Tambang Newmont Nusa Tenggara dalam Pusaran Politik Rente. Indonesia Corruption Watch Jakarta, 10 Juni 2011

Transkripsi

1 Tambang Newmont Nusa Tenggara dalam Pusaran Politik Rente Indonesia Corruption Watch Jakarta, 10 Juni 2011

2 Pokok Permasalah : 1. Mengenal PT Newmont Nusa Tenggara (PT NNT) 2. Divestasi dan Kepentingan Nasional 3. Penerimaan Negara dan Bagi Hasil Tambang Ke Daerah (Pemda NTB) 4. Kisruh dan kelanjutan cerita divestasi PT NNT 5. Negosiasi kontrak tambang

3 1. PT. Newmont Nusa Tenggara (NNT) Profil : Nama Perusahaan : PT Newmont Nusa Tenggara Jenis Perizinan : Kontrak Karya (CoW generasi IV) Tanggal kontrak : 2 Desember 1986 Luas Area : Ha (luas kontrak awal), Ha (operasi) Status : Operasi Produksi Produk : Konsentrat Tembaga, Emas, Perak Lokasi : Kab Sumbawa dan Sumbawa Barat (NTB) Masa Berlaku Kontrak : 1 Maret Februari 2030 (30 tahun) Mulai Produksi : 1 Maret 2000

4 PT NNT - Lokasi

5 Profil PT. NNT Kepemilikan Saham : Sebelum Divestasi : Sumitomo : 35 % Newmont Mining Corp : 45 % PT Pukuafu Indah : 20 % Sesudah Divestasi (s/d Juni 2011) : NTP 49% MDB 24% DMB 6% (BUMD Pemda NTB) Multi Capital 18% (Bumi Resources Mineral) Pukuafu indah 20% PIP 7%

6 Profil PT NNT Profil Cadangan dan Kandungan PT. NNT Cadangan Kuantitas Keterangan Total Cadangan (ton) Keadaan Desember 2005, terdiri : Kadar Cu (%) 0,43 Terbukti : Ton Kadar Au (%) 0,33 Terkira : Ton Kadar Ag (gr/ton) 1,03 Stockpile : Ton Jumlah Logam : Cu (pound) Au (ounce) Ag (ounce) sumber : RKAB PT.NTT 2007 (ESDM) Produksi Mineral PT.NTT ( ), sumber ESDM Copper conct. dmt Copper ton Gold kg Silver kg Copper conct. dmt Copper ton Gold kg Silver kg

7 Newmont Co, Gold Proven & Reserve

8 Newmont Co, Copper Proven & Reserve

9 Statistik Operasi Newmont Co

10 NEWMONT MINING Co, CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS

11 Catatan Penting PT NNT - 1 Dari jumlah kandungan dan kadar konsentrat tambang newmont merupakan salah satu yang kaya didunia, Dari perbandingan biaya produksi (cost aplicable to sales), Newmont Nusa Tenggara merupakan yang terendah diantara site Newmont Co didunia, Kebutuhan produk logam yang terus naik (khususnya tembaga) harga semakin tinggi Kesimpulan : 1. Dari aspek bisnis, tambang NNT sangat menjanjikan keuntungan 2. Wajar jika banyak pihak yang tertarik : 1. Newmont Co; berusaha mengulur-ulur kewajiban divestasinya (arbritase) 2. Swasta asing/nasional berebut membelinya (incaran divestasi), bahkan dengan harga yang tidak wajar sekalipun 3. Bagaimana dengan pemerinta indonesia (pusat dan daerah)?

