BAB II GAMBARAN PELAYANAN DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA BANDUNG

Transkripsi

1 DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA ANDUNG RENCANA STRATEGIS TAHUN A II GAMARAN PELAYANAN DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA ANDUNG 2.1 TUGAS, FUNGSI, DAN STRUKTUR ORGANISASI Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah (DPKAD) Kota andung merupakan dinas daerah yang memegang peranan dan fungsi strategis di bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah Kota andung, yang dibentuk berdasarkan Peraturan Daerah Kota andung Nomor 13 Tahun 2009 tentang Perubahan atas Peraturan Daerah Kota andung Nomor 13 Tahun 2007 tentang Pembentukan dan Susunan Organisasi Dinas Daerah Kota andung. Tugas pokok Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah adalah melaksanakan sebagian urusan Pemerintahan Daerah di bidang pengelolaan keuangan daerah dan pengelolaan aset daerah. A II Untuk melaksanakan tugas pokok sebagaimana dimaksud di atas Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah mempunyai fungsi : a. Perumusan kebijakan teknis operasional bidang pengelolaan keuangan dan aset daerah; b. Pelaksanaan tugas teknis pengelolaan keuangan dan aset daerah yang meliputi anggaran, perbendaharaan, pemberdayaan aset dan akuntansi; c. Pelaksanaan pelayanan teknis administratif dinas; II - 1

2 DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA ANDUNG RENCANA STRATEGIS TAHUN d. Pelaksanaan tugas lain yang diberikan oleh Walikota sesuai dengan tugas dan fungsinya. erdasarkan Peraturan Daerah Kota andung Nomor 13 Tahun 2009 tentang Perubahan atas Peraturan Daerah Kota andung Nomor 13 Tahun 2007 tentang Pembentukan dan Susunan Organisasi Dinas Daerah Kota andung, Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah terdiri atas : a. Kepala Dinas b. Sekretariat, membawahkan : 1) Sub agian Umum dan Kepegawaian; 2) Sub agian Keuangan dan Program; c. idang Anggaran, membawahkan : 1. Seksi Anggaran Pendapatan; 2. Seksi Anggaran elanja, Pembiayaan dan Investasi; d. idang Perbendaharaan, membawahkan : 1. Seksi elanja Tidak Langsung; 2. Seksi elanja Langsung; 3. Seksi Pembiayaan dan Manajemen Kas; e. idang Pemberdayaan Aset, membawahkan : 1. Seksi Sertifikasi, Mutasi dan Dokumentasi; 2. Seksi Pemanfaatan Aset Daerah; 3. Seksi Pengamanan dan Penanganan Sengketa; f. idang Akuntansi, membawahkan : 1. Seksi Akuntansi Pendapatan dan Pembiayaan; 2. Seksi Akuntansi elanja; 3. Seksi Pencatatan dan Pelaporan. A II II - 2

3 DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA ANDUNG RENCANA STRATEGIS TAHUN STRUKTUR ORGANISASI DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA ANDUNG KEPALA DINAS SUAG UMUM & KEPEG SEKRETARIS SUAG KEU & PROGRAM A IDANG ANGGARAN IDANG PERENDAHARA AN IDANG PEMERDAYAAN ASET IDANG AKUNTANSI 1. SEKSI ANGGARAN PENDAPATAN 2. SEKSI ANGGARAN ELANJA, PEMIAYAAN DAN INVESTASI 1. SEKSI ELANJA TIDAK LANGSUNG 2. SEKSI ELANJA LANGSUNG 3. SEKSI PEMIAYAAN DAN MANAJEMENKAS 1. SEKSI SERTIFIKASI, MUTASI DAN DOKUMENTASI 2. SEKSI PEMANFAATAN ASET DAERAH 3. SEKSI PENGAMANAN DAN PENANGANAN SENGKETA 1. SEKSI AKUNTANSI PENDAPATAN DAN PEMIAYAAN 2. SEKSI AKUNTANSI ELANJA 3. SEKSI PENCATATAN DAN PELAPORAN II II - 3

