BAB I PENDAHULUAN 1.1 Tinjauan Terhadap Objek Studi

Transkripsi

1 BAB I PENDAHULUAN 1.1 Tinjauan Terhadap Objek Studi Pendirian Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dilatar- belakangi oleh Peraturan Pemerintah Republik Indonesia nomor 33 tahun 1960 tentang penentuan perusahaan di Indonesia milik Belanda yang dinasionalisasi. Salah satu perusahaan milik Belanda yang berkedudukan di Bandung yang dinasionalisasi yaitu NV Denis (De Erste Nederlansche Indische Shareholding) yang sebelumnya perusahaan tersebut bergerak di bidang bank hipotek. Sebagai tindak lanjut dari Peraturan Pemerintah nomor 33 tahun 1960 Pemerintah Propinsi Jawa Barat dengan Akta Notaris Noezar nomor 152 tanggal 21 Maret 1961 dan nomor 184 tanggal 13 Mei 1961 dan dikukuhkan dengan Surat Keputusan Gubernur Propinsi Jawa Barat nomor 7/GKDH/BPD/61 tanggal 20 Mei 1961, mendirikan PD Bank Karya Pembangunan dengan modal dasar untuk pertama kali berasal dari Kas Daerah sebesar Rp ,00. Untuk menyempurnakan kedudukan hukum Bank Karya Pembangunan Daerah Jawa Barat, dikeluarkan Peraturan Daerah Propinsi Jawa Barat nomor 11/PD-DPRD/72 tanggal 27 Juni 1972 tentang kedudukan hukum Bank Karya Pembangunan Daerah Jawa Barat sebagai perusahaan daerah yang berusaha di bidang perbankan. Selanjutnya melalui Peraturan Daerah Propinsi Jawa Barat nomor 1/DP-040/PD/1978 tanggal 27 Juni 1978, nama PD. Bank Karya Pembangunan Daerah Jawa Barat diubah menjadi Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat. Pada tahun 1992 aktivitas Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat ditingkatkan menjadi Bank Umum Devisa berdasarkan Surat Keputusan 1

2 Direksi Bank Indonesia Nomor 25/84/KEP/DIR tanggal 2 November 1992 serta berdasarkan Perda Nomor 11 Tahun 1995 mempunyai sebutan Bank Jabar dengan logo baru. Dalam rangka mengikuti perkembangan perekonomian dan perbankan, maka berdasarkan Perda Nomor 22 Tahun 1998 dan Akta Pendirian Nomor 4 Tanggal 8 April 1999 berikut Akta Perbaikan Nomor 8 Tanggal 15 April 1999 yang telah disahkan oleh Menteri Kehakiman RI tanggal 16 April 1999, bentuk hukum Bank Jabar diubah dari Perusahaan Daerah (PD) menjadi Perseroan Terbatas (PT). Dalam rangka memenuhi permintaan masyarakat akan jasa layanan perbankan yang berlandaskan Syariah, maka sesuai dengan izin Bank Indonesia No. 2/ 18/DpG/DPIP tanggal 12 April 2000, sejak tanggal 15 April 2000 Bank Jabar menjadi Bank Pembangunan Daerah pertama di Indonesia yang menjalankan dual banking system, yaitu memberikan layanan perbankan dengan sistem konvensional dan dengan sistem syariah. Berdasarkan Hasil Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS-LB) PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat tanggal 3 Juli 2007 di Bogor, sesuai dengan Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No. 9/63/KEP.GBI/2007 tanggal 26 November 2007 tentang Perubahan Izin Usaha Atas Nama PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat menjadi Izin Usaha Atas Nama PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten serta SK Direksi Nomor 1065/SK/DIR-PPN/2007 tanggal 29 November 2007 maka nama perseroan berubah menjadi PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten dengan sebutan (call name) Bank Jabar Banten. Berdasarkan Hasil Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPS-LB) PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat & Banten Nomor 26 tanggal 21 April 2010, sesuai dengan Surat Bank Indonesia 2

