IV. HASIL DAN PEMBAHASAN

Transkripsi

1 33 IV. HASIL DAN PEMBAHASAN A. Keadaan Umum 1. Sejarah PT. Bank Jabar Banten Cabang Cianjur Bank Jabar Banten dalam sejarah berdirinya mengalami beberapa proses pembaharuan, baik dalam sasaran operasi maupun nama dari Bank tersebut, Bank Jabar Banten yang sekarang dikenal bermula dari NV.DENIS (De Eerste Nederlandsch Indishe Shareholding) sebagai perusahaan milik Belanda. Dengan adanya Peraturan Pemerintah No. 30/1960 mengenai nasionalisasi perubahan-perubahan milik Belanda dan Pengumuman Provinsi, NV.DENIS diambil alih menjadi milik Pemerintah Daerah Tingkat I Jawa Barat. Selanjutnya berdasarkan SK Gubernur Nomor : 3/GKHD/BPD/61 tanggal 20 Mei 1961, seluruh hak dan kewajiban, perlengkapan dan kekayaan serta usaha NV.DENIS berikut anak perusahaanya dialihkan kepada Pemerintah Daerah dengan nama Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat. Pada tanggal 20 Mei 1961 melalui SK Gubernur Nomor : 7/gkh/bpd/ 61, Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dikukuhkan menjadi bank milik Daerah, yang diresmikan oleh Pejabat Presiden RI saat itu yaitu Ir. H. Juanda Kartawidjaya. Pada tanggal 2 November 1992 dengan SK Direksi Bank Indonesia No 25/64/Kep/Dir, Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat ditunjuk sebagai Bank Devisa. Yang saat ini telah memiliki jaringan kantor sebanyak 132 yang beroperasi di Wilayah Indonesia dengan Call Name Bank Jabar Banten. Setelah diuraikan mengenai pendiriannya, maka penulis kemukakan sejarah singkat berdirinya Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Cabang Cianjur atau sekarang dikenal dengan nama Bank Jabar Banten Cabang Cianjur. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Cabang Cianjur, didirikan pada tanggal 01 Februari 1968, dengan jumlah karyawan pada waktu itu hanya 7 orang kemudian berdasarkan pengesahan Peraturan

2 34 Daerah Provinsi Jawa Barat tanggal 27 Juni 1978 Nomor : 1/DP.040/PD/ 78. Bank Pembangunan Daerah atau disingkat dengan BPD. Berdasarkan Peraturan Daerah Nomor : 1/DP/040/PD/78 Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Cabang Cianjur mempunyai misi mendukung dan mendorong kegiatan pembangunan di daerahnya dalam rangka pembangunan nasional dengan jalan melakukan atau menjalankan usaha-usahanya sebagai lembaga keuangan. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Cabang Cianjur sesuai dengan misi di atas juga mempunyai fungsi sebagai berikut : a. Sebagai Bank Pembangunan b. Sebagai Bank umum c. Sebagai Pemegang kas Daerah 2. Produk Perusahaan Produk yang ditawarkan oleh PT. Bank Jabar Banten saat ini terdiri dari produk jasa dan layanan yang secara lengkap dapat dilihat pada Lampiran Kondisi Lingkungan Sesuai dengan laporan Rapat Umum Pemegang Saham tahun 2007, bahwa dalam rangka mendukung program pemerintah maka kebijakan perkreditan Bank Jabar Banten ke depan akan di arahkan untuk meningkatkan kredit retail dan pemberian kredit kepada usaha mikro, kecil dan menengah (UMKM) yang memberikan dampak multiplier kepada seluruh sektor usaha dan penyaluran kredit program kepada debitur-debitur binaan yang prospektif seperti kredit pertanian dan kredit pola syariah. Dalam operasionalnya kebijakan perkreditan tersebut akan didistribusikan kepada setiap kantor cabang Bank Jabar, termasuk dalam hal ini Bank Jabar Banten Cabang Cianjur, sebagai perwakilan dari kantor pusat yang ada di Wilayah Kabupaten Cianjur. Bank Jabar Banten yang didukung dengan 132 jaringan kantor yang ada saat ini, serta dukungan penuh pemerintah daerah sebagai pemilik, termasuk dalam hal ini Pemerintah Kabupaten Cianjur maka bukan hal