4 DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA ANDUNG RENCANA STRATEGIS TAHUN SUMER DAYA DPKAD Dalam melaksanakan tugas pokok dan fungsinya, Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota andung didukung oleh sumber daya manusia serta sarana dan prasarana yang memadai. Adapun jumlah SDM DPKAD Kota andung pada tahun 2011 sebanyak 126 orang yang terdiri dari : TAEL II.1 JUMLAH DAN KOMPOSISI KARYAWAN/WATI DPKAD KOTA ANDUNG NO SU UNIT JUMLAH 1. SEKRETARIAT 21 Orang 2. IDANG ANGGARAN 14 Orang 3. IDANG PERENDAHARAAN 30 Orang A 4. IDANG AKUNTANSI 22 Orang 5. IDANG PEMERDAYAAN ASET 39 Orang T O T A L JAATAN STRUKTURAL PADA DPKAD : 1. KEPALA DINAS : 1 Orang 2. SEKRETARIS : 1 Orang 3. KEPALA IDANG : 4 Orang 4. KEPALA SU AGIAN : 2 Orang 5. KEPALA SEKSI : 11 Orang 6. PELAKSANA : 107 Orang 126 Orang II Adapun data karyawan DPKAD Kota andung berdasarkan jenjang pendidikan dapat dilihat pada tabel di bawah ini : II - 4

5 DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA ANDUNG RENCANA STRATEGIS TAHUN TAEL II.2 JUMLAH DAN KOMPOSISI KARYAWAN/WATI DPKAD KOTA ANDUNG ERDASARKAN JENJANG PENDIDIKAN NO JENJANG PENDIDIKAN JUMLAH (Orang) 1. S3 1 Orang 2. S2 12 Orang 3. S1 53 Orang 4. Diploma 10 Orang 5. SLTA 48 Orang 6. SLTP - Orang SD 2 Orang A T O T A L 126 Orang erdasarkan sarana dan prasarana yang dimiliki Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota andung adalah sebagai berikut : II II - 5

6 DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA ANDUNG RENCANA STRATEGIS TAHUN TAEL II.3 DAFTAR SARANA DAN PRASARANA DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA ANDUNG NO JENIS ARANG JUMLAH 1. Komputer / PC 92 unit 2. Laptop / Notebook 18 unit 3. Mesin Tik 25 unit 4. Filling esi / Kabinet 29 unit 5. Lemari esi 50 unit 6. Meja Kerja 126 unit 7. Kursi Kerja 126 unit A 8. Kendaraan Roda Dua 51 unit 9. Kendaraan Roda Empat 14 unit 10. Mesin Foto Copy 6 unit 11. Lemari Kaca 6 unit 12. Lemari Kayu 6 unit II 2.3 KINERJA PELAYANAN Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota andung sesuai dengan tugas pokok dan fungsinya dalam melaksanakan sebagian urusan Pemerintahan Daerah di bidang pengelolaan keuangan daerah dan pengelolaan aset daerah mempunyai sasaran/target capaian kinerja yang didasarkan pada indikator kinerja sebagai berikut : II - 6

7 DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA ANDUNG RENCANA STRATEGIS TAHUN Tersedianya Rancangan Anggaran Pendapatan dan elanja Daerah yang tepat waktu 2. Prosentase kesesuaian antara RKUA-RPPAS dengan RKPD. 3. Adanya Standar Satuan Harga. 4. Adanya Analisa Standar elanja. 5. Adanya sistem dan prosedur pengelolaan keuangan daerah yang dimutakhirkan. 6. Adanya sistem informasi pengelolaan keuangan daerah yang terintegrasi : SIMDA Keuangan dan SIMDA arang A 7. Prosentase Pengelola Keuangan ( Pengguna Anggaran, Kuasa Pengguna Anggaran, PPK-SKPD, dan endahara SKPD) yang memiliki kompetensi yang dibutuhkan 8. Adanya sistem dan prosedur pengelolaan aset daerah yang dimutakhirkan. II 9. Prosentase SDM yang memiliki kompetensi yang dibutuhkan : Penyimpan arang dan Pengurus arang 10. Adanya Studi kelayakan rencana tata ruang dalam pengadaan tanah milik daerah 11. Adanya tanah yang dapat dimanfaatkan oleh Pemerintah Daerah II - 7

8 DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH KOTA ANDUNG RENCANA STRATEGIS TAHUN Prosentase aset yang dimanfaatkan oleh DPKAD terhadap total aset yang status penggunaannya di DPKAD. 13. Prosentase bidang tanah milik Pemerintah Kota andung yang diajukan untuk disertifikasi terhadap total tanah milik Pemerintah Kota andung. 14. Prosentase kasus sengketa tanah yang diproses terhadap total kasus tanah yang masuk. 15. Laporan Keuangan Pemerintah Daerah yang sesuai SAP dan tepat waktu. 16. Tersedianya Database aset Pemerintah Kota yang akurat. A Adapun target dan realisasi kinerja berdasarkan indikator kinerja tersebut untuk 5 (lima) tahun terakhir dapat dilihat pada tabel di bawah ini : II II - 8