12 2. Semangat Divestasi Sejalan dengan UUD 45, dimana cabang cabang produksi yang penting dikuasai oleh negara dan dipergunakan sebesar sebesarnya untuk kemakmuran rakyat, Berdasarkan kontrak karya, prioritas dalam divestasi adalah : pemerintah indonesia (pusat dan daerah), warga negara indonesia atau perusahaan yang dikendalikan oleh orang indonesia Isu penting dalam divestasi : Optimasi penerimaan negara dan dampak ekonomi secara luas Kontrol dan pengawasaan pertambangan yang semakin baik (karena mayoritas sebagai pengendali) Memiliki dana serta pengetahuan dalam pertambangan dan pengelolaan keuangan

13 PT NNT - Kewajiban Divestasi Dasar : Secara umum kewajiban ini ada dalam tiap Kontrak Karya Tambang (CoW) Contract of Work PT. NNT, 2 Desember 1986 Pasal 24, Promotion of National Interest : Sesuai Pasal 24 ayat (3) dan ayat (4) Kontrak Karya PT. NNT, setelah 5 tahun kalender operasi penuh (tahun 2005) maka PT. NNT wajib melakukan penawaran saham (divestasi): Pasal 24 Ayat (4) The number of shares to be offered to the Indonesian Participant in each year following the end of the fourth full calendar year of the Operating Period shall be the difference between the following percentages and the percentage of shares (if less than the following percentages) already owned by the Indonesian Participant at the relevant date of offer: By the end of the fifth year, at least 15%; 2005 By the end of the sixth year, at least 23%; 2006 By the end of the seventh year, at least 30%; 2007 By the end of the eighth year, at least 37%; 2008 By the end of the ninth year, at least 44%; 2009 By the end of the tenth year, at least 51%. 2010

14 PT NNT - Kewajiban Divestasi Dalam komposisi kepemilikan saham PT. NNT sebelum kewajiban divestasi sudah ada kepemilikan saham oleh perusahaan Indonesia yaitu PT. Pukuafu Indah sebesar 20%, maka : Pada tahun kelima (2005) tidak ada kewajiban divestasi sebesar 15 % Pada tahun keenam (2006) kewajiban divestasi sebesar adalah 23% - 20% = 3% Pada tahun ketujuh (2007) kewajiban divestasi sebesar 7% Pada tahun kedelapan (2008) kewajiban divestasi sebesar 7% Pada tahun kesembilan (2009) kewajiban divestasi sebesar 7% Pada tahun kesepuluh (2010) kewajiban divestasi sebesar 7% Total kewajiban divestasi hingga tahun 2010 adalah sebesar 31%

15 Pasal 24, ayat 3: PT NNT Aturan Divestasi Subject to the provisions hereunder, the Company shall ensure that its shares owned by the Foreign Investor(s) are offered either for sale or issue firstly, to the Government, and secondly (if the Government does not accept this offer within thirty (30) days of the date of the offer) to Indonesian nationals or Indonesian companies controlled by Indonesian nationals. An offer to the Government or Indonesian nationals or Indonesian companies controlled by Indonesian nationals shall be called an offer to the Indonesian Participant for the purpose of this Article 24. In the event that the Government does not accept an offer pursuant to this Article, it may supervise the offer to Indonesian nationals or to Indonesian companies controlled by Indonesian nationals and the valuation of the shares pursuant to this Article 24, paragraph 6. Catatan : 1. Saham pertama kali harus ditawarkan kepada Pemerintah Indonesia (jika dalam 30 hari tidak diterima) maka : 2. Saham ditawarkan kepada Warga Negara Indonesia (WNI) atau Perusahaan Indonesia yang dikendalikan oleh orang indonesia, 3. Pemerintah dapat mengawasi tawaran untuk warga negara Indonesia atau perusahaan Indonesia yang dikendalikan oleh warga negara Indonesia dan valuasi saham berdasarkan Pasal 24, ayat Jumlah saham yang ditawarkan sesuai dengan pasal 24 ayat 4.