3 35 yang sangat sulit untuk mengembangkan bisnisnya khususnya mikrobanking, mengingat sumber daya manusia yang berpengalaman. Lembaga keuangan lain baik formal maupun non formal yang menggeluti bisnis mikro merupakan tantangan yang harus dihadapi. Lembaga keuangan dimaksud adalah : a. Koperasi Simpan Pinjam b. Bank Rakyat Indonesia khususnya BRI Unit Desa c. Bukopin d. Bank Danamon Simpan Pinjam e. Bank Perkreditan Rakyat f. Lembaga Perkreditan Kecamatan g. Lembaga Keuangan Non Bank. h. Rentenir Namun demikian, karena jangkauan operasional serta target pasar yang berbeda-beda hal ini menjadi sebuah tantangan yang masih dapat teratasi bagi PT. Bank Jabar Banten, Cabang Cianjur dalam mengembangkan bisnisnya di sektor mikrobanking. B. Kinerja keuangan usaha debitur mikro Bank Jabar Banten, Cabang Cianjur Keputusan Bank Jabar Banten untuk lebih dalam mengembangkan usaha mikro membawa keharusan menyesuaikan dengan paradigma baru menurut dimensi-dimensi mikro, dengan menggunakan pola pikir, logika dan cara berbeda dengan yang dipraktekkan kepada skala usaha lainnya. Penyaluran kredit mikro diperkirakan dapat mentransformasikan praktekpraktek yang dilakukan rentenir, koperasi simpan pinjam ataupun Lembaga keuangan mikro lainnya yang sifatnya informal menjadi formal. Produk kredit mikro yang ada, dikelompokan menjadi beberapa fitur dan masing-masing fitur (Lampiran 2) telah disesuaikan dengan target pasar pengusaha mikro (Tim Proyek Mikro Banking Bank Jabar, 2006). Dalam kajian ini dilakukan pengamatan terhadap 30 responden pengusaha mikro yang telah menjadi debitur PT. Bank Jabar Banten Cabang, Cianjur, seperti pada Tabel 6.

4 36 Tabel 6. Profil debitur mikro PT. Bank Jabar Banten, Cabang Cianjur (dalam jutaan rupiah). No. Jenis Usaha Sektor Ekonomi Tahun berdiri usaha Tahun pemberian kredit Besar Kredit Total Asset Jangka Waktu (Bulan) 1 Bengkel Las Jasa Sembako Perdagangan Perdagangan Beras Perdagangan Bubur Ayam Perdagangan Bengkel Mobil Jasa Kios Rokok Perdagangan Pakaian Jadi Perdagangan Service Komputer Jasa Onderdil Motor Perdagangan Ayam Potong Perdagangan Kue Kering Perdagangan Toko ATK Perdagangan Industri Kerajinan Industri Sembako Perdagangan Counter HP Perdagangan Jasa Wartel Jasa Sembako Perdagangan Pakaian Jadi Perdagangan Bakso Perdagangan Bakso Perdagangan Pakaian Jadi Perdagangan Sembako Perdagangan Ternak Kelinci Peternakan Kelontong Perdagangan Telur Ayam Perdagangan Jasa Kendaraan Jasa Jasa Kendaraan Jasa Kue Kering Perdagangan Martabak Perdagangan Kelontong Perdagangan Jumlah Rataan Secara lebih lengkap karakteristik debitur mikro PT. Bank Jabar Banten, Cabang Cianjur dapat dilihat pada Tabel 7.