9 NO Kinerja sesuai Tugas dan Fungsi SKPD SP M IKK TAEL II.4 Pencapaian Kinerja Pelayanan Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota andung Lainnya Renstra DPKAD Tahun Realisasi Capaian Tahun Rasio Capaian pada Tahun Tersedianya Rancangan Anggaran Pendapatan dan elanja Daerah yang tepat waktu 2 Prosentase kesesuaian antara RKUA- RPPAS dengan RKPD 3 Adanya Standar Satuan Harga Penyam paian RAPD RKUA- RPPAS dengan REKPD sesuai Adanya Standar Satuan Harga elum elum elum elum elum elum 100% 100 % 0 % 0 % - 100% 100% 100% - 100% 100% 100% - 100% 100% 100% Ada Ada Ada Ada Ada Ada Ada Ada 100% 100 % 100 % 100 % II - 9

10 NO Kinerja sesuai Tugas dan Fungsi SKPD SP M IKK Lainnya Renstra DPKAD Tahun Realisasi Capaian Tahun Rasio Capaian pada Tahun Adanya sistem dan prosedur pengelolaan keuangan daerah yang dimutakhirkan 5 Adanya sistem informasi pengelolaan keuangan daerah yang terintegrasi (SIMDA Keuangan dan SIMDA arang) Adanya Sisdur APD SIMDA Keu arang jalan dan terintegrasi Ada Ada Ada Ada Ada Ada Ada Ada 100% 100% 100% 100% Ada Ada Terinte grasi Ada Terinte grasi Ada Terinte grasi Ada Ada Terinte grasi Ada Terinte grasi Ada Terinte grasi 100% 100% 100% 100% II - 10

11 NO Kinerja sesuai Tugas dan Fungsi SKPD SP M IKK Lainnya Renstra DPKAD Tahun Realisasi Capaian Tahun Rasio Capaian pada Tahun Prosentase Pengelola Keuangan (Pengguna Anggaran, Kuasa Pengguna Anggaran, PPK- SKPD, dan endahara SKPD) yang memiliki kompetensi yang dibutuhkan 7 Adanya sistem dan prosedur pengelolaan aset daerah yang dimutakhirkan Pengelola Keu seluruh nya telah ikut imtek/ Sosialisa si Adanya Sisdur arang 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Ada Ada Ada Ada Ada Ada Ada Ada 100% 100% 100% 100% II - 11

12 NO Kinerja sesuai Tugas dan Fungsi SKPD SP M IKK Lainnya Renstra DPKAD Tahun Realisasi Capaian Tahun Rasio Capaian pada Tahun Prosentase SDM yang memiliki kompetensi yang dibutuhkan : Penyimpan arang dan Pengurus arang 9. Adanya tanah yang dapat dimanfaatkan oleh Pemerintah Daerah 10 Prosentase aset yang dimanfaatkan oleh DPKAD terhadap total aset yang status penggunaannya di DPKAD Pengelola barang SKPD ikut Sosialisasi Prosenta se barang yang dimanfaat kan 50% 100% 100% 100% 50% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% II - 12

13 NO Kinerja sesuai Tugas dan Fungsi SKPD SP M IKK Lainnya Renstra DPKAD Tahun Realisasi Capaian Tahun Rasio Capaian pada Tahun Prosentase bidang tanah milik Pemerintah Kota andung yang diajukan untuk disertifikasi terhadap total tanah milik Pemerintah Kota andung 12 Prosentase kasus sengketa tanah yang diproses terhadap total kasus tanah yang masuk Penga juan sertifikasi tanah milik Pemkot ke PN Jumlah kasus yang masuk dan ditanggapi 17,5% 20% 125 bidan g 17,5% 39% 129 bidan g 100% 190% - 100% 55% 100% 100% 55% 100% 100% 55% 75% II - 13

