumber modal. Keberadaan lembaga keuangan mikro Baitul Maal wat Tamwil yang lahir dengan nafas syariah, seyogianya dapat mengambil peran strategis memberdayakan sektor UMKM ini. Namun, masih dijumpai berbagai soal dalam praktik operasional lembaga tersebut. Begitu lemah daya penulis untuk menyelesaikan tesis ini, jika tanpa bantuan berbagai pihak yang dengan ikhlas memberi arahan dan motivasi. Dari lubuk hati terdalam ucapan terima kasih penulis haturkan kepada Bapak Mustafa Edwin Nasution selaku Ketua Program Studi Timur Tengah dan Islam, Program Pascasarjana, Universitas Indonesia. Kepada Bapak Prof. Sofjan Assauri yang telah dengan sabar dan cermat membimbing serta mengarahkan penulis hingga selesainya tesis. Tanpa kesabaran dan keikhlasan beliau, sulit rasanya menyelesaikan tesis ini tepat pada waktunya. Juga kepada Bapak Muhammad Muslich dan Bapak Agustianto yang telah banyak memberi ilmu, wawasan, dan arahan terutama dalam perbaikan penulisan tesis ini. Tidak lupa terima kasih yang tulus penulis haturkan kepada Ibu Prof. Jusmaliani atas masukannya yang berharga, juga kepada segenap dosen PSTTI yang telah memberi pencerahan kepada kami, semoga ilmu yang Bapak dan Ibu berikan akan menjadi amal jariah dan menjadi mata air pahala yang tak pernah kering. v

8 Kepada Ibu, Istri (Nurasih Fithriani, S.Pd.) dan anak-anakku (Nia, Bita, Hanif), rasanya terlalu sederhana ungkapan apa pun yang bisa dituliskan di sini, untuk dapat melukiskan perasaan hati penulis terhadap kasih sayang dan peran mereka semua dalam kehidupan penulis..., juga buat Mas dan Mbak, semoga Allah SWT selalu memberikan limpahan rahmat dan kesehatan kepada mereka semua, amiin ya arhamarrahimiin. Kepada para ikhwan, serta teman-teman, hanya ungkapan terima kasih yang dalam yang dapat penulis haturkan atas semuanya. Buat Mas Samijo Jarot, syukron katsiron atas bantuannya, informasi dan data-datanya, untuk penulisan tesis ini. Penghargaan yang tinggi atas dedikasi segenap staf sekretariat PSTTI yang telah membantu kami selama menjalani perkuliahan maupun dalam menyelesaikan tesis ini dengan penuh kesabaran; juga tak lupa buat Mbak Lis, Sekretaris MM UI, yang telah memperlancar proses konsultasi: Terimakasih. Kepada teman-teman di PSTTI angkatan XI dan XII, thanks atas semuanya dan juga kebersamaannya selama ini. Dengan segala kelemahan yang ada, penulis sangat menghargai segala masukan dan saran untuk perbaikan tesis ini, maupun untuk perbaikan diri penulis sendiri. Alhamdulillahirabbil alamin, terima kasih... Waulahua lam bis shawaf Prashanti, 21 Juli 2008 Penulis vi

9 DAFTAR ISI Halaman Judul Pernyataan Keaslian Tesis Halaman Pengesahan Kata Pengantar Ringkasan Eksekutif Abstrak Abstract Abstrak (Arab) Daftar Isi Daftar Tabel Daftar Gambar Daftar Lampiran i ii iii iv vii xii xiii xiv xv xvii xviii xix BAB I. PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Perumusan Masalah Pertanyaan Penelitian Batasan Masalah Tujuan Penelitian dan Manfaat Penelitian Kerangka Pemikiran Metodologi Penelitian Sistematika Penulisan 14 BAB II. LANDASAN TEORI 2.1 Lembaga Keuangan Keuangan Mikro dan LKM Baitul Maal wat-tamwil (BMT) Definisi dan Fungsi BMT Sejarah BMT Operasional Baitul Maal BMT Kinerja Baitul Maal BMT Sejarah BMT di Lampung Kelembagaan BMT di Lampung Penelitian Terdahulu 35 BAB III. METODOLOGI PENELITIAN 3.1 Ruang Lingkup dan Batasan Penelitian Jenis dan Sumber Data Metode Penelitian Teknik dan Alat Analisis Alur Penelitian Lokasi dan Waktu Penelitian 48 xv Universitas Indonesia