5 37 Tabel 7. Karakteristik debitur mikro PT. Bank Jabar Banten No. Karakteristik Jumlah Persen (%) 1. Jenis usaha a. Sembako b. Makanan c. Perbengkelan dan suku cadang d. Rental e. Elektronik f. Pakaian g. Kelontongan h. Lain-lain ,7 20,0 10,0 10,0 6,6 10,0 10,0 16,7 2. Sektor ekonomi a. Jasa, inudstri & peternakan b. Perdagangan 3. Lama usaha a. > 8 tahun b. < 8 tahun 4. Periode kredit a. Tahun 2006 b. Tahun Jangka waktu kredit a. 12 bulan b. 24 bulan 6. Besar kredit a. < 10 juta b. > 10 juta 7. Total Asset a. < 35 juta b. > 35 juta ,6 73,4 46,7 53,3 46,7 53,3 26,7 73,3 63,3 36,7 46,7 53,3 1. Profitabilitas Dengan menghitung profitabilitas dapat diketahui sejauhmana suatu perusahaan telah mengoptimalkan pengelolaan aset dan kewajibannya dalam memaksimumkan laba, oleh karenanya analisis rasio profitabilitas akan sangat bermanfaat untuk menilai kinerja keuangan suatu perusahaan khususnya dalam pencapaian laba. Seperti telah disampaikan dimuka bahwa analisis profitabilitas yang digunakan dalam kajian ini adalah profit margin (PM), return on asset (ROA) dan return on equity (ROE).

6 38 Rasio profitabilitas yang dicapai oleh debitur usaha mikro di Bank Jabar Banten Cabang Cianjur, sebelum dan setelah pemberian kredit seperti terlihat dalam Tabel 8. Tabel 8. Profitabilitas usaha debitur mikro Bank Jabar Banten Cabang Cianjur No. Jenis Usaha PM (%) ROA (%) ROE (%) Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah Industri Kerajinan Sembako Sembako Kelontong Telur Ayam Jasa Kendaraan Jasa Kendaraan Martabak Bengkel Las Sembako Perdagangan Beras 12 Bubur Ayam Bengkel Mobil Kios Rokok Pakaian Jadi Service Komputer Onderdil Motor Ayam Potong Kue Kering Toko ATK Counter HP Jasa Wartel Sembako Pakaian Jadi Bakso Bakso Pakaian Jadi Ternak Kelinci Kue Kering Kelontong Dari Tabel 8 tersebut diatas jika dikelompokan berdasarkan jangka waktu kredit, sektor ekonomi, lamanya usaha, tahun pemberian kredit, besarnya plafond kredit serta besarnya total aset usaha debitur dapat disajikan sebagai berikut :

7 39 a. Berdasarkan jangka waktu kredit Jangka waktu kredit terbagi dalam dua kelompok yaitu kredit dengan jangka waktu selama 12 bulan dan kredit dengan jangka waktu selama 24 bulan seperti pada Tabel 9. Tabel 9. Kinerja keuangan usaha debitur mikro berdasarkan jangka waktu kredit. No. Jenis Usaha JW PM (%) ROA (%) ROE (%) (Bln) Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah I. Jangka Waktu 12 Bulan 1 Industri Kerajin Sembako Sembako Kelontong Telur Ayam Jasa Kendaraan 7 Jasa Kendaraan 8 Martabak Sub Total Sub Rataan II. Jangka Waktu 24 Bulan 1 Bengkel Las Sembako Perdg. Beras Bubur Ayam Bengkel Mobil Kios Rokok Pakaian Jadi Service Komptr Onderdil Motor Ayam Potong Kue Kering Toko ATK Counter HP Jasa Wartel Sembako Pakaian Jadi Bakso Bakso Pakaian Jadi Ternak Kelinci Kue Kering Kelontong Sub Total Sub Rataan Total Rataan

8 40 b. Sektor ekonomi Sektor ekonomi usaha debitur terdiri dari dua kelompok yaitu sektor usaha perdagangan dan kelompok sektor usaha industri, jasa dan peternakan seperti pada Tabel 10. Tabel 10. Kinerja keuangan debitur berdasarkan sektor ekonomi No. Sektor PM (%) ROA (%) ROE (%) Ekonomi Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah I. Sektor Industri, Jasa dan Peternakan 1 Industri Industri Jasa Jasa Jasa Jasa Jasa Jasa Peternakan Sub Total Rata-rata II. Sektor Perdagangan 1 Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Perdagangan Sub Total Rata-rata Total Rata-rata c. Berdasarkan lama usaha Lama usaha terdiri dari dua kelompok yaitu usaha yang berdiri > 8 tahun dan kelompok usaha yang berdiri < 8 tahun, seperti pada Tabel 11.