16 PT NNT Aturan Divestasi Jumlah saham yang ditawarkan sesuai dengan pasal 24 ayat 4 dalam Kontrak Karya PT NNT. Kewajiban divestasi PT NNT (pasal 24) dianggap selesai setelah 51% saham yang ada ditawarkan kepada Indonesia Jadwal di mana saham di Perusahaan harus ditawarkan kepada Peserta Indonesia dapat diperpanjang dengan persetujuan Pemerintah. Pasal 24, ayat 5, Tawaran saham tersebut akan dibuat: (i) Dengan syarat dan ketentuan yang dimaksudkan untuk memastikan bahwa saham tersebut tidak kemudian ditransfer ke non-indonesia Harga saham, pasal 24 ayat 6 : Harga saham yang akan ditawarkan untuk dijual ini berdasarkan Pasal 24, ayat 3, 4 dan 5 akan ditentukan pada akhir tahun sebelumnya, di mana penawaran akan di lakukan, dan akan menjadi yang tertinggi di antara: (i) penggantian biaya investasi Perusahaan: jumlah kumulatif yang dikeluarkan oleh Perusahaan untuk Survey Umum, eksplorasi, studi kelayakan, pembangunan dan biaya pra-produksi, belanja modal dan modal kerja disesuaikan dengan jumlah tahunan yang sesuai yang diperlukan untuk mengenali efek inflasi dihitung dari Indeks Harga Ekspor Barang Hasil Produksi dilaporkan oleh Perserikatan Bangsa-Bangsa Bulletin of Statistics, kecuali (dikurangi): akumulasi penyusutan dan amortisasi kewajiban per akhir tahun

17 PT NNT Aturan Divestasi Pasal 24, ayat 6 (lanjutan) Penilaian Harga Saham Investasi yang digunakan dalam penentuan biaya penggantian saat ini harus sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum di industri pertambangan internasional. Penyesuaian inflasi harus diterapkan dengan investasi yang tercantum di atas sebagai modal kerja yang dikenakan penyesuaian inflasi hanya bagian diwakili oleh peralatan yang nyata dan setengah jadi atau barang jadi, termasuk namun tidak terbatas pada bahan operasi dan persediaan dan suku cadang dan mineral yang diperjual belikan dan / atau logam persediaan. Harga saham per lembar yang ditawarkan adalah harga tersebut ditentukan dengan membagi biaya penggantian saat ini dengan jumlah saham beredar Perusahaan segera sebelum penawaran. Penentuan biaya penggantian saat ini akan menjadi subjek perjanjian antara Investor Asing dan Pemerintah. Jika kesepakatan tersebut gagal, biaya penggantian saat ini akan ditentukan oleh penilai independen yang ditunjuk sebagaimana diatur di bawah ini; atau Harga di mana saham akan diterima untuk listing di Bursa Efek Jakarta dan ditawarkan untuk dijual.

18 PT NNT Aturan Divestasi Pasal 24, ayat 6 (lanjutan) Penilaian Harga Saham Jika tidak terjadi kesepakatan juga mengenai harga saham (pergantian biaya) maka akan ditentunkan oleh Tim Independen Tim ini terdiri dari 1 orang perwakilan pemerintah dan 1 orang perwakilan perusahaan Jika tidak terjadi kesepakatan juga Tim ini akan menunjuk anggota ketiga untuk penilai independen yang merupakan wakil dari Bank yang diakui secara internasional yang familiar dengan industri pertambangan internasional dan bukan warga negara Indonesia maupun Amerika Serikat Jika tim independen ini gagal juga maka diselesaikan melalui jalur abritase sesuai pasal 21 dalam kontrak karya PT NNT.

19 PT NNT Proses Divestasi Siapa yang berhak (prioritas) dalam divestasi: Kontrak Karya adalah antara Pemerintah RI dengan PT.NNT Klausul Promoting of National Interest (psl 24) Definisi Pemerintah dalam CoW : Government means the Government of the Republic of Indonesia, its Ministers, Ministries, Departments, Agencies, Instrumentalities, Regional, Provincial or District Authorities Pasal 24, ayat 3: Subject to the provisions hereunder, the Company shall ensure that its shares owned by the Foreign Investor(s) are offered either for sale or issue firstly, to the Government, and secondly (if the Government does not accept this offer within thirty (30) days of the date of the offer) to Indonesian nationals or Indonesian companies controlled by Indonesian nationals. An offer to the Government or Indonesian nationals or Indonesian companies controlled by Indonesian nationals shall be called an offer to the Indonesian Participant for the purpose of this Article 24. In the event that the Government does not accept an offer pursuant to this Article, it may supervise the offer to Indonesian nationals or to Indonesian companies controlled by Indonesian nationals and the valuation of the shares pursuant to this Article 24, paragraph 6.