10 BAB IV. ANALISIS DAN PEMBAHASAN 4.1 Landasan Analisis Masalah Analisis Masalah Analisis Laporan Keuangan ZIS Analisis Lemahnya Baitul Maal BMT Analisis Optimasi Dana Analisis Potensi Analisis Kepincangan Maal dan Tamwil BMT Pembahasan 82 BAB V. KESIMPULAN DAN SARAN 5.1 Kesimpulan Keterbatasan Penelitian dan Saran 91 DAFTAR REFERENSI 93 LAMPIRAN-LAMPIRAN xvi Universitas Indonesia

11 DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 Data BMT di Lampung Lampiran 2 Kuesioner Penelitian...97 Lampiran 3 Rasio Keuangan BMT Al Hasanah Lampiran 4 Rasio Keuangan BMT Al Ihsan Lampiran 5 Rasio Keuangan BMT Al Muhsin Lampiran 6 Rasio Keuangan BMT Assyafi iyah Lampiran 7 Rasio Keuangan BMT Baskara Lampiran 8 Rasio Keuangan BMT Duta Jaya Lampiran 9 Rasio Keuangan BMT Fajar Lampiran 11 Rasio Keuangan BMT Pringsewu Lampiran 12 Rasio Keuangan BMT Surya Abadi xix Universitas Indonesia

12 DAFTAR GAMBAR Gambar 1.1 Sumber Keuangan UKM Tidak Berbadan Hukum... 3 Gambar 1.2 Pertumbuhan Aset dan Pertumbuhan ZIS Gambar 1.3 Kerangka Pemikiran Gambar 2.1 Manajemen Baitul Maal...26 Gambar 2.3 Struktur BMT...35 Gambar 3.1 Diagram Tulang Ikan Gambar 3.2 Alur Penelitian Gambar 4.1 Diagram Tulang Ikan...59 Gambar 4.2 Diagram Pareto...62 Gambar 4.3 Pertumbuhan Aset dan Garis Regresi...76 Gambar 4.4 Pertumbuhan Laba dan Garis Regresi Gambar 4.5 Pertumbuhan ZIS dan Garis Regresi Gambar 4.6 Pertumbuhan Laba dan Pertumbuhan Dana ZIS xviii Universitas Indonesia

13 DAFTAR TABEL Tabel 1.1 Rasio Aset BMT dan Dana ZIS Periode Tabel 3.2 Aset Sepuluh BMT Periode Tabel 3.3 Dana ZIS Periode Tabel 4.1 Bertanya Mengapa? untuk Penyebab Dalam Katagori Manpower..53 Tabel 4.2 Bertanya Mengapa? untuk Penyebab Dalam Katagori Management..54 Tabel 4.3 Bertanya Mengapa? untuk Penyebab Dalam Katagori Methods.56 Tabel 4.4 Bertanya Mengapa? untuk Penyebab Dalam Katagori Money 57 Tabel 4.5 Bertanya Mengapa? untuk Penyebab Dalam Katagori Environment..58 Tabel 4.6 Pengaruh Katagori Penyebab terhadap Masalah.60 Tabel 4.7 Penyebab Masalah dalam Katagori Manpower...63 Tabel 4.8 Penyebab Masalah dalam Katagori Management...64 Tabel 4.9 Penyebab Masalah dalam Katagori Methods...65 Tabel 4.10 Penyebab Masalah dalam Katagori Money 66 Tabel 4.11 Penyebab Masalah dalam Katagori Environment..67 Tabel 4.12 ROI Periode Tabel 4.13 Rasio Modal Kerja terhadap Total Aktiva.73 Tabel 4.14 Rasio Dana ZIS dan Total Aktiva..73 Tabel 4.15 Perhitungan Nilai Regresi untuk Variabel Aset...75 Tabel 4.16 Perbandingan Kewajiban Zakat dan Realisasi Dana ZIS...75 Tabel 4.17 Perhitungan Nilai Regresi untuk Variabel ZIS xvii Universitas Indonesia