3 No.12/78/APBU/Bd tanggal 30 Juni 2010 perihal Rencana Perubahan Logo serta Surat Keputusan Direksi Nomor 1337/SK/DIR-PPN/2010 tanggal 5 Juli 2010, maka perseroan telah resmi berubah menjadi bank bjb. 1.2 Latar Belakang Penelitian Perbankan merupakan salah satu pilar penunjang ekonomi yang sangat penting peranannya dalam pembangunan ekonomi Indonesia, terutama dalam menghadapi era perdagangan bebas dan globalisasi, baik sebagai perantara (financial intermediary) antara sektor defisit dengan sektor surplus, ataupun sebagai agent of development maupun sebagai agent of service. Perkembangan perbankan sepanjang tahun 2009 menunjukkan adanya pemulihan setelah krisis global yang berlangsung pada tahun Hal tersebut tercermin dengan adanya pertumbuhan aset, kredit dan dana pihak ketiga (DPK) perbankan pada periode Juni hingga Desember 2009 yang relatif lebih tinggi dibanding semester pertama Sepanjang tahun 2009, pertumbuhan aset perbankan mencapai Rp. 223 Triliyun atau bertumbuh hampir sebesar 10% yang didorong oleh pertumbuhan kredit yang juga mencapai 10% atau sebesar Rp. 130 Triliyun. Pertumbuhan kredit tersebut masih belum menunjukkan meningkatnya fungsi intermediasi perbankan yang optimal. Rendahnya pertumbuhan kredit di satu sisi disebabkan persepsi perbankan terhadap tingginya risiko sektor riil yang masih terimbas krisis keuangan global. Sebaliknya di sisi lain juga disebabkan aktivitas ekonomi yang melambat serta tingginya suku bunga. Loan to Deposit Ratio (LDR) yang merupakan salah satu indikator intermediasi perbankan, pada 2009 menunjukkan peningkatan rasio yang melambat setelah pada tiga tahun sebelumnya menunjukkan peningkatan yang relatif baik. LDR sepanjang terus mengalami peningkatan, namun pada 2009 LDR 3

4 mengalami penurunan dari 74,6% pada 2008 menjadi 72,9% pada Desember Walaupun penyaluran kredit tetap mengalami peningkatan pada 2009, akan tetapi kredit modal kerja mengalami penurunan jika dibandingkan Kondisi tersebut antara lain dapat disebabkan penerapan suku bunga perbankan yang tetap tinggi (suku bunga kredit rata-rata hanya turun sebesar kurang dari 100 basis poin) walaupun Bank Indonesia telah menurunkan BI rate sepanjang tahun 2009 sebesar 275 basis poin. Kondisi tersebut dikhawatirkan akan membuat terjadinya keengganan sektor riil dalam menggunakan fasilitas kredit untuk mendukung pengembangan perusahaannya. Keengganan penggunaan kredit tersebut juga tercermin dari undisbursed loan perbankan yang menunjukkan peningkatan sepanjang tahun 2008 hingga Porsi perbandingan undisbursed loan dengan kredit pada 2009 mencapai 22,5% yang merupakan rasio tertinggi sejak Dari sisi DPK, pertumbuhan dana masyarakat sepanjang 2009 juga kurang menunjukkan peningkatan yang tinggi jika dibandingkan tahun-tahun sebelumnya. Sepanjang tahun 2009, peningkatan DPK hanya sebesar Rp. 220 Triliyun atau rata-rata meningkat sebesar Rp. 18 triliyun per bulan. Kondisi tersebut menurun jika dibandingkan rata-rata peningkatan DPK per bulan di tahun 2008 sebesar Rp. 20 triliyun dan Rp. 19 triliyun di tahun Untuk ke depan, dengan membaiknya kondisi pasar finansial di luar perbankan, diperkirakan akan berat bagi perbankan untuk meningkatkan kepercayaan masyarakat agar tetap menyimpan dananya di bank. Diperlukan strategi yang inovatif bagi perbankan dalam usahanya meningkatkan DPK khususnya dana yang memiliki biaya yang rendah (dana tabungan dan giro). 4