9 41 Tabel 11. Kinerja keuangan usaha debitur berdasarkan lama usaha No. Jenis Usaha Th Mulai PM (%) ROA (%) ROE (%) Usaha Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah I. Berdiri Usaha Sampai dengan tahun Jasa Kendaraan 2 Toko ATK Onderdil Motor Bubur Ayam Kios Rokok Pakaian Jadi Sembako Bakso Perdagangan Beras 10 Sembako Ayam Potong Bakso Ternak Kelinci Kue Kering Sub Total Sub Rataan II. Berdiri Usaha setelah tahun Service Komputer 2 Telur Ayam Jasa Kendaraan 4 Bengkel Las Kue Kering Kelontong Kelontong Sembako Industri Kerajinan 10 Counter HP Jasa Wartel Pakaian Jadi Martabak Bengkel Mobil Pakaian Jadi Sembako Sub Total Sub Rataan Total Rataan d. Berdasarkan tahun pencairan kredit Tahun pencairan kredit terdiri dari dua kelompok yaitu pencairan kredit tahun 2006 dan pencairan kredit pada tahun 2007, seperti pada Tabel 12.

10 42 Tabel 12. Kinerja keuangan usaha debitur berdasarkan tahun pencairan kredit Tahun PM (%) ROA (%) ROE (%) No. Jenis Usaha Pencai ran Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah I. Pencairan kredit sampai dengan tahun Kue Kering Martabak Bengkel Las Sembako Perdagangan Beras Bubur Ayam Bengkel Mobil Kios Rokok Pakaian Jadi Service Komputer 11 Onderdil Motor 12 Ayam Potong Kue Kering Kelontong Sub Total Sub Rataan II. Pencairan kredit setelahtahun Toko ATK Industri Kerajinan 3 Sembako Counter HP Jasa Wartel Sembako Pakaian Jadi Bakso Bakso Pakaian Jadi Sembako Ternak Kelinci Kelontong Telur Ayam Jasa Kendaraan 16 Jasa Kendaraan Sub Total Sub Rataan Total Rataan e. Berdasarkan besarnya kredit Besarnya kredit terdiri dari dua kelompok yaitu kredit Rp ,- dan kredit > Rp ,- seperti pada Tabel 13.

11 43 Tabel 13. Kinerja keuangan debitur mikro berdasarkan besarnya kredit (dalam jutaan rupiah) No. Jenis Usaha Kredit PM (%) ROA (%) ROE (%) Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah I. Plafond Kredit Sampai dengan Rp ,- Rupiah 1 Bubur Ayam Jasa Wartel Sembako Jasa Kendaraan 5 Martabak Kue Kering Bengkel Las Counter HP Bakso Bakso Onderdil Motor 12 Pakaian Jadi Service Komputer 14 Sembako Pakaian Jadi Sembako Ternak Kelinci 18 Kelontong Sub Total Sub Rataan II. Plafond Kredit diatas Rp. 10 Juta Rupiah 1 Perdagangan Beras 2 Kios Rokok Ayam Potong Kue Kering Pakaian Jadi Telur Ayam Jasa Kendaraan 8 Sembako Bengkel Mobil 10 Kelontong Toko ATK Industri Kerajinan Sub total Sub Rataan Total Rataan

