LAMPIRAN
Lampiran 1. Nilai rata-rata suku bunga deposito (jangka waktu 12 bulan) per Juli 2011. No Nama Bank Suku Bunga (%) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Bank Mandiri BNI BRI BCA BII Bank Permata Bank Bukopin Bank Mega Bank Danamon Bank Cimb Niaga Tbk Sumber: www.seputarforex.com 6,25 6,25 6,00 5,75 6,13 5,75 6,88 5,25 6,50 6,75 Rata-rata Suku Bunga 6,20 Lampiran 2. Tingkat inflasi berdasarkan perhitungan inflasi tahun 2011. No. Bulan Tingkat Inflasi (%) 1. Januari 7,02 2. Februari 6,84 3. Maret 6,65 4. April 6,16 5. Mei 5,98 6. Juni 5,54 7. Juli 4,61 8. Agustus 4,79 9. September 4,61 10. Oktober 4,42 11. November 4,15 12. Desember 3,79 Rata-rata Tingkat Inflasi 6,61 Sumber: http://www.bi.go.id/web/id/moneter/inflasi/data+inflasi/
Lampiran 3. Rencana kebutuhan fisik sebelum pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X RENCANA KEBUTUHAN FISIK SEBELUM PENGEMBANGAN BUDIDAYA PENDEDERAN IKAN MAS ITEM TAHUN ANALISA PROYEK JUM- STN 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 LAH A. BANGUNAN a. Sewa Kolam Pendederan Unit 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 B. PERALATAN DAN PERLENGKAPAN a. Ember/Baskom Unit 1 1 1 1 1 5 b. Serok Unit 1 1 1 1 1 5 c. Waring Unit 2 2 2 2 2 10 d. Cangkul Bh 1 1 2 e. Golok Bh 1 1 2 f. Alat tulis Paket 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 10 g. Bolam Bh 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 10 h. Kabel listrik M 30 30 60 C. BAHAN BAKU a. Bibit Ikan Mas Kg 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 8,000 b. Pakan Ikan Kg 6,400 6,400 6,400 6,400 6,400 6,400 6,400 6,400 6,400 6,400 64,000 c. obat botol 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 60 d. Kunyit Kg 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 80 D. TENAGA KERJA a. Pengelola Org 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 b. Buruh Harian (saat panen) Org 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 c. Buruh Harian (perbaikan kolam) Org 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 Keterangan: Waktu Budidaya = 1 panen/5 minggu Luas Kolam 1500 m2/unit
Lampiran 4. Daftar indeks harga sebelum pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X DAFTAR INDEKS HARGA BARANG BUDIDAYA PENDEDERAN IKAN MAS, ('000Rp/STN) ITEM TAHUN ANALISA PROYEK STN 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 A. BANGUNAN a. Sewa Kolam Pendederan Rp/unit 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 B. PERALATAN DAN PERLENGKAPAN a. Ember/Baskom Rp/unit 30 30 30 30 30 b. Serok Rp/unit 20 20 20 20 20 c. Waring Rp/unit 70 70 70 70 70 d. Cangkul Rp/Bh 50 50 e. Golok Rp/Bh 50 50 f. Alat tulis Rp/Paket 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 g. Bolam Rp/Bh 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 h. Kabel listrik Rp/m 2 2 C. BAHAN BAKU a. Bibit Ikan Mas Rp/Kg 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 b. Pakan Ikan Rp/Kg 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 c. obat Rp/botol 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 d. Kunyit Rp/Kg 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 D. TENAGA KERJA a. Pengelola Org 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 b. Buruh Harian (saat panen) Org 320 320 320 320 320 320 320 320 320 320 c. Buruh Harian (perbaikan kolam) Org 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 Keterangan: panen = 8 kali/tahun HARGA TAHUN : 2011 Gaji pengelola = 500/org/kolam perbaikan kolam setiap 3 kali panen
