Financial Plan Pesimis

Transkripsi

1 Financial Plan Pesimis ASUMSI PESIMIS: JIKA PENJUALAN HANYA MENCAPAI 80% DARI TARGET YANG ADA (HANYA MENJUAL 688 ITEM PADA TAHUN PERTAMA, DIMANA TARGET PENJUALAN ADALAH 860 ITEM) PROGRAM PEMASARAN PERUSAHAAN Program Pemasaran Perusahaan Biaya(dalam Rupiah) BiayaPromosi/bulan Biaya pemasaran per tahun (x12) Dengan pesaing utama yaitu mayacrafts.asia, pakaianrajut.com, bajurajutbandung.com, diperkirakanpenawarandaripesaing-pesaingadalahsebesar46juta Rupiah dalam 1 bulan, makaakandiperolehpeningkatanpangsapasarsepertiberikut: Tahun Penawaran RencanaPertumbuhan Perusahaan Pangsa pasar a b c = (bx100%)/(a+b) ,87% ,37% ,88% ,41% ,95% Dengan asumsi tingkat pertumbuhan: a. Pertumbuhan penawaran mengikuti pertumbuhan ekonomi sebesar : 6% b. Pertumbuhan perusahaan sebesar : 10% 96

2 PANGSA PASAR 18.00% 17.50% 17.00% 16.50% 16.00% 15.87% 16.37% 16.88% 17.41% 17.95% 15.50% 15.00% 14.50% Target penjualan per tahun (dalam Rupiah) ditunjukkan pada diagram berikut ini: Penjualan 200,000, ,000, ,000, ,000, ,000, ,756, ,100, ,487, ,489, ,076, ,000,000 80,000,000 60,000,000 40,000,000 20,000,

3 Biaya Operasional RENCANA GAJI STAF(dalam Rupiah) Jabatan Jumlah Gaji/bulan per orang Jumlah gaji Gaji per bulan Staf Kurir Gaji staf per bulan Gaji staf per tahun (x12) KEGIATAN PRA PENGEMBANGAN (dalam Rupiah) KegiatanPraPengembangan Biaya PenyusunanRencana Usaha PengurusanHakCipta (Merek) Logo Website Biaya lain-lain Total BiayaKegiatanPraPengembangan BIAYA DISTRIBUSI (dalam Rupiah) Dengan asumsi biaya pengiriman menggunakan PT Pos Indonesia (Persero) biaya kirim ditambah PPN sebesar Rp , untuk masing-masing barang yang dikirim, dimana untuk tahun pertama ditargetkan menjual sebanyak 860 item. Keterangan Biaya BiayaDistribusi per bulan BiayaDistribusiper tahun (x12)

4 BIAYA BAHAN BAKU (dalam Rupiah) Keterangan Biaya Packaging per tahun Bahan-bahanrajutan per bulan Bahan-bahanrajutan per tahun Total Biaya bahan baku per tahun BIAYA UMUM (dalam Rupiah) Keterangan Biaya Listrik, Air Internet Telepon, dll Biaya umum per tahun (x12) ALAT TULIS KANTOR (dalam Rupiah) Alat Tulis Kantor Biaya Perlengkapanalattuliskantor Biaya perlengkapan per tahun (x12)

5 START-UP COST(dalam Rupiah) Sumber Dana Keterangan Jumlah Modal Sendiri Kredit HARTA TETAP Tanah Bangunan E-Business Infrastructure Inventariskantor Kendaraan 0 0 JumlahHartaTetap HARTA TAK BERWUJUD/LAIN 0 Perijinan Prapengembangan JumlahHartaTakBerwujud JUMLAH INVESTASI (Harta Tetap+Tak Berwujud) MODAL KERJA BIAYA PRODUKSI Bahanbaku Biayaumum Jumlahbiayaproduksi BIAYA OPERASIONAL Gajistaf Biayapemasaran Alattuliskantor Sewa 0 Administrasidll 0 Jumlahbiayaoperasional JUMLAH BIAYA MODAL KERJA dalam 1 bulan 1/12 x Sumber Dana Keterangan Jumlah Modal Sendiri Kredit JUMLAH START-UP COST (INVESTASI+MODAL KERJA) Perbandingan modal, kredit dengan total biaya start-up 100% 100% 0% 100

