PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR, dan PR TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen OLEH : DIO OKTA DWI PUTRA 2009210314 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2014
PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR, dan PR TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH Diajukan oleh: DIO OKTA DWI PUTRA NIM : 2009210314 Skripsi ini telah dibimbing Dan dinyatakan siap diujikan Dosen Pembimbing, Tanggal: (Dr.Drs.Emanuel Kristijadi, M.M.) ii
S K R I P S I PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR, dan PR TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH Disusun oleh : DIO OKTA DWI PUTRA NIM : 2009210314 Dipertahankan di depan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi pada tanggal 12 Februari 2014 Tim Penguji Ketua : Drs. Ec. Herizon, M.si. Sekretaris : Dr.Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. Anggota : Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M. iii
PENGESAHAN SKRIPSI Nama : Dio Okta Dwi Putra Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 08 Oktober 1991 N.I.M : 2009210314 Jurusan : Manajemen Program Pendidikan : Strata 1 Konsentrasi Judul : Manajemen Perbankan : Pengaruh LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR, dan PR Terhada ROA Pada Bank Pembangunan Daerah. Disetujui dan diterima baik oleh : Ketua Jurusan S1 Manajemen Dosen Pembimbing, Tanggal : nua Tanggal : ( Mellyza Silvy, S.E. M.Si ) (Dr.Drs. Emanuel Kristijadi, M.M.) iv
MOTTO Jadilah sesuatu yang berharga untuk kemudian hari karena itu pasti akan bernilai, tapi janganlah menjadi sesuatu yang bernilai untuk kemudian hari karena itu belum tentu berharga v
PERSEMBAHAN Skripsi ini saya persembahkan kepada semua orang yang telah membantu dan mensupport saya dalam menyelesaikan skripsi ini. Saya bersyukur Alhamdulillah kepada Allah SWT yang telah memberi kemudahan dan kelancaran sampai terselesaikannya tugas akhir saya. Kepada kedua orang tua saya yaitu Teguh Edyanto dan Rusmariani tersayang terima kasih banyak atas doa, dukungan, perjuangan, mensupport selama ini serta pengorbanan yang telah diberikan. Terima kasih kakakku yang tercinta dan tersayang. Karena, sudah sering mempertanyakan kapan lulus kuliah dan mensupport untuk segera lulus. Untuk intan purnamasari terima kasih banyak atas dukungan, perhatian dan supportnya selama ini yang menyisihkan waktunya hanya untuk menemaniku mengerjakan skripsi ini saya tidak bisa memberikan apa-apa hanya ini yang bisa mewakili rasa terima kasihku untukmu semoga tidak hanya dalam menemani skripsi ini saja, saya harap nanti setelah ini kamu juga bisa menemaniku disetiap hari-hariku. Untuk Bpk Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M.selaku dosen pembimbing yang telah memberikan bimbingan dengan baik dan sabar mulai awal sampai akhir penyelesaian skripsi ini. vi
Terima kasih EMMA JULIANTI S.E.,MM selaku dosen wali saya. Semua dosen S1 Manajemen Perbankan : Ibu Sri Haryati, Pak Herizon, Pak Supriyono, Ibu Anggie, Pak Hartono, Pak mongid, Pak Nanang, Pak Edi. Terima kasih atas ilmu yang telah diberikan selama waktu kuliah. Terima kasih untuk teman teman seperjuangan Dwi Manggala Saputra bogank, Yuda Dwi Nurcahya nying-nying, M. Faizal Rachman ical, Achmad Suaidi gendut, Dewa susatio dewok, Franseto Hidayat, Wahyu Indra Setiawan dan semua yang nggak bisa aku sebutin satu persatu. Terima kasih atas bantuan dan kerjasamanya selama ini serta guyonan dan saling menjatuhkan satu sama lain.jangan pernah kita melupakan moment dimana dilalui bersama, persahabatan kita tidak akan pernah luntur meskipun nanti kita berkeluarga. Teman-teman UKM Tenis Lapangan terima kasih telah menampung dan menerima saya dengan baik sekali meskipun saya bukan dari anaknya Raffael Nadal. Terima kasih atas dukungan, candaan dan hiburananya disaat lagi bingung dalam mengerjakan skripsi. Pokoknya terima kasih untuk segalanya yang telah kalian berikan kepada saya selama ini.jangan Lupa latihan dan jaga nama baik UKM ini meskipun sudah saya tinggalkan tingkatkan lagi agar UKM Tenis Lapangan bisa Go- Internasional. vii
Terima kasih atas bantuan yang kalian berikan dan informasinya selama ini yaitu untuk teman satu bimbingan saya Novita, Dinda, Sylvania dan Evie walaupun saya cowok sendiri mereka tetap menganggap keberadaan saya. Dan terakhir untuk semua pihak yang sudah berjasa memberikan dukungan serta do anya untuk saya selama ini. viii
KATA PENGANTAR Dengan mengucap syukur Alhamdulilah, puji-syukur kehadiran Allah SWT atas segala berkat dan tuntunan-nya, seingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul PENGARUH LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR dan PR TERHADAP ROA PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH. Adapun tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat untuk penyelesaian dalam menempuh skripsi program pendidikan Sarjana Strata Satu (S1) Jurusan Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE Perbanas Surabaya. Selain itu penulisan ini tentu tidak akan berhasil tanpa adanya bantuan dan dukungan dari berbagai pihak yang telah banyak membantu. Untuk itu pada kesempatan ini penulis menyampaikan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada: 1. Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M. selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini. 2. Ibu Mellyza Silvy, S.E., M.Si. Selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan kepada penulis dalam setiap pemrograman mata kuliah setiap semester. 3. Ibu Prof. Dr Dra. Psi. Hj. Tatik Suryani, M.M., selaku Pimpinan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya. 4. Ibu EMMA JULIANTI S.E.,MM.selaku dosen wali yang telah mengarahkan dan membantu selama proses program studi. ix