12 44 f. Berdasarkan total asset usaha debitur Total asset debitur terdiri dari dua kelompok yaitu total asset > Rp ,- dan total asset < Rp ,- seperti pada Tabel 14. Tabel 14. Kinerja keuangan debitur mikro berdasarkan total asset (dalam jutaan rupiah) No. Jenis Usaha Total PM (%) ROA (%) ROE (%) Asset Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah Sebelum Sesudah I. Total Asset Dibawah Rp ,- Rupiah 1 Bubur Ayam Bakso Bakso Martabak Transportasi Kios Rokok Kelontong Counter HP Ayam Potong Telur Ayam Kue Kering Toko ATK Onderdil Motor Sembako Sub total Sub Rataan II. Total Asset Diatas Rp ,- Rupiah 1 Pakaian Jadi Jasa Wartel Service Komputer 4 Sembako Sembako Perdagangan Beras 7 Bengkel Las Kue Kering Jasa Kendaraan 10 Bengkel Mobil Pakaian Jadi Pakaian Jadi Sembako Ternak Kelinci Kelontong Industri Kerajinan Sub total Sub Rataan Total 1, Rataan % 8.76% 3.47% 5.76% 9.04% 19.35%

13 45 Berdasarkan Tabel 9 14 tersebut diatas dapat disampaikan pengaruh pemberian kredit terhadap kinerja keuangan debitur pada Tabel Tabel 15. Pengaruh pemberian kredit terhadap rataan PM No. Keterangan Rataan PM (%) Pengaruh/ Sebelum Sesudah kenaikan (%) I. Berdasarkan jangka waktu 1 12 bulan bulan Perbedaan Rataan II. Berdasarkan sektor ekonomi 1 Industri, jasa dan peternakan Perdagangan Perbedaan Rataan III. Berdasarkan lama usaha debitur 1 Lebih dari 8 tahun Kurang dari 8 tahun Perbedaan Rataan VI. Berdasarkan tahun pencairan kredit 1 Sampai dengan tahun Pada tahun Perbedaan Rataan V. Berdasarkan besarnya kredit 1 Sampai dengan Rp. 10 juta Diatas Rp. 10 juta Perbedaan Rataan VI. Berdasarkan total asset 1 Dibawah Rp. 35 juta Diatas Rp. 35 juta Perbedaan Rataan Berdadasarkan pada Tabel 15, pengaruh penyaluran kredit terhadap kinerja PM usaha debitur adalah : a. Pemberian kredit berdasarkan sektor ekonomi mempunyai pengaruh sebesar 3,07% terhadap kenaikanrataan PM usaha debitur dan sektor ekonomi industri, jasa dan peternakan mempunyai rataan PM lebih tinggi sebesar 0,60% dibandingkan dengan sektor perdagangan. b. Pemberian kredit berdasarkan tahun pencairan mempunyai pengaruh sebesar 2,96%, dan pencairan kredit tahun 2006 mempunyai kenaikan rataan PM lebih tinggi sebesar 0,47% dibandingkan pencairan tahun 2007.

14 46 c. Pemberian kredit berdasarkan lama usaha mempunyai pengaruh sebesar 2,95%, dan usaha debitur > 8 tahun mempunyai rataan PM lebih tinggi sebesar 0,15% dibandingkan usaha debitur < 8 tahun. d. Pemberian kredit berdasarkan total asset mempunyai pengaruh sebesar 2,95% dan total asset debitur < Rp. 35 juta mempunyai rataan PM lebih tinggi 0,15% dibandingkan total asset debitur > Rp. 35 juta. e. Pemberian kredit berdasarkan plafond kredit mempunyai pengaruh sebesar 2,95% dan plafond kredit Rp. 10 juta mempunai rataan PM lebih tinggi sebesar 0,01% dibandingkan dengan plafond > Rp. 10 juta. f. Pemberian kredit berdasarkan jangka waktu mempunyai pengaruh sebesar 2,70% dan jangka waktu kredit 24 bulan mempunyai kenaikan rataan PM lebih tinggi sebesar 1,07% dibandingkan dengan jangka waktu 12 bulan. Tabel 16. Pengaruh pemberian kredit terhadap rataan ROA No. Keterangan Rataan ROA (%) Pengaruh/ Sebelum Sesudah kenaikan (%) I. Berdasarkan jangka waktu 1 12 bulan bulan Perbedaan Rataan II. Berdasarkan sektor ekonomi 1 Industri, jasa dan peternakan Perdagangan Perbedaan Rataan III. Berdasarkan lama usaha debitur 1 Lebih dari 8 tahun Kurang dari 8 tahun Perbedaan Rataan VI. Berdasarkan tahun pencairan kredit 1 Sampai dengan tahun Pada tahun Perbedaan Rataan V. Berdasarkan besarnya kredit 1 Sampai dengan Rp. 10 juta Diatas Rp. 10 juta Perbedaan Rataan VI. Berdasarkan total asset 1 Dibawah Rp. 35 juta Diatas Rp. 35 juta Perbedaan Rataan