Lampiran 5. Rencana anggaran biaya (RAB) sebelum pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X PERHITUNGAN RENCANA ANGGARAN BIAYA (RAB) BUDIDAYA PENDEDERAN IKAN MAS, ('000Rp/Th) ITEM TAHUN ANALISA PROYEK 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 A. BANGUNAN a. Sewa Kolam Pendederan 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 B. PERALATAN DAN PERLENGKAPAN a. Ember/baskom 30 30 30 30 30 b. Serok 20 20 20 20 20 c. Waring 140 140 140 140 140 d. Cangkul 50 50 e. Golok 50 50 f. Alat tulis 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 g. Bolam 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 h. Kabel listrik 60 60 C. BAHAN BAKU a. Bibit Ikan Mas 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 b. Pakan Ikan 38,400 38,400 38,400 38,400 38,400 38,400 38,400 38,400 38,400 38,400 c. obat 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 d. Kunyit 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 D. TENAGA KERJA a. Pengelola 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 b. Buruh Harian (saat panen) 1,280 1,280 1,280 1,280 1,280 1,280 1,280 1,280 1,280 1,280 c. Buruh Harian (perbaikan kolam) 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 JUMLAH 1,900 68,664 70,214 70,404 70,214 70,564 70,214 70,404 70,214 70,404 70,214
Lampiran 6. Biaya operasional sebelum pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X JENIS BIAYA REKAPITULASI BIAYA OPERASIONAL ( BT & BTT ) TAHUN ANALISA (Dalam : Rp.000) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 A BIAYA TETAP (BT= FC) 1 Gaji Karyawan Tetap 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 2 Sewa Kolam 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 TOTAL BT 4,000 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 5,500 B BIAYA TIDAK TETAP ( BTT = VC ) 1 Benih Ikan MAS 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 24,000 2 Pakan Ikan Man 38,400 38,400 38,400 38,400 38,400 38,400 38,400 38,400 38,400 38,400 3 Obat 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 4 Kunyit 24 24 24 24 24 24 24 24 24 24 5 Upah kerja harian 1,760 1,760 1,760 1,760 1,760 1,760 1,760 1,760 1,760 1,760 TOTAL BTT 64,664 64,664 64,664 64,664 64,664 64,664 64,664 64,664 64,664 64,664 JUMLAH (BT+BTT) 68,664 70,164 70,164 70,164 70,164 70,164 70,164 70,164 70,164 70,164
Lampiran 7. Arus kas dan NPV sebelum pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X PERHITUNGAN CASH FLOW & NET PRESENT VALUE (NPV) I T E M TAHUN ANALISA (Dalam : 000Rp) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 A PENERIMAAN 1 Penjualan Ikan Mas - 86,000 86,000 86,000 86,000 86,000 86,000 86,000 86,000 86,000 86,000 2 Penjualan Ikan Nila - 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 B PENERIMAAN KOTOR (GBi.) 87,800 87,800 87,800 87,800 87,800 87,800 87,800 87,800 87,800 87,800 C PENGELUARAN 1 INVESTASI AWAL 1,900 2 OPERATING COST - 68,664 70,164 70,164 70,164 70,164 70,164 70,164 70,164 70,164 70,164 D TOTAL BIAYA (Ci.) 1,900 68,664 70,164 70,164 70,164 70,164 70,164 70,164 70,164 70,164 70,164 E KEUNTUNGAN KOTOR (Bi.) -1,900 19,136 17,636 17,636 17,636 17,636 17,636 17,636 17,636 17,636 17,636 G KEUNTUNGAN BERSIH (NBi.) -1,900 19,136 17,636 17,636 17,636 17,636 17,636 17,636 17,636 17,636 17,636 H DF (n ; r = 6,2%); n=1,2 10 1.0000 0.9416 0.8866 0.8349 0.7861 0.7402 0.6970 0.6563 0.6180 0.5819 0.5479 I PV NET BENEFIT ( NBi. ) -1,900 18,018 15,636 14,724 13,864 13,054 12,292 11,575 10,899 10,262 9,663 NPV = 128,088