20 Putusan Arbitrase PT NNT Berdasarkan proses arbitrase penyelesaian sengketa divestasi saham PT Newmont Nusa Tenggara (PT NNT) yang telah dilaksanakan di Jakarta pada tanggal 8 sampai dengan 13 Desember 2008 di bawah prosedur arbitrase United Nation Commission on International Trade Law (UNCITRAL), Majelis Arbitrase (Arbitral Tribunal) pada tanggal 31 Maret 2009 telah mengeluarkan putusan akhir (final award), yang pada pokoknya memenangkan Pemerintah Republik Indonesia. Majelis Arbiter yang terdiri dari panel yang dikenal secara internasional, menyatakan sebagai berikut : 1. Memerintahkan PT NNT untuk melaksanakan ketentuan pasal 24.3 Kontrak Karya. 2. Menyatakan PT NNT telah melakukan default (pelanggaran perjanjian) 3. Memerintahkan kepada PT NNT untuk melakukan divestasi 17% saham, yang terdiri dari divestasi tahun 2006 sebesar 3% dan tahun 2007 sebesar 7% kepada Pemerintah Daerah. Sedang untuk tahun 2008 sebesar 7%, kepada Pemerintah Republik Indonesia. Semua kewajiban tersebut diatas harus dilaksanakan dalam waktu 180 hari sesudah tanggal putusan Arbitrase. 4. Saham yang didivestasikan harus bebas dari gadai ( Clean and Clear ) dan sumber dana untuk pembelian saham tersebut bukan menjadi urusan PT NNT. 5. Memerintahkan PT NNT untuk mengganti biaya-biaya yang sudah dikeluarkan oleh Pemerintah untuk kepentingan Arbitrase dalam perkara ini, dan harus dibayar dalam tempo 30 hari sesudah tanggal putusan Arbitrase. Sumber : SIARAN PERS NOMOR : 23/HUMAS DESDM/2009 Tanggal : 1 April 2009, ESDM

21 Catatan Penting, Divestasi Semangat Divestasi tidak sekedar pelepasan saham kepada pihak indonesia. Tetapi juga bagaimana penguasaan tambang (pengawasan, pengelolaan) yang sebesar-besarnya untuk kesejahteraan rakyat. 2. Divestasi bukanlah pemberian saham gratis. 1. Persoalan kewajaran harga saham serta evaluasi menyeluruh menjadi penting (uji tuntas) 2. Siapa yang menjadi prioritas, dari mana sumber dananya, kesiapan dan kemampuan sumber daya manusia. 3. Kalau belajar dari pengalaman, proses divestasi KPC 2002 yang pada akhirnya tidak menguntungkan pemda (Kab Kutai Timur), malah butung dan berujung dikurung pelajaran yang sangat mahal. 4. Dalam konteks kepentingan nasional dan aturan yang ada sudah seharusnya divestasi diperuntukkan dan dikelola olehnegara (pusat dan daerah) 5. Berdasarkan keputusan Arbitrase : kewajiban divestasi 10% (2006, 2007) menjadi hak pemda, sedangkan sisanya menjadi hak pemerintah indonesia.