15 47 Berdadasarkan pada Tabel 16, pengaruh penyaluran kredit terhadap kinerja ROA usaha debitur adalah : a. Pemberian kredit berdasarkan jangka waktu mempunyai pengaruh sebesar 2,36% dan jangka waktu kredit 12 bulan mempunyai kenaikan rataan ROA lebih tinggi sebesar 0,32% dibandingkan dengan jangka waktu 24 bulan. b. Pemberian kredit berdasarkan sektor ekonomi mempunyai pengaruh sebesar 2,35% dan sektor ekonomi industri, jasa dan peternakan mempunyai kenaikan rataan ROA lebih tinggi sebesar 0,30% dibandingkan dengan sektor perdagangan. c. Pemberian kredit berdasarkan lama usaha mempunyai pengaruh sebesar 2,31% dan usaha debitur > 8 tahun mempunyai kenaikan rataan ROA lebih tinggi sebesar 0,41% dibandingkan dengan usaha debitur < 8 tahun. d. Pemberian kredit berdasarkan total asset mempunyai pengaruh sebesar 2,30% dan total asset debitur > Rp. 35 juta mempunyai kenaikan rataan ROA lebih tinggi sebesar 0,23% dibandingkan debitur yang mempunyai total asset > Rp. 35 juta. e. Pemberian kredit berdasarkan besarnya kredit mempunyai pengaruh sebesar 2,26% dan kredit dengan plafond Rp. 10 juta mempunai kenaikan rataan ROA lebih tinggi sebesar 0,14% dibandingkan dengan kredit dengan plafond > Rp. 10 juta. f. Pemberian kredit berdasarkan tahun pencairan mempunyai pengaruh sebesar 2,26% dan pencairan kredit pada tahun 2007 mempunyai kenaikan rataan ROA lebih tinggi sebesar 0,80% dibandingkan dengan pencairan tahun 2006.

16 48 Tabel 17. Pengaruh pemberian kredit terhadap kinerja keuangan ROE No. Keterangan I. Berdasarkan jangka waktu Rataan ROA (%) Pengaruh/ Sebelum Sesudah kenaikan (%) 1 12 bulan bulan Perbedaan Rataan II. Berdasarkan sektor ekonomi 1 Industri, jasa dan peternakan Perdagangan Perbedaan Rataan III. Berdasarkan lama usaha debitur 1 Lebih dari 8 tahun Kurang dari 8 tahun Perbedaan Rataan VI. Berdasarkan tahun pencairan kredit 1 Sampai dengan tahun Pada tahun Perbedaan Rataan V. Berdasarkan besarnya kredit 1 Sampai dengan Rp. 10 juta Diatas Rp. 10 juta Perbedaan Rataan VI. Berdasarkan total asset 1 Dibawah Rp. 35 juta Diatas Rp. 35 juta Perbedaan Rataan Berdadasarkan pada Tabel 17, pengaruh penyaluran kredit terhadap kinerja ROE usaha debitur adalah : a. Pemberian kredit berdasarkan total asset mempunyai pengaruh sebesar 10,71% dan total asset debitur > Rp. 35 juta mempunyai kenaikan rataan ROE lebih tinggi sebesar 11,89% dibandingkan debitur yang mempunyai total asset > Rp. 35 juta.