Lampiran 8. Perhitungan internal rate of return (IRR) dan net B/C sebelum pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X URAIAN (Dalam: 000Rp) TAHUN ANALISA NPV 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 A KEUNTUNGAN BERSIH -1,900 19,136 17,636 17,636 17,636 17,636 17,636 17,636 17,636 17,636 17,636 B DF (n = 10, r = 6,2%) 1.0000 0.9416 0.8866 0.8349 0.7861 0.7402 0.6970 0.6563 0.6180 0.5819 0.5479 C NPV1 (r1 = 6,2%) -1,900 18,018 15,636 14,724 13,864 13,054 12,292 11,575 10,899 10,262 9,663 128,088 D DF (n = 10, r = 24%) 1.0000 0.8065 0.6504 0.5245 0.4230 0.3411 0.2751 0.2218 0.1789 0.1443 0.1164 E NPV2 ( r2 = 24%) -1,900 15,433 11,470 9,250 7,460 6,016 4,852 3,912 3,155 2,545 2,053 64,246 1 PERHITUNGAN IRR : r1 = Tk suku bunga/thn = 0.062 6.2% IRR = r1 + (NPV1 / (NPV1-NPV2))*(r2-r1) r2 = Tk suku bunga/thn = 0.24 24% NPV1 = 128,088 128,088 NPV2 = 64,246 64,246 IRR = 0.4191 42.91 % 2 PERHITUNGAN NET B/C : NET B/C = (JUMLAH NPV YANG POSITIV) (JUMLAH NPV YANG NEGATIV) NET B/C = 68.41 NPV POSITIV = 129,988 NPV NEGATIV = 1,900
Lampiran 9. Rencana kebutuhan fisik setelah pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X ITEM RENCANA KEBUTUHAN FISIK PENGEMBANGAN BUDIDAYA PENDEDERAN IKAN MAS TAHUN ANALISA PROYEK STN 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 A. BANGUNAN a. Sewa Kolam Pendederan Unit 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 B. PERALATAN DAN PERLENGKAPAN a. Ember/Baskom Unit 2 2 2 2 2 10 b. Serok Unit 2 2 2 2 2 10 c. Waring Unit 4 4 4 4 4 20 d. Cangkul Bh 2 2 4 e. Golok Bh 2 2 4 f. Alat tulis Paket 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 10 g. Bolam Bh 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 20 h. Kabel listrik M 60 60 120 C. BAHAN BAKU a. Bibit Ikan Mas Kg 1.600 1.600 1.600 1.600 1.600 1.600 1.600 1.600 1.600 1.600 16.000 b. Pakan Ikan Kg 12.800 12.800 12.800 12.800 12.800 12.800 12.800 12.800 12.800 12.800 12.800 c. obat botol 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 d. Kunyit Kg 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 160 D. TENAGA KERJA a. Pengelola Org 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 b. Buruh Harian (saat panen) Org 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 c. Buruh Harian (perbaikan kolam) Org 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 Keterangan: Waktu Budidaya = 1 panen/5 minggu JUM- LAH
Lampiran 10. Daftar indeks harga setelah pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X DAFTAR INDEKS HARGA BARANG UNTUK PENGEMBANGAN BUDIDAYA PENDEDERAN IKAN MAS, ('000Rp/STN) ITEM TAHUN ANALISA PROYEK STN 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 A. BANGUNAN a. Sewa Kolam Pendederan Rp/unit 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 B. PERALATAN DAN PERLENGKAPAN a. Ember/Baskom Rp/unit 30 30 30 30 30 b. Serok Rp/unit 20 20 20 20 20 c. Waring Rp/unit 70 70 70 70 70 d. Cangkul Rp/Bh 50 50 e. Golok Rp/Bh 50 50 f. Alat tulis Rp/Paket 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 g. Bolam Rp/Bh 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 h. Kabel listrik Rp/m 2 2 C. BAHAN BAKU a. Bibit Ikan Mas Rp/Kg 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 b. Pakan Ikan Rp/Kg 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 c. obat Rp/botol 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 d. Kunyit Rp/Kg 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 D. TENAGA KERJA a. Pengelola Org 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 b. Buruh Harian (saat panen) Org 320 320 320 320 320 320 320 320 320 320 c. Buruh Harian (perbaikan kolam) Org 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 Keterangan: panen = 8 kali/tahun HARGA TAHUN : 2011 Gaji pengelola = 500/org/kolam perbaikan kolam setiap 3 kali panen
