DIREKTUR DIVISI PEMASARAN DIVISI AKUNTANSI & PERENCANAAN BAGIAN ADMINISTRASI KEPEGAWAIAN BAGIAN PENGEMBANGAN & PEMELIHARAAN TI

Transkripsi

1 DIREKTUR DIVISI AUDIT INTERN DIVISI SDM DIVISI TI DIVISI PEMASARAN DIVISI AKUNTANSI & PERENCANAAN BAGIAN ADMINISTRASI KEPEGAWAIAN BAGIAN PENGEMBANGAN & PEMELIHARAAN TI BAGIAN HUMAS BAGIAN MANAJEMEN ORGANISASI DAN ANGGARAN BAGIAN PENDIDIKAN DAN PELATIHAN BAGIAN PENGOLAHAN DATA ELEKTRONIK BAGIAN PEMASARAN (UNIT USAHA) BAGIAN AKUNTANSI/ ANALISA KEUANGAN

2 Tabel Pertanyaan Kuisioner Nama Usia Jenis kelamin Lama Bekerja di perusahaan Pendidikan terakhir Petunjuk Pengisian: Isilah pertanyaan atau penyataan dibawah ini dengan memberi tanda silang ( X ) pada kolom dengan jawaban yang menurut anda paling sesuai No. Pertanyaan/ Pernyataan Jawaban SS S R TS Variabel X 1 Audit operasional merupakan bagian dari Audit intern yang memiliki kedudukan yang terpisah dari bagian-bagian lain dalam struktur organisasi 2 Audit Operasional yang merupakan bagian dari audit intern bertanggung jawab langsung kepada pimpinan perusahaan atau direktur 3 Auditor memiliki sikap objektivitas dalam melakukan pekerjaannya atau tugasnya 4 Anggota Audit/ auditor tidak memiliki jabatan atau kedudukan lain dalam perusahaan 5 Auditor internal dibebaskan dari tanggungjawab operasional 6 Kecakapan teknis dan latar belakang pendidikan para auditor oparasional (pemeriksa intern) telah memadai untuk melakukan penugasan 7 Auditor memiliki pengetahuan, keahlian dan disiplin yang diperlukan untuk melaksanakan tugasnya 8 Auditor dalam melakukan tugasnya dibantu oleh pihak-pihak yang memiliki keahlian spesifik di bidang yang diperiksanya 9 Auditor dalam melakkukan tugasnya sesuai dengan Kode Etik Profesinya 10 Auditor intern dapat berkomunikasi secara efektif 11 Perusahaan memiliki struktur organisasi yang jelas beserta uraian tugas setiap bagian dari struktur organisasi perusahaan 12 Audit operasional merupakan bagian dari Audit intern yang memiliki kedudukan dan struktur tersendiri dalam perusahaan 13 Auditor memiliki rencana yang telah disusun untuk melakukan tugasnya 14 Auditor melakukan audit dalam jangka waktu tertentu secara berkala dan berkesinambungan 15 Daftar Rencana Obyek Audit adalah daftar yang berisi namanama Orang yang akan diaudit beserta alasan dan rencana waktu pelaksanaan audit dalam periode tertentu 16 Audit yang dilakukan memiliki tujuan yang jelas 17 Pekerjaan Lapangan adalah pekerjaan dalam rangka audit yang dilakukan di tempat Auditee yang dapat meliputi kantor, tempat usaha, atau tempat lain, yang diketahui ada kaitannya dengan kegiatan usaha Auditee.

