INSTITUT PENDIDIKAN GURU MALAYSIA KAMPUS PENDIDIKAN TEKNIK MESYUARAT STAF AKADEMIK LAPORAN KEWANGAN 23 NOVEMBER 2017 8.30 PAGI DEWAN KULIAH
ARAHAN YANG PERLU DIPATUHI Arahan perbendaharaan Perintah AM Pekeliling perbendaharaan Surat pekeliling perbendaharaan Surat arahan daripada IPGM Surat arahan dari KPM Surat pekeliling daripada jabatan Akauntan Negara Malaysia
PRESTASI PERBELANJAAN SEHINGGA 23 NOVEMBER 2017 OBJEK AM / OBJEK SEBAGAI BUTIRAN PERBELANJAAN 10000 EMOLUMEN DILULUSKAN PINDAAN (+/-) DIPINDA PERBELANJAAN SEBENAR TANGGUNGAN PERBELANJAA N SEBENAR & TANGGUNGAN PERATUS PERBELANJAA N BAKI BUKU VOT/eSPKB RM RM RM RM RM RM % RM A B C=A+B D E F = D+E G=F/C*100 H = C-F 11000 Gaji & Upah 15,200,000.00 0.00 15,200,000.00 14,219,235.95 0.00 14,219,235.95 93.55% 980,764.05 12000 Elaun Tetap 3,600,000.00 0.00 3,600,000.00 3,241,294.91 0.00 3,241,294.91 90.04% 358,705.09 13000 Sumbangan Berkanun Untuk Kakitangan 35,000.00 35,000.00 70,000.00 62,904.46 0.00 62,904.46 89.86% 7,095.54 14000 Elaun Lebih Masa 20,000.00 32,000.00 52,000.00 51,998.18 0.00 51,998.18 100.00% 1.82 15000 Bonus / Saguhati 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 15000 Tambang Mengunjungi Wilayah Asal/ Lain-lain 30,625.00 0.00 30,625.00 30,194.10 0.00 30,194.10 98.59% 430.90 15000 (040112) Perubatan (040112) 11,024.00-1,256.00 9,768.00 2,877.40 6,890.00 9,767.40 99.99% 0.60 KESELURUHAN OS 15000 41,649.00-1,256.00 40,393.00 33,071.50 6,890.00 39,961.50 98.93% 431.50 17000 Bonus / Saguhati 0.00 0.00 0.00 236,750.00 0.00 236,750.00 #DIV/0! -236,750.00 OA 10 18,896,649.00 65,744.00 18,962,393.00 17,845,255.00 6,890.00 17,852,145.00 94.15% 1,110,248.00
PRESTASI PERBELANJAAN SEHINGGA 15 NOVEMBER 2017 BUTIRAN PERBELANJAAN DILULUSKAN PINDAAN (+/- ) DIPINDA PERBELANJAAN SEBENAR TANGGUNGAN PERBELANJAAN SEBENAR & TANGGUNGAN BAKI PERATUS PERBELANJAAN BUKU VOT/eSPKB 20000 PERKHIDMATAN & BEKALAN 22000 (040101) Pengangkutan Barang-Barang 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 22000 (040103) Pengangkutan Barang-Barang 4,767.00 4,720.00 9,487.00 4,766.57 0.00 4,766.57 50.24% 4,720.43 KESELURUHAN OS 21000 4,767.00 4,720.00 9,487.00 4,766.57 0.00 4,766.57 50.24% 4,720.43 21000 Perbelanjaan Perjalanan & Sara (040102) Hidup 34,000.00 44,000.00 78,000.00 78,000.00 0.00 78,000.00 100.00% 0.00 23000 Perhubungan & Utiliti 332,000.00 927,200.00 1,259,200.00 1,124,726.69 0.00 1,124,726.69 89.32% 134,473.31 24000 Sewaan 6,678.00 6,678.00 13,356.00 9,921.60 0.00 9,921.60 74.29% 3,434.40 25000 Bahan Makanan & Minuman 4,000.00 4,000.00 8,000.00 7,002.30 0.00 7,002.30 87.53% 997.70 26000 Bekalan Bahan Mentah & Bahan Untuk Penyelenggaraan 35,000.00 35,000.00 70,000.00 66,571.23 3,276.50 69,847.73 99.78% 152.27 27000 Bekalan Dan Bahan-Bahan Lain (Alat Pejabat) 7,532.00 0.00 7,532.00 7,532.00 0.00 7,532.00 100.00% 0.00 27000 Baju & Kasut 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00