5 Dilihat dari komposisi DPK yang ada, dimana porsi deposito masih memiliki share yang cukup besar (pada 2008 share deposito mencapai 47% dan pada 2009 sebesar 46%) membuat kemampuan perbankan untuk menekan biaya dana menjadi terbatas, yang pada akhirnya akan berdampak pada penurunan suku bunga kredit menjadi kurang optimal. Kondisi tersebut yang antara lain dapat melemahkan fungsi intermediasi perbankan terhadap sektor riil. Walaupun demikian, beberapa rasio kinerja perbankan mengalami peningkatan. Return On Asset (ROA) juga mengalami peningkatan yang menunjukkan perbaikan kinerja perbankan yang relatif meningkat. Permodalan perbankan juga menunjukkan perbaikan yaitu dengan meningkatnya Capital Adequacy Ratio (CAR) menjadi 17,4% walaupun belum dapat menyamai pencapaian di tahun 2006 sebesar 21,3%. Di samping rasio yang membaik, beberapa indikator menunjukkan adanya penurunan kinerja, diantaranya adalah LDR yang menurun dan Non Performing Loan (NPL) yang relatif mengalami kenaikan. Penurunan kualitas kredit tersebut mempengaruhi perbankan dalam penempatan dana yang dimilikinya. Hal tersebut dapat tercermin dari rasio penempatan SBI dibandingkan penyaluran kredit yang mengalami peningkatan pada 2009 menjadi sebesar 14,75%, dibandingkan 12,73% pada akhir PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten (bjb) sebagai salah satu bank pembangunan daerah di Indonesia dalam waktu periode telah mengalami peningkatan dana pihak ketiga terutama berbentuk goti, tabungan dan deposito yang cukup pesat, peningkatan dana pihak ketiga terbesar terjadi tahun 2006, yaitu meningkat sebesar 27,33% dibandingkan tahun sebelumnya. 5

6 Untuk LDR PT. Bank bjb selama periode , posisi terendah terjadi pada tahun 2006 yaitu sebesar 75,67%, dan posisi tertinggi terjadi pada tahun 2008 yaitu sebesar 89,44%. Secara keseluruhan berdasarkan LDR yang selama ini dimiliki, PT. Bank bjb memiliki tingkat likuiditas yang baik walaupun pernah sekali terpuruk pada tahun 1999 lalu karena dampak dari krisis moneter yang melanda Indonesia pada tahun Namun setelah itu PT. Bank bjb bisa terus memperbaiki kinerjanya secara bertahap. Perkembangan LDR PT. Bank bjb selama periode tahun secara umum dapat dilihat pada grafik berikut : Gambar 1.1 Perkembangan Loan to Deposit Ratio (LDR) PT. Bank bjb tahun % 90.00% 85.00% 80.00% 75.00% 70.00% 65.00% LDR LDR Sumber : Data yang telah diolah Sedangkan untuk CAR PT. Bank bjb selama periode tahuhn selalu berada diatas 8% yang artinya sesuai dengan ketentuan dari Bank Indonesia yaitu penyediaan modal minimal sekurang-kurangnya sebesar 8%. 6

7 CAR terendah PT. Bank bjb terjadi pada tahun 2006 yaitu sebesar 15,32% dan tertinggi pada tahun 2009 yaitu sebesar 21,20%. Perkembangan CAR PT. Bank bjb selama periode tahun dapat dilihat pada grafik sebagai berikut : Gambar 1.2 Perkembangan Capital Adequacy Ratio (CAR) PT. Bank bjb tahun CAR 25.00% 20.00% 15.00% 10.00% 5.00% 0.00% CAR Sumber : Data yang telah diolah Sedangkan untuk ROA PT. Bank bjb selama periode tahun tertinggi terjadi pada tahun 2005 yaitu sebesar 3,47% dan terendah terjadi pada tahun 2007 yaitu sebesar 2,44%. Berikut adalah grafik perkembangan ROA pada PT. Bank bjb selama periode tahun : 7

