PENGARUH LDR, IPR,NPL, APB, IRR, PDN, BOPO DAN FACR TERHADAP RETURN ON ASSET ( ROA ) PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH SKRIPSI Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen Oleh: MEGA AYU PERTIWI 2010210817 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2014 i
PENGARUH LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO DAN FACR TERHADAP RETURN ONASSET ( ROA ) PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH Diajukan oleh : MEGA AYU PERTIWI 2010210817 Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diuji Dosen Pembimbing, Tanggal :.. (Anggraeini, S.E., M.Si) ii
SKRIPSI PENGARUH LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO DAN FACR TERHADAP RETURN ONASSET ( ROA ) PADA BANK PEMBANGUNAN DAERAH Disusun oleh MEGA AYU PERTIWI 2010210817 Dipertahankan di depan Tim Penguji Dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi Pada tanggal 14 Maret 2014 Tim Penguji Ketua : Dr.Dra.Ec. Sri Haryati, M.M.... Sekretaris : Hj. Anggreini, S.E.,M.Si.... Anggota : Drs. Supriyono. M.M.... iii
PENGESAHAN SKRIPSI Nama : Mega Ayu Pertiwi Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 05 Oktober 1990 N.I.M : 2010210817 Jurusan : Manajemen Program Pendidikan : Strata 1 Konsentrasi Judul : Manajemen Perbankan : Pengaruh LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO dan FACR Terhadap Return Onasset ( ROA )Pada Bank Pembangunan Daerah. Disetujui dan diterima baik oleh : Ketua Program Studi S1 Manajemen, Dosen Pembimbing, Tanggal :... Tanggal :... Mellyza S.E.,M.Si. Hj. Anggraeini, S.E.,M.Si iv
MOTTO & PERSEMBAHAN Doa yang disertai kerja keras, ketekunan dan keyakinan adalah kekuatan untuk meraih keberhasilan yang sesungguhnya, dan keberhasilan adalah saat melihat senyum terlukis pada setiap wajah yang disayangi. Skripsi ini saya persembahkan untuk: Allah SWT atas limpahan rahmat dan karunia-nya yang telah memberikan pemahaman, kelancaran, dan kesehatan dalam menyelesaikan skripsi ini tepat waktu. Ayah dan Ibu atas doa, motivasi dan kerja keras yang dilakukan demi kelangsungan dan keberhasilan mulai awal kuliah sampai dinyatakan lulus. Kakak saya Ardian Rahayudi dan Kiki Pratiwi. Terima kasih karena selalu ada dalam keadaan apapun dan memberi motivasi serta dukungan lahir batin agar tetap bertahan dalam kondisi sesulit apapun. Ibu Hj. Anggraeini, S.E.,M.Si. selaku dosen pembimbing skripsi. Terima kasih atas kesabaran dalam memberikan bimbingan dan ilmu mulai dari awal sampai skripsi ini selesai. Bapak Drs. Irawan, M.M selaku dosen wali yang sudah menjadi wali mahasiswa mulai dari awal hingga akhir kuliah. Seluruh dosen S1 Manajemen, terutama dosen manajemen perbankan: Pak Herizon, Pak Mongid, Pak Hartono, Pak Pujiono, Ibu Sri Haryati, Pak Edi, Pak Supriyono, dan Ibu Anggraeni. Terima kasih atas ilmu yang telah diberikan, semoga bermanfaat. Teman-teman satu bimbingan: Bagus, Wahida, Anis, Hafin, Yuda, yang penuh semangat bersama-sama dalam menerima arahan dari Ibu Anggi. Fitria Permata Shandi dan Metty Dwi, sahabat sepanjang masa yang sudah menemani mulai dari saat menjadi mahasiswa baru hingga saat ini. Riana dan Desi selaku teman saya seperjuangan, terimakasih atas support. UKM Tae Kwon Do, terima kasih atas semua ilmu yang telah diberikan. Ilmu yang tidak ada dalam mata kuliah, tetapi sangat bermanfaat sebagai bekal untuk memasuki dunia kerja yang sebenarnya. v
KATA PENGANTAR Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan lindungan dan limpahan rahmat-nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul Pengaruh LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO dan FACR Terhadap Return On Asset ( ROA ) Pada Bank Pembangunan Daerah. Penulis menyadari bahwa terselesaikannya skripsi ini tidak terlepas dari dukungan pihak-pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini. Pada kesempatan kali ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada : 1. Ibu Anggreini, S.E., M.Si selaku dosen pembimbing yang telah meluangkan waktu dan tenaganya untuk memberikan bimbingan, masukan dan arahan kepada penulis dari awal sampai terselesaikannya skripsi ini. 2. Ibu Prof.Dr.Psi Hj. Tatik Suryani, M.M. selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya. 3. Ibu Mellyza Silvy, S.E, M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan petunjuk penyusunan skripsi ini. 4. Seluruh staf pengajar, staf akademika dan staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah membantu penyusunan skripsi ini. Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua pihak pada umumnya dan bagi para penulis lain yang ingin meneliti obyek yang sama pada khusunya. Surabaya, Februari 2014 Penulis vi