PRESTASI PERBELANJAAN SEHINGGA 15 NOVEMBER 2017 BUTIRAN PERBELANJAAN DILULUSKAN PINDAAN (+/- ) DIPINDA PERBELANJAAN SEBENAR TANGGUNGAN PERBELANJAAN SEBENAR & TANGGUNGAN BAKI PERATUS PERBELANJAAN BUKU VOT/eSPKB 28000 Penyelenggaraan & Pembaikan (040101) Kecil Lain 50,000.00 154,540.00 204,540.00 158,295.66 46,225.02 204,520.68 99.99% 19.32 28000 Penyelenggaraan & Pembaikan (040104) Kecil Lain (Bangunan) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 28000 Penyelenggaraan & Pembaikan (040105) Komputer 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 28000 Pembersihan Bangunan & (040106) Kawasan 273,880.00 296,840.00 570,720.00 570,720.00 0.00 570,720.00 100.00% 0.00 KESELURUHAN OS 28000 323,880.00 451,380.00 775,260.00 729,015.66 46,225.02 775,240.68 100.00% 19.32 29000 Perkhidmatan Kawalan (040107) Keselamatan 273,718.35 296,406.62 570,124.97 426,734.96 0.00 426,734.96 74.85% 143,390.01 29000 Elaun Syarahan (KPLI, KDC) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 29000 Elaun Guru Pembimbing 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 29000 Pakej Mesyuarat Bengkel /CE 10,000.00 0.00 10,000.00 10,000.00 0.00 10,000.00 100.00% 0.00 29000 Bacaan Meter Mesin Fotostat 5,550.00 5,950.00 11,500.00 7,900.00 0.00 7,900.00 68.70% 3,600.00 29000 Perkhidmatan Iktisas & Perkhidmatan Lain Yang Dibeli (Lain-lain) 30,000.00 61,280.00 91,280.00 70,000.00 15,000.00 85,000.00 93.12% 6,280.00
PRESTASI PERBELANJAAN SEHINGGA 15 NOVEMBER 2017 BUTIRAN PERBELANJAAN DILULUSKAN PINDAAN (+/- ) DIPINDA PERBELANJAAN SEBENAR TANGGUNGAN PERBELANJAAN SEBENAR & TANGGUNGAN BAKI PERATUS PERBELANJAAN BUKU VOT/eSPKB 40000 PEMBERIAN DAN KENAAN BAYARAN TETAP 41000 Biasiswa, Dermasiswa & (040110) Bantuan Pelajaran (PPISMP) 61,060.00 280,790.00 341,850.00 204,790.77 110,940.00 315,730.77 92.36% 26,119.23 41000 Biasiswa, Dermasiswa & (040109) Bantuan Pelajaran (PISMP) 225,320.00 1,220,690.00 1,446,010.00 1,184,381.08 238,220.00 1,422,601.08 98.38% 23,408.92 41000 Biasiswa, Dermasiswa & (040108) Bantuan Pelajaran (KPLI) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 41000 Biasiswa, Dermasiswa & (040111) Bantuan Pelajaran (KDPM) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 42000 Pemberian Dalam Negeri 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 #DIV/0! 0.00 OA 40 286,380.00 1,501,480.00 1,787,860.00 1,389,171.85 349,160.00 1,738,331.85 97.23% 49,528.15 KESELURU HAN 20,250,154.35 3,403,838.62 23,653,992.97 21,776,597.86 420,551.52 22,197,149.38 93.84% 1,456,843.59