6 BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI (dalam Rupiah) PENYUSUTAN Nilai (Rp) Umur Penyusutan HARTA TETAP Mesin&Peralatan Jumlahpenyusutan/tahun 0 AMORTISASI Nilai (Rp) Umur Penyusutan HARTA TAK BERWUJUD Prapengembangan Jumlahamortisasi/tahun ASUMSI Kenaikan inflasi per tahun (%) 6,0% Kenaikan unit per tahun (%) 10,0% Total kenaikan per tahun (%) 26,0% Bunga atas sisa pinjaman per tahun (%) 14,0% Pajak untuk laba Lebih kecil Pajak 5,0% Antara s/d Pajak 15,0% Antara s/d Pajak 25,0% Lebih besar Pajak 30,0% 101

7 Financial Plan NERACA (dalam Rupiah) KETERANGAN Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 HARTA A HARTA LANCAR 1 Kas ( ) Piutang Persediaan JUMLAHHARTA LANCAR B HARTA TETAP 1 Tanah Bangunan Mesin & Peralatan Inventaris kantor Kendaraan JUMLAH Akumulasi penyusutan JUMLAH HARTA TETAP C HARTA TAK BERWUJUD Akumulasi amortisasi TOTAL HARTA TAK BERWUJUD JUMLAH HARTA (A+B+C)

8 KETERANGAN Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 UTANG & MODAL A UTANG JANGKA PENDEK 1 Kredit modal kerja JUMLAH B UTANG JANGKA PANJANG 1 Kredit investasi JUMLAH JUMLAH UTANG (A+B) C MODAL 1 Modal sendiri Akumulasi laba/rugi ( ) Laba bersih sekarang ( ) JUMLAH MODAL JUMLAH UTANG & MODAL (A+B+C) 103

9 Dengan demikian maka perkiraan ROI dapat dilihat pada diagram berikut: RETURN ON INVESTMENT 40.00% % 39.52% 37.41% 30.00% 23.38% 20.00% 10.00% 0.00% 10.00%% %

10 RUGI LABA (dalam Rupiah) KETERANGAN Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 A PENJUALAN B BIAYA POKOK PRODUKSI C LABA KOTOR (A-B) D BIAYA OPERASI E BUNGA F PENYUSUTAN G AMORTISASI H TOTAL BIAYA USAHA (D+E+F+G) I LABA USAHA (C-H) ( ) J PAJAK K LABA BERSIH (I-J) ( ) PROFIT MARGIN -1,53% 4,33% 9,60% 14,41% 18,79% BEP % =(Biaya usaha/laba kotor)100% 102,25% 93,28% 85,11% 77,67% 70,88% BEP Rp = BEP% x Penjualan

11 Perkiraan profit margin diperoleh seperti ditunjukkan padaa diagaram berikut: PROFIT MARGIN 20.00% 18.79% 15.00% 14.41% 10.00% 9.60% 5.00% 4.33% 0.00% 5.00%% 1.53%

12 ARUS KAS (dalam Rupiah) KETERANGAN Tahun 0 Tahun 1 Tahun 2 Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 A KAS MASUK 1 Penjualan tunai Penerimaan piutang Modal sendiri Kredit modal kerja Kredit investasi Saldo kas awal ( ) TOTAL KAS MASUK B KAS KELUAR 1 Investasi Peng. pokok produksi Biaya operasi Bunga Pajak TOTAL KAS KELUAR C SELISIH (A-B) ( ) D KEWAJIBAN KE BANK 1 Angsuran kredit modal kerja Angsuran kredit investasi TOTAL KEWAJIBAN KE BANK E SALDO KAS AKHIR ( )

13 C F SELISIH KAS 3 Modal sendiri 4 Kredit modal kerja 5 Kredit investasi 6 Saldo kas awal JUMLAH 3 s/d 6 KAS BERSIH (C-F) Tahun Tahun 1 ( ) Tahun ( ) Tahun Tahun Tahun ( ) ( ) ( ) Diperkirakan terjadi peningkatan saldo kas seperti ditunjukkan pada diagram berikut ini: KAS BERSIH 40,000,000 34,836,620 30,000,000 23,191,552 20,000,000 13,540,659 10,000,000 5,586, (10,000,000) (9,978,000) 108