17 49 b. Pemberian kredit berdasarkan lama usaha mempunyai pengaruh sebesar 10,55% dan usaha debitur > 8 tahun mempunyai kenaikan rataan ROE lebih tinggi sebesar 7,08% dibandingkan dengan usaha debitur < 8 tahun. c. Pemberian kredit berdasarkan besarnya kredit mempunyai pengaruh sebesar 10,29% dan kredit Rp. 10 juta mempunai kenaikan rataan ROE lebih tinggi sebesar 0,18% dibandingkan dengan kredit dengan plafond > Rp. 10 juta. d. Pemberian kredit berdasarkan jangka waktu mempunyai pengaruh sebesar 10,13% dan jangka waktu kredit 24 bulan mempunyai kenaikan rataan ROE lebih tinggi sebesar 0,79% dibandingkan dengan jangka waktu 12 bulan. e. Pemberian kredit berdasarkan tahun pencairan mempunyai pengaruh sebesar 9,54% dan pencairan kredit pada tahun 2007 mempunyai kenaikan rataan kenaikan ROE lebih tinggi sebesar 7,10% dibandingkan dengan pencairan tahun f. Pemberian kredit persektor ekonomi mempunyai pengaruh sebesar 8,85% dan sektor ekonomi perdagangan mempunyai rataan ROE lebih besar 7,28% dibandingkan dengan sektor industri, jasa dan peternakan. 2. Analisis Uji-t berpasangan Berdasarkan contoh debitur mikro yang diambil, khususnya uji-t berpasangan dapat disampaikan pengujian sebagai berikut : a. Profit Margin (PM) Tabel 18. Uji-t Profit Margin (PM) Uji statistik contoh berpasangan rata-rata N Standar deviasi Kesalahan standar dari rata-rata Pasangan 1 Sebelum Sesudah Korelasi antar contoh berpasangan N Korelasi Sig. Pasangan 1 sebelum dan sesudah

18 50 Lanjutan Tabel 18. Uji contoh berpasangan Pasangan 1 Ratarata Standar deviasi Perbedaan Rata-rata standar kesalahan Selang kepercayaan 95% Atas T Df Sig. (2- tailed) Bawah Sebelum- Sesudah Berdasarkan analisis data yang telah dilakukan, khususnya uji t berpasangan terlihat bahwa antara PM sebelum pemberian kredit dengan PM setelah pemberian kredit dapat disampaikan, bahwa rataan PM sebelum pemberian kredit adalah 5,81% dengan standar deviasi sebesar 3,42%. Rataan PM sesudah pemberian kredit adalah 9,132%, dengan standar deviasi sebesar 5,26%. Korelasi antar contoh dalam hal kinerja PM sebelum pemberian kredit dengan sesudah pemberian kredit adalah sebesar dengan nilai p (sig.) sebesar 0,000. Hal ini berarti bahwa korelasi antar contoh dalam hal PM tersebut cukup nyata, karena 0,000 < 0,05. Ho ditolak, karena terlihat adanya perbedaan nyata kinerja PM contoh sebelum dan sesudah pemberian kredit (rataan perbedaan PM antara sebelum dengan sesudah pemberian kredit adalah 3,32% (9,13 5,81%). Pada tingkat keyakinan 95%, interval perbedaan antara -4.37% sampai -2.26%. Nilai p(sig). (2-tailed ) sebesar dengan t hitung sebesar -6,403 adalah sangat kecil (0,000 < 0,05). Hal ini menunjukan bahwa perbedaan sebesar 3,32% adalah nyata. Dari hasil analisis tersebut dapat dinyatakan bahwa adanya pemberian kredit kepada pengusaha mikro dapat meningkatkan kinerja PM pengusaha mikro secara nyata, pada taraf 5% bila dibandingkan dengan kinerja PM sebelum pemberian kredit. b. Return on asset (ROA) Dari hasil analisa yang dilakukan berdasarkan data diatas diperoleh hasil seperti pada Tabel 19.