RUMUSAN PRESTASI PERBELANJAAN SEHINGGA 15 NOVEMBER 2017 BIL 1 LAPORAN KESELURUHAN PERBELANJAAN TAHUN 2017 (PEMBANGUNAN DAN MENGURUS) SEHINGGA 23 NOVEMBER 2017 BAGI IPG KAMPUS TEKNIK PERBELANJA AKTIVITI PENGURUSAN IPGM KOD AKTIVITI JENIS PERUNT UKAN 2 PEMBANGUNAN 00700 S63 3 4 5 6 7 8 PROGRAM TEKNIK DAN VOKASIONAL PROGRAM TRANFORMASI MINDA PAKAIAN SERAGAM SEKOLAH TRANSFORMASI ANUGERAH PERKHIDMATAN CEMERLANG (APC) KURSUS DALAM CUTI (KDC) BAHAGIAN PERUNTUKA N DILULUSKAN PINDAAN (+/-) PERUNTUKA N DIPINDA PERBELANJAA N SEBENAR TANGGUN GAN AN SEBENAR & TANGGUNGA N PERATUS PERBELAN JAAN BAKI PERUNTUK AN BUKU VOT/eSPKB RM RM RM RM RM RM % RM A B C=A+B D E F = D+E G=F/C*100 H = C-F 040101 B63 BAH. KEWANGAN 20,250,154.35 3,403,838.62 23,653,992.97 21,776,597.86 420,551.52 22,197,149.38 93.84% 1,456,843.59 88888 S63 040101 B63 040101 B63 BAH.PEMBANGUNA N KPM BAHAGIAN KHIDMAT PENGURUSAN BAHAGIAN KHIDMAT PENGURUSAN PAKAIAN SERAGAM (BKP-SPJ) 915,725.86-7,000.00 908,725.86 0.00 0.00 0.00 0.00% 908,725.86 102,371.39 0.00 102,371.39 102,371.39 0.00 102,371.39 100.00% 0.00 34,948.00-8,545.76 24,782.24 24,782.24 0.00 24,782.24 100.00% 0.00 13,230.00 0.00 13,230.00 13,188.90 0.00 13,188.90 99.69% 41.10 093501 B63 BPG 3,000.00 2,000.00 5,000.00 4,999.25 0.00 4,999.25 99.99% 0.75 010301 B63 040101 B63 BHG SUMBER MANUSIA BAHAGIAN KEWANGAN 20,000.00 0.00 20,000.00 20,000.00 0.00 20,000.00 100.00% 0.00 1,091,074.93-550,000.00 541,074.93 324,519.88 173,687.46 498,207.34 92.08% 42,867.59 9 MBMMBI 090209 B63 PENGURUSAN IPGM KESELURUHAN 860.00 0.00 860.00 730.70 0.00 730.70 84.97% 129.30 22,431,364.53 2,840,292.86 25,270,037.39 22,267,190.22 594,238.98 22,861,429.20 90.47% 2,408,608.19
ABM 2018 ANGGARAN KEPERLUAN ABM 2018 OBJEK AM / OBJEK SEBAGAI BUTIRAN PERBELANJAAN PERMOHONAN BAGI 2018 RM 11000 Gaji & Upah 19,622,534.25 12000 Elaun Tetap 3,541,447.88 13000 Sumbangan Berkanun Untuk Kakitangan 45,587.32 14000 Elaun Lebih Masa 72,960.00 15000 (040112) Bayaran Perubatan 75,000.00 15000 (040101) Lain-lain 31,500.00 17000 Bayaran Imbuhan & Bantuan Kewangan 0.00 21000 Perbelanjaan Perjalanan & Sara Hidup 0.00 21000 (040102) Perbelanjaan Perjalanan & Sara Hidup Guru/Kakitangan 522,720.00
ABM 2018 OBJEK AM / OBJEK SEBAGAI BUTIRAN PERBELANJAAN PERMOHONAN BAGI 2018 RM Pengangkutan Barang-Barang 75,000.00 23000 Perhubungan & Utiliti 1,596,000.00 24000 Sewaan 159,240.00 25000 Bahan Makanan & Minuman 87,500.00 26000 27000 (040101) Bekalan Bahan Mentah & Bahan Untuk Penyelenggaraan Bekalan Dan Bahan-Bahan Lain (Alat Pejabat) 109,480.00 150,220.00 27000 Pakaian Seragam 52,000.00