Lampiran 11. Rencana anggaran biaya (RAB) setelah pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X PERHITUNGAN RENCANA ANGGARAN BIAYA (RAB) PENDIRIAN BUDIDAYA PENDEDERAN IKAN MAS, ('000Rp/Th) ITEM A. BANGUNAN TAHUN ANALISA PROYEK 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 a. Sewa Kolam Pendederan 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 B. PERALATAN DAN PERLENGKAPAN a. Ember/baskom 60 60 60 60 60 b. Serok 40 40 40 40 40 c. Waring 280 280 280 280 280 d. Cangkul 100 100 e. Golok 100 100 f. Alat tulis 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 g. Bolam 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 h. Kabel listrik 120 120 C. BAHAN BAKU a. Bibit Ikan Mas 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 48.000 b. Pakan Ikan 76.800 76.800 76.800 76.800 76.800 76.800 76.800 76.800 76.800 76.800 c. obat 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 d. Kunyit 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 D. TENAGA KERJA a. Pengelola 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 b. Buruh Harian (saat panen) 1.280 1.280 1.280 1.280 1.280 1.280 1.280 1.280 1.280 1.280 c. Buruh Harian (perbaikan kolam) 480 480 480 480 480 480 480 480 480 480 JUMLAH 3.780 135.568 138.648 139.028 138.648 139.348 138.648 139.028 138.648 139.028 138.648
Lampiran 12. Biaya operasional setelah pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X PERHITUNGAN NILAI KRITERIA KELAYAKAN USAHA JENIS BIAYA REKAPITULASI BIAYA OPERASIONAL ( BT & BTT ) (Dalam : Rp.000) TAHUN ANALISA 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 A BIAYA TETAP (BT= FC) 1 Gaji Karyawan Tetap 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 2 Sewa Kolam 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 TOTAL BT 8,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 11,000 B BIAYA TIDAK TETAP ( BTT = VC ) 1 Benih Ikan MAS 48,000 48,000 48,000 48,000 48,000 48,000 48,000 48,000 48,000 48,000 2 Pakan Ikan Man 76,800 76,800 76,800 76,800 76,800 76,800 76,800 76,800 76,800 76,800 3 Obat 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 4 Kunyit 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 5 Upah kerja harian 1,760 1,760 1,760 1,760 1,760 1,760 1,760 1,760 1,760 1,760 TOTAL BTT 127,568 127,568 127,568 127,568 127,568 127,568 127,568 127,568 127,568 127,568 JUMLAH (BT+BTT) 135,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568
Lampiran 13. Arus kas dan NPV setelah pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X PERHITUNGAN CASH FLOW & NET PRESENT VALUE (NPV) I T E M TAHUN ANALISA (Dalam : 000Rp) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 A PENERIMAAN 1 Penjualan Ikan Mas - 172,000 172,000 172,000 172,000 172,000 172,000 172,000 172,000 172,000 172,000 2 Penjualan Ikan Nila - 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 3,600 B PENERIMAAN KOTOR (GBi.) 175,600 175,600 175,600 175,600 175,600 175,600 175,600 175,600 175,600 175,600 C PENGELUARAN 1 INVESTASI AWAL 3,780 2 OPERATING COST - 