22 Penerimaan Negara dan DBH - 3 Catatan Penting Industri Tambang : Pengawasan : Terkait jumlah cadangan dan kadar kandungan Terkait jumlah produksi/penjualan dan harga penjualan Berdasarkan kepada kejujuran perusahaan melaporkan kepada pemerintah? Penerimaan negara (Royalti, Landrent, dan pajak) : Dampak ekonomi nasional dalam sekala luas: pemenuhan kebutuhan domestik, industri hilir tambang (smelting) dan kandungan lokal, Besaran tarif royalti per komoditi dan besaran kewajiban pajak, Kewajaran dan kepatuhan pembayaran pajak maka dalam konteks ini peran dan pengawasan oleh negara akan menjadi sangat penting dan strategis

23 Newmont Untung Besar

24 Pemda dan Tambang Sesuai dengan UU otonomi daerah dan desentralisasi : Daerah mendapat dana bagi hasil dari tambang (DBH) Dimana untuk penerimaan landrent pembagianya adalah pusat 20% dan daerah 80%, Untuk Penerimaan Royalti tambang pembagiannya adalah; pusat mendapat 20% dan daerah mendapat 80%, Dimana dari 80% bagian daerah tersebut dibagi lagi menjadi : Untuk Royalti : Pemerintah provinsi mendapat 16% Pemerintah kabupaten/kota penghasil mendapat 32% Pemerintah kabupaten/kota lainnya mendapat bagian prorata dari 32% Isu Penting dalam DBH tambang, besaran tarif landrent dan besaran tarif royalti?

25 Tarif PNBP PT. NNT - aktual Untuk tarif landrent : US$.3 /Ha Untuk tarif royalti : Emas, antara 1% - 2% tergantung harga penjualan Perak, antara 1% - 2% tergantung harga penjualan Tembaga : Berdasarkan Keputusan Dirjen Pertambangan Umum No.310/20.01/DJP/2000, tgl 24 Februari 2000 Catatan khusus untuk tarif royalti, maka PT NNT memiliki tarif royalti yang sangat rendah, bahkan untuk tembaga tarif royaltinya lebih rendah dari PT Freeport Indonesia

26 Dasar perhitungan tarif royalti NNT (ICW) Kontrak Karya NNT (Contract of Work), Peraturan Pemerintah (PP) No.13 tahun 2000, 23 Februari 2000 No.45 tahun 2003, dimana untuk kontrak karya tarif royaltinya adalah sbb : Tembaga = 4% dari hasil penjualan

27 Menghitung Royalti PT. NNT ICW melakukan penghitungan ulang terkait kewajiban royalti PT. NNT dari Emas, Perak dan Tembaga untuk realisasi tahun : Dasar hukum yang digunakan adalah : Kontrak Karya (CoW) antara pemerintah dengan PT NNT, 2 Desember Peraturan Pemerintah (PP) terkait penerimaan negara dari iuran eksplorasi/eksploitasi tambang Realisasi Produksi dan penjualan produk (FR Newmont dan Laporan ESDM) Harga realisasi penjualan Emas, Perak dan Tembaga (FR Newmont) Realisasi Penerimaan Royalti tambang dan Realisasi Dana Bagi Hasil Tambang (LKPP)

28 Tarif Royalti PT NNT Pasal 13, Contrak of Work PT NNT yang berbunyi sbb : Untuk Emas, If the sales price of gold is US$ 300 per troy ounce or lower, the applicable royalty rate shall be : 1% of the sales price. If the sales price of gold is US$ 400 per troy ounce or higher, the applicable royalty rate shall be : 2% of the sales price. If the sales price (G) of gold is between US$ 300 per troy ounce and US$ 400 per troy ounce, the applicable royalty rate shall be : = [ 1 + (G - 300) ]% of the sales price 100 Untuk Perak : If the sales price of silver is US$ 10 per troy ounce or lower, the applicable royalty rate shall be : 1% of the sales price. If the sales price of silver is US$ 15 per troy ounce or higher, the applicable royalty rate shall be : 2% of the sales price. If the sales price (S) of silver is between US$ 10 per troy ounce and US$ 15 per troy ounce, the applicable royalty rate shall be : = [ 1 + (S - 10) ]% of the sales price 5 Untuk Tembaga : Karena untuk tarif royalti tembaga tidak disebutkan dalam kontrak PT NNT, maka besarannya mengacu kepada keputusan pemerintah dalam hal ini mengacu kepada PP No.13/2000 tgl 23 Februari dimana tarif royalti untuk tembaga adalah 4% dari nilai penjualan. (Kontrak karya, pasal 13, Annex F dan G)