ABM 2018 OBJEK AM / OBJEK SEBAGAI BUTIRAN PERBELANJAAN PERMOHONAN BAGI 2018 RM 28000 (040101) Penyelenggaraan & Pembaikan Kecil Lain 676,144.00 28000 Penyelenggaraan & Pembaikan Kecil Lain (Bangunan) pest control 78,000.00 28000 (040105) Penyelenggaraan & Pembaikan Komputer 357,600.00 28000 (040106) Pembersihan Bangunan & Kawasan 821,640.00 29000 (040107) Perkhidmatan Kawalan Keselamatan 541,094.40 29000 Bacaan Meter Mesin Fotostat 24,000.00 29000 Pakej Mesyuarat/ Bengkel 125,000.00 29000 Elaun KDC-DPLI 25,000.00 29000 Guru Pembimbing 52,500.00 29000 Perkhidmatan Iktisas & Perkhidmatan Lain Yang Dibeli 269,518.00
ABM 2018 OBJEK AM / OBJEK SEBAGAI BUTIRAN PERBELANJAAN PERMOHONAN BAGI 2018 41000 (040208) Biasiswa, Dermasiswa & Bantuan Pelajaran (DPLI) 0.00 41000 (040209) Biasiswa, Dermasiswa & Bantuan Pelajaran (PISMP) 1,081,220.00 41000 (040210) Biasiswa, Dermasiswa & Bantuan Pelajaran (PPISMP) 278,000.00 42000 Pemberian Dalam Negeri 183,460.00 OA 40 1,542,680.00 KESELURUHAN 30,654,365.85
RUMUSAN TEGURAN AUDIT TAHUN 2017 Fail meja tidak lengkap Dokumen sokongan tidak lengkap tiada kajian pasaran 3 sebutharga Perolehan kelengkapan pejabat berjumlah telah diterima sebelum pesanan kerajaan Disediakan Pecah kecil pembelian sepatutnya dibuat sebutharga Bekalan lewat diterima Perbezaan Harga Yang Ketara bagi Perolehan Barangan Yang Sama Proses bayaran mengambil masa yang lama Perolehan Aset Tanpa Kelulusan Pegawai Pengawal Tiada senarai kehadiran untuk kursus Peruntukan khas tidak boleh digunakan untuk tujuan lain sekiranya ada dinyatakan. Aset dan stor Perolehan mohon kerjasama dari semua warga IPG sebarang dokumen yang diminta, tarikh-tarikh tertentu untuk perolehan, penghantaran barang dan lain-lain arahan sila patuhi supaya tiada pertikaian oleh Audit dimasa akan datang. Kerana banyak perolehan dan pembayaran telah melanggar prosedur kerana disebabkan permohonan yang lewat dan tiada perancangan yang jelas dalam mengendalikan sesuatu program.
CADANGAN JAMUAN MESYUARAT TAHUN 2018 Semua mesyuarat dalaman M3P,Akademik,Peperiksaan,Aset,EKSA Kewangan dan mesyuarat dalaman RM10 RM15 Sehari/separuh hari RM5 jamuan kursus dalam @ luar kerana tiada peruntukan LPD. Peruntukan mengurus hanya boleh diberi RM15 Untuk Jemputan luar jamuan dicadangkan menggunakan elaun keraian untuk tetamu selaras dengan maksud sebenar elaun tersebut diwujudkan oleh kerajaan. Boleh dipertimbangankan peruntukan jabatan RM15
AKTIVITI PELAJAR Tiada peruntukan untuk aktiviti pelajar OS 42000 tiada untuk tahun 2017 seperti tahun 2016 mengikut rekod yang 2015 dan 2016 Permohonan diterima lebih banyak kepada makan minum aktiviti, yuran aktiviti. Mohon ahli mesyuarat memikirkan alternatif bagaimana untuk melaksanakan aktiviti tanpa peruntukan dari kerajaan. Sumber daripada Akaun Amanah yang terhad kerana tiada kemasukan pelajar baru. Aktiviti yang telah diluluskan dalam mesyuarat akaun amanah sahaja yang layak untuk mohon peruntukan.