14 NO Kinerja sesuai Tugas dan Fungsi SKPD SP M IKK Lainnya Renstra DPKAD Tahun Realisasi Capaian Tahun Rasio Capaian pada Tahun Laporan Keuangan Pemerintah Daerah yang sesuai SAP dan tepat waktu Penyam paian Laporan Keuangan dan Sesuai SAP dan Sesuai SAP dan Sesuai SAP dan Sesuai SAP 100% 100% 100% 100% Dari tabel di atas dapat dilihat pencapaian indikator kinerja DPKAD Kota andung hampir seluruhnya tercapai bahkan untuk pengajuan sertifikasi tanah milik pemerintah daerah dapat melebihi target yang ditetapkan, namun untuk pengajuan kasus sengketa tanah pada tahun 2011 tidak tercapai sesuai target diakibatkan masih dalam proses perundingan. II - 14

15 TAEL II.5 Anggaran dan Realisasi Pendanaan Pelayanan Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota andung Uraian Anggaran pada Tahun Realisasi Anggaran pada Tahun elanja Tidak Langsung Langsung II - 15

16 Uraian Rasio Antara Realisasi dan Anggaran Tahun* Rata-rata Pertumbuhan** elanja 64,22 % 76,23 % 85,00 % 47,78 % (3,85) 14,08 65,74 (40,98) Tidak Langsung 96,54 % 91,80 % 69,63 % 55,85 % 35,62 28,97 24,05 4,28 Langsung 63,35 % 75,60 % 85,65 % 47,15 % (4,91) 13,47 67,69 (38,80) * Rasio Antara Realisasi dan Anggaran : Realisasi dibagi dengan anggaran dikali 100 % ** Rata-rata Pertumbuhan : Realisasi pada Tahun hitungan dibagi tahun sebelumnya dibagi 100 II - 16

17 2.4 TANTANGAN DAN PELUANG PENGEMANGAN PELAYANAN SKPD Sesuai dengan tugas pokok dan fungsinya, Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah mempunyai fungsi pelayanan ke dalam dan keluar, artinya DPKAD Kota andung diserahi tugas untuk memberikan pelayanan ke dalam yaitu kepada seluruh instansi di lingkungan Pemerintah Kota andung, maupun kepada masyarakat (penyedia barang/jasa) yang melaksanakan penyediaan barang dan/atau jasa di lingkungan instansi Pemerintah Kota andung. Selain itu dalam kaitannya dengan pembayaran sewa tanah, DPKAD Kota andung juga memberikan pelayanan langsung kepada masyarakat yang mempunyai kewajiban untuk membayar tanah sewa milik Pemerintah Kota andung. Dengan adanya perubahan Kepala Daerah tersebut mengharuskan adanya perubahan Rencana Pembangunan Jangka Menengah (RPJMD) yang dapat mengakomodir keinginan dan janjijanji Walikota terpilih, sehingga Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah harus menyesuaikan visinya untuk tahun yang lebih menantang, berorientasi pada kepentingan manusia, bersifat jangka panjang, memberikan kekuatan dan mengilhami, berorientasi pada perubahan-perumbahan dan masa depan yang diharapkan maka harus (1)mencerminkan apa yang ingin dicapai, (2)memberikan arah dan fokus strategi yang jelas (3)menjadi perekat dan menyatukan berbagai gagasan stratejik (4) memiliki orientasi terhadap masa depan. Dalam hal ini Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah Kota andung, berupaya menyusun prognosa dan menyusun proyeksi pendapatan daerah, baik yang bersumber dari PAD, Perimbangan, Pendapatan lain-lain yang sah, hal ini untuk mengupayakan terpenuhinya belanja yang diperlukan oleh SKPD di lingkungan Pemerintah Kota andung. II - 17

18 Adapun proyeksi pendapatan daerah tahun yang dihitung berdasarkan rata-rata tingkat peningkatan pendapatan pada tahun-tahun sebelumnya adalah sebagai berikut: REALISASI PENDAPATAN PEMERINTAH KOTA ANDUNG TAHUN TAHUN REALISASI PENDAPATAN ,00 % rata-rata peningkatan ,00 1, ,00 27, ,00 17, ,00 15,36 Rata-rata % peningkatan 15,57 Sehingga apabila dirata-ratakan peningkatan pendapatan Pemerintah Kota andung periode tahun adalah sebesar 15,57 %. II - 18