5. Seluruh Bapak dan Ibu Dosen Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan pengetahuan kepada penulis selama masa kuliah. Akhirnya penulis mengucapkan banyak terima kasih atas segala dukungannya yang tekah diberikan. Surabaya, Februari 2014 Penulis x
DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP UJI... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv HALAMAN PERSEMBAHAN DAN MOTTO... v KATA PENGANTAR... ix DAFTAR ISI... xi DAFTAR TABEL...xii DAFTAR GAMBAR...xiii DAFTAR LAMPIRAN...xiv ABSTRAK... xv BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang... 1 1.2 Perumusan Masalah... 8 1.3 Tujuan Penelitian... 9 1.4 Manfaat Penelitian... 10 1.5 Sistematika Penulisan Skripsi... 11 BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu... 13 2.2 Landasan Teori... 19 2.3 Kerangka Pemikiran... 36 2.4 Hipotesis Penelitian... 37 BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian... 39 3.2 Batasan Penelitian... 39 3.3 Identifikasi Variabel... 39 3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel... 40 3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel... 42 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data... 44 3.7 Teknik Analisis Data... 45 BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISA DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 51 4.2 Analisis Data... 59 BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan... 102 5.2 Keterbatasan Penelitian... 105 5.3 Saran... 106 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN xi
DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1.1 Tabel 2.1 Perkembangan Return On Asset (ROA) pada Bank Pembangunan Daerah Periode 2009-2013... 3 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Terdahulu Dengan Penelitian Sekarang... 18 Tabel 3.1 Populasi Penelitian... 43 Tabel 3.2 Sampel Penelitian... 44 Tabel 4.1 Posisi Loan To Deposit Ratio (LDR)... 60 Tabel 4.2 Posisi Investing Policy Ratio (IPR)... 62 Tabel 4.3 Posisi Aktiva Produktif Bermasalah (APB)... 63 Tabel 4.4 Posisi Non Performing Loan (NPL)... 64 Tabel 4.5 Posisi Interest Rate Risk (IRR)... 66 Tabel 4.6 Posisi Biaya Operasional Terhadap Pendapatan Operasional (BOPO)... 67 Tabel 4.7 Posisi Fee Based Income Ratio (FBIR)... 68 Tabel 4.8 Posisi Primary Ratio (PR)... 70 Tabel 4.9 Posisi Return On Asset (ROA)... 71 Tabel 4.10 Hasil Perhitungan Persamaan Regresi... 72 Tabel 4.11 Hasil Uji t Parsial... 79 Tabel 4.12 Rangkuman Hasil Uji Parsial... 84 xii
DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran....36 Gambar 3.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji F... 46 Gambar 3.2 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji-t satu sisi kanan... 48 Gambar 3.3 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji-t satu sisi kiri....49 Gambar 3.4 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji-t dua sisi....49 Gambar 4.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji F... 76 Gambar 4.2 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji-t Variabel X 1... 80 Gambar 4.3 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji-t Variabel X 2... 80 Gambar 4.4 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji-t Variabel X 3... 81 Gambar 4.5 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji-t Variabel X 4... 81 Gambar 4.6 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji-t Variabel X 5... 82 Gambar 4.7 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji-t Variabel X 6... 82 Gambar 4.8 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji-t Variabel X 7... 83 Gambar 4.9 Daerah Penolakan dan Penerimaan H 0 uji-t Variabel X 8... 84 xiii
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 Perhitungan LDR Lampiran 2 Perhitungan IPR Lampiran 3 Perhitungan APB Lampiran 4 Perhitungan NPL Lampiran 5 Perhitungan IRR Lampiran 6 Perhitungan BOPO Lampiran 7 Perhitungan FBIR Lampiran 8 Perhitungan PR Lampiran 9 Perhitungan ROA Lampiran 10 Output SPSS Lampiran 11 Tabel uji F Lampiran 12 Tabel uji t xiv
THE INFLUENCE OF LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR, AND PR TOWARD ROA TO REGIONAL DEVELOPMENT BANKS ABSTRACT This research aims to analyze whether the LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR and PR have significant influence simultaneously and partially toward on regional development banks. The technique of data analyzing in this research is descriptive analyze and using multiple linear regression analyze, F test, and T test. Data collecting method of research is secondary data source from financial report of Regional Banks start from first quarter period of 2009 until second quarter period of 2013. Sample that being used is BPD JAMBI, BPD NTB, BPD SULTRA. The result of research show that LDR, IPR, APB, NPL, IRR,BOPO, FBIR and PR have significant influence simultaneously to ROA on regional development banks. LDR partially have positive significant influence to ROA on regional development banks. IPR, APB, FBIR and PR partially have positive unsignificant influence to ROA on regional development banks.npl partially have negative unsignificant influence to ROA on regional development banks and FBIR partially have positive significant influence to ROA on Go Public Private National Banks. IRR partially have negative significant influence to ROA on regional development banks. BOPO partially have negative unsignificant influence to ROA on regional development banks and the most dominan variable of those variable is LDR. Keyword : Return On Assets, Regional Development Banks, LDR, IPR, APB, NPL, IRR, BOPO, FBIR AND PR xv