3 18 Tim Audit adalah tim yang diberi tugas untuk melaksanakan audit operasional berdasarkan surat tugas atau surat perintah dari Direktur 19 Auditor memiliki data pekerjaan yang telah dilakukan dan sedang dilakukan oleh pihak yang diperiksa 20 Data Audit adalah laporan keuangan, buku, catatan dan dokumen yang menjadi bukti dasar pembukuan, dan surat yang berkaitan dengan kegiatan usaha, termasuk data elektronik serta surat yang berkaitan dengan kegiatan 21 Data Elektronik adalah informasi atau rangkaian informasi yang disusun dan/ atau dihimpun untuk kegunaan khusus yang diterima, direkam, dikirim, disimpan, diproses, diambil kembali, atau diproduksi secara elektronik dengan menggunakan komputer atau perangkat pengolah data elektronik, optikal, atau cara lain yang sejenis 22 Auditor melakukan peninjauan langsung ketempat atau lokasi yang akan diperiksa 23 Auditor melakukan wawancara dan atau memberikan kuisioner tentang permasalahan yang akan diperiksa 24 Auditor dapat mengidentifikasi permasalahan-permasalahan yang ada 25 Auditor memiliki data pegawai beserta catatan mengenai uraian tugas pegawai 26 Auditor memiliki data pekerjaan yang telah dilakukan dan sedang dilakukan oleh pihak yang diperiksa 27 Auditor memeriksa data pekerjaan yang telah dilakukan dan sedang dilakukan oleh pihak yang diperiksa 28 Temuan pemeriksa intern didiskusikan terlebih dahulu dengan pihak yang diperiksa sebelum laporan diterbitkan 29 Kertas Kerja Audit adalah catatan yang dibuat oleh Tim Audit mengenai prosedur yang digunakan, pengujian yang dilakukan, informasi yang diperoleh, dan kesimpulan yang didapatkan selama penugasan 30 Daftar Temuan Sementara adalah daftar yang memuat temuan dan kesimpulan sementara atas hasil pelaksanaan audit 31 Pembahasan Akhir adalah kegiatan pembahasan yang dilakukan antara Tim Audit dan Auditee atas Daftar Temuan Sementara 32 Berita Acara Penghentian Audit yang selanjutnya disingkat BAPA adalah berita acara yang dibuat oleh Tim Audit tentang penghentian pelaksanaan pekerjaan lapangan audit 33 Laporan Hasil Audit adalah laporan pelaksanaan audit yang disusun oleh Tim Audit sesuai dengan ruang lingkup dan tujuan audit. Berita Acara Hasil Audit adalah berita acara yang dibuatoleh Tim Audit atas hasil pembahasan akhir hasil audit 34 Auditor membuat laporan atas hasil auditnya dan diberikan kepada pimpinan perusahaan 35 Dilakukan tindak lanjut oleh pihak manajemen setelah pemeriksaan intern selesai dilaksanakan

4 STS

5

6 Tabel Pertanyaan Kuisioner Nama Usia Jenis kelamin Lama Bekerja di perusahaan Pendidikan terakhir Petunjuk Pengisian: Isilah pertanyaan atau penyataan dibawah ini dengan memberi tanda silang ( X ) pada kolom dengan jawaban yang menurut anda paling sesuai Variabel Y 1 Sebelum melakukan pekerjaan selalu disusun rencana kerja terlebih dahulu 2 Pekerjaan selalu dapat dilakukan tepat pada waktunya 3 Pekerjaan yang dilakukan sesuai dengan rencana kerja yang telah disusun 4 Dilakukan pertemuan dengan pihak pemesan produk/ konsumen 5 Dilakukan dokumentasi atas hasil-hasil pertemuan dengan pihak konsumen 6 Dilakukan pembahasan dengan pihak konsumen mengenai segala sesuatu yang berhubungan dengan produk yang diinginkan (pembuatan software) 7 Design yang diinginkan oleh konsumen dapat diaplikasikan dalam program/ software 8 Program yang dibuat sesuai dengan yang diinginkan oleh pihak konsumen 9 Perubahan design software dilakukan atas permintaan konsumen 10 Konsumen merasa puas dengan produk (software) yang dihasilkan 11 Terdapat pembagian tugas yang jelas dalam setiap pekerjaan Sl Sr K HTP 12 Setiap individu dalam pekerjaannya bertanggung jawab dan melakukan tugasnya sesuai dengan bagiannya masing-masing 13 Setelah produk (software) selesai di buat, dilakukan ujicoba produk sebelum produk diserahkan kepada konsumen 14 Setelah produk (software) selesai di buat, dilakukan ujicoba produk oleh konsumen 15 Produk software yang telah dihasilkan dapat beroperasi dengan baik 16 Dilakukan pengembangan dan perbaikan yang dirasa perlu dengan persetujuan pihak konsumen 17 Dibuat panduan instalasi program dan panduan pengoperasian produk (software) 18 Setelah produk (software) selesai di buat, dilakukan pelatihan penggunaan dan atau pengoperasian produk 19 Konsumen dapat mengoperasikan dan atau menggunakan produk (software) dengan baik 20 Dilakukan perawatan produk (software) dalam kurun waktu tertentu

7 m TP

8 Responden Variabel X a b c d e f g h i j k l m n o p q r s t u Total Score Rata-Rata

9 v w x y z aa ab ac ad ae af ag ah ai Total Varabel X Ratarata

10 Responden Variabel Y a b c d e f g h i j k l m n o p Total Score Rata-Rata

11 q r s t Total Varabel Y Rata-Rata

12 Pengujian Reliabilitas Responden X Y X2 Y2 XY Jumlah Nilai r

13 Kelompok Instrumen Ganjil Responden a c e g i k m o q s u w y aa ac ae ag ai b d f Kelompok Instrumen Genap Responden b d f h j l n p r t v x z ab ad af ah a c e g

14 h j l n p r t Jumlah i k m o q s Jumlah

15 Tabel Rank X dan Rank Y Responden Variabel X Variabel Y rank X rank Y di di Jumlah Tx Peringkat t t T = (t3-t)/ Sigma Tx 1.5 sigma X2 81 Ty Peringkat t t3 T = (t3-t)/ Sigma Ty 1 sigma Y2 81.5