19 51 Tabel 19. Uji t-return On Asset Uji statistik contoh berpasangan rata-rata N Standar Kesalahan standar deviasi dari rata-rata Pasangan 1 Sebelum Sesudah Korelasi antar contoh berpasangan Pasangan 1 sebelum dan sesudah N Korelasi Sig Uji contoh berpasangan Pasangan 1 Sebelum- Sesudah Ratarata Standar deviasi Perbedaan Rata-rata standar kesalahan Bawah Selang kepercayaan 95% Atas T df Sig. (2- tailed) Dari hasil analisis data yang telah dilakukan, khususnya uji t berpasangan antara ROA sebelum pemberian kredit dengan ROA setelah pemberian kredit dapat disampaikan, bahwa rataan ROA sebelum pemberian kredit adalah 3.48% dengan standar deviasi sebesar 2.21%. Rataan ROA sesudah pemberian kredit adalah 5.86%, dengan standar deviasi sebesar 2.94%. Korelasi antar contoh dalam hal kinerja ROA sebelum dan sesudah pemberian kredit adalah sebesar dengan nilai p (sig.) sebesar 0,000. Hal ini berarti bahwa korelasi antar contoh dalam hal ROA tersebut cukup nyata, karena 0,000 < 0,05. Ho ditolak, karena terlihat adanya perbedaan nyata kinerja ROA contoh sebelum dan sesudah pemberian kredit (rataan perbedaan ROA antara sebelum dengan sesudah pemberian kredit adalah 2,38% (5,86 3,48%). Pada tingkat keyakinan 95%, interval perbedaan antara -2,96 sampai -1,79%. Nilai p(sig). (2-tailed )) sebesar dengan t hitung sebesar -8,358 adalah sangat kecil (0,000 < 0,05). Hal ini menunjukan bahwa perbedaan sebesar 2.38% adalah nyata. Dari hasil analisis tersebut dapat dinyatakan bahwa adanya pemberian kredit kepada pengusaha mikro dapat meningkatkan kinerja

20 52 ROA pengusaha mikro secara nyata, pada taraf 5% bila dibandingkan dengan kinerja ROA sebelum pemberian kredit. c. Return on Equity (ROE) Dari hasil analisa yang dilakukan berdasarkan data diatas diperoleh hasil seperti pada Tabel 20. Tabel 20. Uji t-return on equity Uji statistik contoh berpasangan rata-rata N Standar deviasi Kesalahan standar dari rata-rata Pasangan 1 Sebelum Sesudah Korelasi antar contoh berpasangan Pasangan 1 sebelum dan sesudah N Korelasi Sig Uji contoh berpasangan Pasangan 1 Ratarata Standar deviasi Perbedaan Rata-rata standar kesalahan Selang kepercayaan 95% Bawah Atas T df Sig. (2- tailed) sebelumsesudah Dari hasil analisis data yang telah dilakukan, khususnya uji t berpasangan antara ROE sebelum pemberian kredit dengan ROE setelah pemberian kredit dapat disampaikan bahwa rataan ROE sebelum pemberian kredit adalah 9,52%, dengan standar deviasi 9,51%. Rataan ROE sesudah pemberian kredit adalah 19,36%, dengan standar deviasi 19,48%. Korelasi antara contoh dalam hal kinerja ROE adalah 0,760, dengan nilai p (sig.) sebesar 0,000. Hal ini menunjukan bahwa korelasi antara contoh tersebut cukup nyata, karena 0,000< 0,05.

21 53 Ho ditolak, karena terlihat adanya perbedaan nyata kinerja ROE contoh antara sebelum dan sesudah pemberian kredit (rataan perbedaan ROE antara sebelum dengan sesudah pemberian kredit adalah 9.84% (19,36-9,52%). Pada tingkat keyakinan 95% interval perbedaan antara - 0, , Nilai p(sig.(2-tailled)) sebesar 0,000 dengan t hitung sebesar -3,925 adalah sangat kecil, karena 0,000 < Hal ini menunjukan bahwa perbedaan sebesar 9,84% adalah cukup nyata. Dari hasil analisis tersebut dapat dinyatakan bahwa adanya pemberian kredit kepada pengusaha mikro dapat meningkatkan kinerja ROE debitur mikro secara nyata pada taraf 5% bila dibandingkan dengan kinerja ROE debitur mikro sebelum pemberian kredit.