8 Gambar 1.3 Perkembangan Return On Assets (ROA) pada PT. Bank bjb tahun % ROA 3.00% 2.00% 1.00% ROA 0.00% Sumber : Data yang telah diolah Berdasarkan uraian diatas, maka tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui Pengaruh Loan to Deposit Ratio dan Capital Adequacy Ratio terhadap Return On Assets pada PT. Bank bjb periode tahun Perumusan Masalah Berdasarkan latar belakang penelitian yang telah diuraikan diatas, maka penulis mengidentifikasikan permasalahan yang akan dianalisis yaitu pada belum optimalnya kinerja perbankan di Indonesia terutama dalam menggerakkan dunia usaha melalui peran intermediasi yang dijalankan dapat dilihat dari rasio keuangan perbankan. Dalam hal ini terdapat beberapa rasio, diantaranya Loan to Deposit Ratio (LDR) dan Capital Adequacy Ratio (CAR). Sampai dengan akhir tahun 2009, LDR perbankan masih rendah 8

9 berkisar pada tingkat 72,88%, sementara CAR 17,42%. Disatu sisi rendahnya LDR menunjukkan belum optimalnya peran intermediasi yang dijalankan perbankan. Maka penulis mengidentifikasikan permasalahan yang akan dianalisis terbatas pada hal-hal sebagai berikut : 1. Bagaimana perkembangan Loan to Deposit Ratio pada PT. Bank bjb tahun ? 2. Bagaimana perkembangan Capital Adequacy Ratio pada PT. Bank bjb tahun ? 3. Bagaimana perkembangan Return On Assets pada PT. Bank bjb tahun ? 4. Bagaimana pengaruh Loan to Deposit Ratio terhadap Return On Assets pada PT. Bank bjb tahun ? 5. Bagaimana pengaruh Capital Adequacy Ratio terhadap Return On Assets pada PT. Bank bjb tahun ? 6. Bagaimana pengaruh Loan to Deposit Ratio dan Capital Adequacy Ratio terhadap Return On Assets pada PT.Bank bjb tahun ? 1.4 Tujuan Penelitian Adapun tujuan dari penelitian ini adalah : 1. Untuk mengetahui perkembangan Loan to Deposit Ratio pada PT. Bank bjb tahun Untuk mengetahui perkembangan Capital Adequacy Ratio pada PT. Bank bjb tahun Untuk menganalisis dan mengetahui Return On Assets yang dimiliki oleh PT. Bank bjb tahun

10 4. Untuk menganalisis dan mengetahui pengaruh Loan to Deposit Ratio terhadap Return On Assets pada PT. Bank bjb tahun Untuk menganalisis dan mengetahui pengaruh Capital Adequacy Ratio terhadap Return On Assets pada PT. Bank bjb tahun Untuk menganalisis dan mengetahui pengaruh Loan to Deposit Ratio dan Capital Adequacy Ratio terhadap Return On Assets pada PT. Bank bjb tahun Kegunaan Penelitian Kegunaan dengan melakukan penelitian ini adalah sebagai berikut: 1. Bagi praktisi dalam hal ini adalah investor diharapkan dapat memberikan kontribusi dalam berinvestasi dengan melihat perkembangan Loan to Deposit ratio, Capital Adequacy Ratio dan Return On Assets sebagai bahan pertimbangan dalam pengambilan keputusan untuk berinvestasi. Sedangkan bagi PT. Bank bjb sendiri hasil penelitian ini diharapkan dapat digunakan sebagai salah satu dasar pengambilan keputusan dalam rangka memaksimumkan kinerja perusahaan dalam memperoleh laba. 2. Bagi akademisi diharapkan penelitian ini dapat menambah pengetahuan dan wawasan mengenai rasio keuangan suatu bank khususnya Loan to Deposit ratio, Capital Adequacy Ratio dan Return On Assets. 3. Bagi penelitian selanjutnya hasil penelitian ini dapat digunakan sebagai tambahan referensi dan sebagai bahan masukan untuk 10

11 penelitian berikutnya, khususnya bagi peneliti lain yang berminat mempelajari masalah yang sama. 11

12 12