Daftar Isi Halaman HALAMAN JUDUL.... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI...... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI.... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI.... iv HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN... v KATA PENGANTAR... vi DAFTAR ISI.... vii DAFTAR TABEL.... viii DAFTAR GAMBAR.... ix DAFTAR LAMPIRAN... x ABSTRACT... xi BAB I PENDAHULUAN 1.1 LatarBelakang... 1 1.2 PerumusanMasalah... 6 1.3 TujuanPenelitian... 7 1.4 ManfaatPenelitian... 8 1.5 Sistematika Penulisanskripsi... 9 BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu... 10 2.2 Landasan Teori... 15 2.3 Pengaruh Variabel Bebas Terhadap Variabel Tergantung.... 31 2.4 Kerangan Pemikiran... 34 2.5 Hipotesis Penelitian... 34 BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian... 36 3.2 Batasan Peneltian... 36 3.3 Identifikasi Variabel..... 36 3.4 Definisi Oprasional dan Pengukuran Variabel...... 37 3.5 Populasi, Sampel, dan Teknik Pengambilan Sampel.... 39 3.6 Data dan Metode Pengambilan Data.... 41 3.7 TeknikAnalisis Data.... 41 BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian...48 4.2 Analisis Data....57 4.3 Pembahasan...82 BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan... 95 5.2 Keterbatasan Penelitian... 98 5.3 Saran... 98 DAFTAR RUJUKAN vii
LAMPIRAN DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1.1 : Return On Asset (ROA)... 2 Tabel 2.1: Persamaan dan Perbedaan Peneliti Terdahulu dengan Peneliti 15 Sekarang... Tabel 3.1 : Daftar Total Aset Bank Pembangunan Daerah Per September 2013... 40 Tabel 3.2 : Sampel Berdasarkan Total Aset Bank Pembengunan Daerah 41 Berdasarkan Kriteria Per September 2013... Tabel 4.1 : Posisi LDR Bank Pembangunan Daerah... 59 Tabel 4.2 : Posisi IPR Bank Pembangunan Daerah... 60 Tabel 4.3 : Posisi NPL Bank Pembangunan Daerah... 61 Tabel 4.4 : Posisi APB Bank Pembangunan Daerah... 62 Tabel 4.5: Posisi IRR Bank Pembangunan Daerah... 64 Tabel 4.6: Posisi PDN Bank Pembangunan Daerah... 65 Tabel 4.7: Posisi BOPO Bank Pembangunan Daerah... 67 Tabel 4.8: Posisi FACR Bank Pembangunan Daerah... 68 Tabel 4.9: Hasil Perhitungan Persamaan Regresi... 69 Tabel Hasil Perhitungan Uji F... 73 4.10: Tabel 4.11 Hasil Uji t Parsial... 76 : Tabel 4.12 : Perbandingan Hasil Regresi dengan Teori... 82 viii
DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 : Kerangka Pikir... 34 Gambar 3.1 : Kurva Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Uji F... 43 Gambar 3.2 : Kurva Uji t sisi kanan... 45 Gambar 3.3 : Kurva Uji t sisi kiri... 46 Gambar 3.4 : Kurva Uji t Dua Sisi... 46 Gambar 4.1 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Uji F... 74 Gambar 4.2 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Uji t Variabel LDR... 77 Gambar 4.3 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Uji t Variabel IPR... 78 Gambar 4.4 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Uji t Variabel NPL... 78 Gambar 4.5 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Uji t Variabel APB... 79 Gambar 4.6 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Uji t Variabel IRR... 79 Gambar 4.7 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Uji t Variabel PDN... 80 Gambar 4.8 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Uji t Variabel BOPO... 81 Gambar 4.9 : Daerah Penerimaan dan Penolakan H 0 Uji t Variabel FACR... 81 ix
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 : Perhitungan LDR Bank Sampel Penelitian Lampiran 2 : Perhitungan IPR Bank Sampel Penelitian Lampiran 3 : Perhitungan NPL Bank Sampel Penelitian Lampiran 4 : Perhitungan APB Bank Sampel Penelitian Lampiran 5 : Perhitungan IRR Bank Sampel Penelitian Lampiran 6 : Perhitungan PDN Bank Sampel Penelitian Lampiran 7 : Perhitungan BOPO Bank Sampel Penelitian Lampiran 8 : Perhitungan FACR Bank Sampel Penelitian Lampiran 9 : Perhitungan ROA Bank Sampel Penelitian Lampiran 10 : Hasil Uji SPSS Lampiran 11 : Tabel Uji F Lampiran 12 : Tabel Uji t Lampiran 13 : Pertumbuhan LDR Bank Sampel Penelitian Lampiran 14 : PertumbuhanIPR Bank Sampel Penelitian Lampiran 15 : PertumbuhanNPL Bank Sampel Penelitian Lampiran 16 : PertumbuhanAPB Bank Sampel Penelitian Lampiran 17 : PertumbuhanIRR Bank Sampel Penelitian Lampiran 18 : PertumbuhanPDN Bank Sampel Penelitian Lampiran 19 : PertumbuhanBOPO Bank Sampel Penelitian Lampiran 20 : PertumbuhanFACR Bank Sampel Penelitian Lampiran 21 : PertumbuhanROA Bank Sampel Penelitian x
The Influence Of LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO And FACR To Return On Assets(ROA) At Regional Development Bank s ABSTRACT The problem in this study is whether the LDR, IPR, NPL,APB, IRR, PDN, BOPO and FACR partially and simultaneously have a significant impact on ROA. This study aims to determine the level of significant from the influence of LDR, IPR, NPL,APB, IRR, PDN, BOPO and FACR partially and simultaneously to ROA. This study describes how the independent variables affect the dependent variables. The sampling technic used was purposive sampling, with the criteriahave total asset more than 25billion rupiah till 35 billion rupiah in the second quarter of 2013. So The sample of this study are BPD Kalimantan Timur, BPD DKI, BPD Jawa Tengah and BPD Jawa Timur. Results of this study showd that the LDR, IPR, NPL,APB, IRR, PDN, BOPO and FACR simultaneously have a significant effect to ROA. Partially LDR and IPR have a positive significant effect and BOPO have a negative significant effect while NPL, APB, IRR, PDN and FACR have an insignificant effect. The most dominant variable among the indepentdent variables is LDR. Key words : LDR, IPR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FACR and ROA xi