AKAUN AMANAH Penggunaan Peruntukan OS 42000 Akademik - Proforma Non Akademik Proforma (BIG, Konvokesyen) Akademik Bukan Proforma (Konvensyen, Lawatan Sambil Belajar, Benchmarking, Seminar) Non Akademik Bukan Proforma (Daki gunung)
JAN FEB MAC APR MEI JUN JULAI OGS SEPT OKT NOV DIS 8.33% 16.66% 24.99% 33.32% 41.65% 49.98% 58.31% 66.64% 74.97% 83.33% 91.63 99.96% RENCAM (NTC, MBM) OS 21 RM 1K RM 50K TEMPOH 3 BULAN MAKSIMUM 16
Perakaunan Akruan 2015-2017 IPG Perintis Perakaunan & Aset Pengumpulan Baki Awal 2013 Bagi ABT, ABB, Aset, Aset Dalam Pembinaan *Pengumpulan Daftar Inventori OBB, GPIS AKB Penyata Penyesua ian Pelaporan Akaun Persekutuan Sistem e-terimaan, espkb bertukar kepada 1GFMAS dan e-perolehan bertukar kepada NextGent ep
TARIKH AKHIR PENYERAHAN DOKUMEN KEWANGAN Tarikh akhir bayaran pada 15 November 2017 Tarikh akhir penyerahan dokumen kewangan seperti berikut: BIL JENIS DOKUMEN KEWANGAN TARIKH AKHIR PENYERAHAN 1 Permohonan Pesanan Tempatan (L/O) 31 Oktober 2017 2 Tuntutan Perjalanan dan Elaun Lebih Masa Bulan November 2017 Tuntutan bulan November 2017:- 6 November 2017 3 1. Tuntutan Perjalanan (TNT) 2. Elaun Lebih Masa (OT) 3. Tuntutan Bayaran Balik 4. Lain-lain Tuntutan 5. Panjar Wang Runcit (Rekupmen Akhir) 6. Gaji PSH 6 November 2017
TARIKH AKHIR PENYERAHAN DOKUMEN KEWANGAN Tarikh akhir penyerahan dokumen kewangan seperti berikut: BIL JENIS DOKUMEN KEWANGAN TARIKH AKHIR PENYERAHAN 4 1. Bayaran LO 2. Bayaran Item Kontrak 3. Lain-lain baucar: Januari - November 2017 6 November 2017 5 Baucar Bayaran (Kuiri) Pada hari yang sama dikuiri
PENYELENGGARAAN AKAUN AMANAH DI IPGM Akaun Amanah ditadbir oleh IPGM bermula Oktober 2017, berikutan penggabungan Akaun Amanah yang telah dilaksanakan sepanjang 26 September 2 Oktober 2017. Semua IPG Kampus dikehendaki menghantar set lengkap Laporan Terperinci C350 pada 10haribulan setiap bulan bagi tujuan penyediaan Laporan Akaun Amanah A441 Disatukan oleh IPGM. IPGM perlu mengemukakan laporan A441 ke Bahagian Akaun, KPM sebelum 14haribulan setiap bulan. Arahan Akaun Amanah yang baharu dijangka berkuatkuasa November 2017. Semua kelulusan perbelanjaan perlu dibawa ke Jawatankuasa Akaun Amanah IPGM yang akan diadakan 4kali setahun setelah Arahan Akaun Amanah yang baharu berkuatkuasa. Halaman 20
TUNTUTAN TAMBANG PEGAWAI YANG MENGGUNAKAN PERKHIDMATAN e-hailing (UBER/GRAB CAR) Tuntutan tambang menggunakan e-hailing TIDAK BOLEH DIBAYAR Masih tiada pewartaan RUU berkenaan e-hailing sebagai pengangkutan awam yang sah 27 Julai 2017 Dewan Rakyat luluskan Rang Undang-Undang Pengangkutan Darat (Pindaan) 2017 dan RUU Lembaga Pelesenan Kenderaan Perdagangan (Pindaan) 2017
Terima Kasih