29 Kewajiban royalti, Newmont vs seharusnya (ICW) Gold Revenue (US$) Copper Revenue (US$) Silver Revenue (US$) Total Revenue (US$) Aktual Royalti - newmont (US$) Royalti Seharusnya - ICW (US$) Selisih (Kerugian Negara) (US$) ( ) ( ) ( ) ( ) Total ( ) Gold Revenue (US$) Copper Revenue (US$) Silver Revenue (US$) Total Revenue (US$) Aktual Royalti - newmont (US$) Royalti Seharusnya - ICW (US$) Selisih (Kerugian Negara) (US$) ( ) ( ) ( ) ( )

30 Realisasi DBH Tambang Pemda *) APBD LKPP LKPP LKPP Bagian DBH (Rp) : bagian Sumbawa barat 32% Bagian kab/kota lainnya 32% Bag Prov NTB 16% Total Royalti bag daerah 80% Bag Pusat 20% Total Royalti (LKPP) LKPP LKPP LKPP (unaudited) Total Bagian DBH (Rp) : ( ) bagian Sumbawa barat 32% Bagian kab/kota lainnya 32% Bag Prov NTB 16% Total Royalti bag daerah 80% Bag Pusat 20% Total Royalti (LKPP) *) Catatan : DBH dari Landrent dan Royalti

31 Royalti PT NNT Perhitungan ICW Berdasarkan laporan keuangan dan rilis yang disampaikan oleh PT NNT, selama periode total royalti (emas, perak dan tembaga) yang mereka bayarkan kepada negara adalah sebesar US$ (US$ 138,8 juta), Sementara itu berdasarkan perhitungan ICW berdasarkan realisasi penjualan (kuantitas dan harga) serta tarif emas dan perak dalam Kontrak Karya Newmont dan tarif royalti tembaga berdasarkan PP 13/2000 jo PP 45/2003), maka seharusnya total royalti yang diterima negara adalah US$ (US$ 382,2 juta), Kesimpulan : 1. Terjadi kekurangan penerimaan (kerugian) negara dari royalti PT NNT selama periode sebesar US$ (US$ 237,4 juta). Hal ini berdampak pada : 1. Kerugian penerimaan pusat dari DBH tambang PT NNT, selama tahun sebesar US$ (US$ 47,5 juta) 2. Kerugian pemerintah daerah (provinsi dan kab) dari DBH tambang PT NNT selama tahun sebesar US$ (US$ 189,9 juta)

32 Kisruh Divestasi - 4 Sebagian anggota DPR Komisi VII menolak pembelian 7% saham NNT oleh PIP, dan akan meminta audit oleh BPK, Dalam konteks pembelajaran dan transparansi industri tambang, audit merupakan salah satu cara untuk mengetahui kewajaran proses (peraturan) dan melihat dugaan kerugian negara. Jika akan dilakukan audit oleh BPK, maka seharusnya dilakukan audit menyeluruh mulai dari proses awal divestasi sebesar 24% Kenapa newmont menunda-nunda proses divestasi -> saham digadai (gugatan arbitrase), penjatahan saham setelah putusan arbitrase (konflik interest dst) Landasaan dan dasar hukum pembentukan BUMD, kerjasama BUMD dengan swasta (MC) kewajaran kerjasama dan dampaknya bagi keuangan daerah

33 Negosiasi Kontrak Karya - 5 Sumber daya yang semakin habis, dampak kesejahteraan yang rendah klausul kontrak yang buruk. Diperlukan revisi kontrak kontrak tambang dan perbaikan klausul perjanjian (UU Minerba 2009) yang lebih menguntungkan negara. Tarif royalti yang rendah pada kontrak karya Tarif landrante yang rendah tidak sebanding dengan dampak kerusakan lingkungan Penjualan produk berupa konsentrate tidak ada nilai tambah (smelting) Praktek perjanjian penjualan janga panjang dengan fix price Praktek Transfer Pricing dan Manipulasi Pajak.

34 Sekian & Terimakasih