19 CHART REALISASI PENDAPATAN PEMERINTAH KOTA ANDUNG TAHUN , , , , , , ,00 ANGGARAN REALISASI , ,00 0, Sehingga proyeksi anggaran pendapatan Pemerintah Kota andung adalah sebagai berikut : TAHUN ANGGARAN PENDAPATAN , , , , ,00 Sedangkan untuk belanja bahwa dalam penyelenggaraan pemerintah daerah dan peningkatan pelayanan publik, pengaturan alokasi diupayakan untuk efisien, efektif, dan proporsional. Adapun perkembangan alokasi belanja Kota andung pada tahun dapat dilihat pada tabel di bawah ini. II - 19

20 TAHUN REALISASI ELANJA % , ,00 12, ,00 22, ,00 11, ,00 15,39 Rata-rata % peningkatan 15,34 Apabila dirata_ratakan, realisasi belanja daerah Kota andung TAHUN adalah sebesar 15,34 % CHART REALISASI ELANJA PEMERINTAH KOTA ANDUNG TAHUN , , , , , , ,00 ANGGARAN REALISASI , ,00 0, erdasarkan data di atas, maka disusun proyeksi anggaran belanja Pemerintah Kota andung Tahun adalah sebagai berikut : II - 20

21 TAHUN ANGGARAN ELANJA , , , , ,00 Untuk mengamankan proyeksi rencana pendapatan dan belanja yang terformulasikan dalam rencana strategis Dinas Pengelolaan Keuangan dan Aset Daerah dari tahun perlu memperhatikan kelamahan yang selama ini dirasakan dan kekuatan internal yang telah teruji kehandalannya selama pencapaian kebelakang dari tahun Selain itu dalam rangka pengelolaan keuangan dan aset daerah Kota andung agar sesuai dengan aturan perndangan yang berlaku, maka sesuai dengan tugas pokok dan fungsinya, DPKAD Kota andung melakukan beberapa kegiatan diantaranya : 1. Pengumpulan, asistensi dan pengkoordinasian seluruh data penyusunan anggaran pendapatan dan belanja dari seluruh Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) di lingkungan Pemerintah Kota andung; 2. Penyusunan Anggaran Pendapatan dan elanja Daerah (APD) Kota andung dengan Sistem Informasi Manajemen Daerah (SIMDA) Keuangan; 3. Penerbitan Surat Penyediaan Dana (SPD) yang diterbitkan pada setiap awal triwulan kepada seluruh SKPD di lingkungan Pemerintah Kota andung sebagai bahan bagi SKPD dalam pencairan anggaran dan pelaksanaan kegiatan; 4. Penerbitan Surat Perintah Pencairan Dana (SP2D) berdasarkan Surat Perintah Membayar (SPM) dari seluruh SKPD di lingkungan Pemerintah Kota andung; II - 21

22 5. Penerbitan Surat Kas Posisi Harian yang diterbitkan setiap hari berdasarkan Rekening Kas Umum Daerah (RKUD) sebagai bahan kebijakan pimpinan dalam menentukan pencairan anggaran; 6. Penerbitan Surat Keterangan Penghentian Pembayaran (SKPP) untuk karyawan/wati di lingkungan Pemerintah Kota andung yang akan memasuki masa pensiun; 7. Sosialisasi aturan-aturan pengelolaan keuangan dan aset baik yang berasal dari pusat maupun yang berasal dari Pemerintah Kota andung sendiri kepada seluruh SKPD; 8. Pengumpulan, asistensi dan pengkoordinasian seluruh data pelaporan dan pertanggungjawaban keuangan dari masingmasing SKPD di lingkungan Pemerintah Kota andung, baik secara triwulanan, semesteran maupun setiap akhir tahun anggaran; 9. Penyusunan Laporan Keuangan Pemerintah Kota andung yang disusun berdasarkan Laporan Keuangan seluruh SKPD di lingkungan Pemerintah Kota andung; 10. Pelayanan penerimaan pembayaran Sewa atas Tanah milik Pemerintah Kota andung yang disewakan kepada masyarakat Kota andung; 11. Pelayanan Sertifikasi Tanah milik Pemerintah Kota andung sebagai upaya Pemerintah Kota mengamankan aset-aset fasilitas umum dan fasilitas sosial. Untuk mengetahui strategi dan kebijakan yang akan ditempuh untuk tetap memberikan pelayanan dengan sebaik-baiknya, maka DPKAD Kota andung menghimpun berbagai macam isu-isu strategis yang muncul sesuai dengan tugas pokok dan fungsi yang diemban. II - 22