135,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 D TOTAL BIAYA (Ci.) 3,780 135,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 E KEUNTUNGAN KOTOR (Bi.) -3,780 40,032 37,032 37,032 37,032 37,032 37,032 37,032 37,032 37,032 37,032 F KEUNTUNGAN BERSIH (NBi.) -3,780 40,032 37,032 37,032 37,032 37,032 37,032 37,032 37,032 37,032 37,032 G DF (n ; r = 6,2%); n=1,2 10 1.0000 0.9416 0.8866 0.8349 0.7861 0.7402 0.6970 0.6563 0.6180 0.5819 0.5479 H PV NET BENEFIT ( NBi. ) -3,780 37,694 32,833 30,918 29,111 27,411 25,811 24,304 22,886 21,549 20,290 NPV = 269,027
Lampiran 14. Perhitungan internal rate of return (IRR) dan net B/C setelah pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X PERHITUNGAN IRR DAN NET B/C URAIAN TAHUN ANALISA NPV 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 A KEUNTUNGAN BERSIH -3,780 40,032 37,032 37,032 37,032 37,032 37,032 37,032 37,032 37,032 37,032 B DF (n = 10, r = 6,2%) 1.0000 0.9416 0.8866 0.8349 0.7861 0.7402 0.6970 0.6563 0.6180 0.5819 0.5479 C NPV1 (r1 = 6,2%) -3,780 37,694 32,833 30,918 29,111 27,411 25,811 24,304 22,886 21,549 20,290 269,027 D DF (n = 10, r = 24%) 1.0000 0.8065 0.6504 0.5245 0.4230 0.3411 0.2751 0.2218 0.1789 0.1443 0.1164 E NPV2 ( r2 = 24%) -3,780 32,286 24,086 19,423 15,665 12,632 10,188 8,214 6,625 5,344 4,311 134,991 1 PERHITUNGAN IRR : r1 = Tk suku bunga/thn = 0.062 6.2% IRR = r1 + (NPV1 / (NPV1-NPV2))*(r2-r1) r2 = Tk suku bunga/thn = 0.24 24% NPV1 = 269,027 269,027 NPV2 = 134,991 134,991 IRR = 0.4193 41,93 % 2 PERHITUNGAN NET B/C : NET B/C = (JUMLAH NPV YANG POSITIV) (JUMLAH NPV YANG NEGATIV) NET B/C = 72.17 NPV POSITIV = 272,807 NPV NEGATIV = 3,780
Lampiran 15. Perhitungan gross B/C, BEP, dan payback period (PP) setelah pengembangan budidaya pendederan ikan mas di perusahaan X PERHITUNGAN GROSS B/C, BEP DAN PBP (PAY BACK PERIOD) (Dalam : Rp.000) A B URAIAN OPERATING COST (=OC); (= OMi.) INVESTASI + OC TAHUN ANALISA 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 135,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 (= Ci.) 3,780 135,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 PV C TC (=Ci.) = ( B + C ) 3,780 135,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 138,568 D E PENERIMAAN KOTOR (GROSS BENEFIT ) ; ( = GBi.) 175,600 175,600 175,600 175,600 175,600 175,600 175,600 175,600 175,600 175,600 FAKTOR DISKONTO;DF (n, 1.0000 0.9416 0.8866 0.8349 0.7861 0.7402 0.6970 0.6563 0.6180 0.5819 0.5479 r=6,2%) F PV DARI OM ; OMi. = (A) x (F) 127,651 122,854 115,690 108,928 102,568 96,582 90,942 85,635 80,633 75,921 1,007,405 G PV DARI TC ; Ci. = (B) x (F) 3,780 127,651 122,854 115,690 108,928 102,568 96,582 90,942 85,635 80,633 75,921 1,011,185 H PV DARI (TC) ; = (C) x (F) 3,780 127,651 122,854 115,690 108,928 102,568 96,582 90,942 85,635 80,633 75,921 1,011,185 I PV DARI GBi.; GBi. = ( E) x (F) 165,345 155,687 146,608 138,039 129,979 122,393 115,246 108,521 102,182 96,211 1,280,212 JUM KUMULATIF Gbi 165,345 321,032 467,640 605,680 735,659 858,052 973,298 1,081,819 1,184,001 1,280,212 J PV NET BENEFIT ; ( NBi.) -3,780 37,694 32,833 30,918 29,111 27,411 25,811 24,304 22,886 21,549 20,290 269,027
Lanjutan Lampiran 15. 3 PERHITUNGAN GROSS B/C : GROSS B/C = (JML GBi. / JML Ci.) = 1,280,212 1,011,185 G B/C = 1.27 4 PERHITUNGAN BEP (TAHUN ANALISIS) : p = Th dimana GB melebihi TC 1 Tp-1 = Th sebelum GB melebihi TC 0 BEP = (Tp-1) + (JUM TCi - JUM GBi; p-1) / Bp JUM Gbi; p-1 = JUM GB p = GBp = 0 ( JML sampai th ke 0) 165,345 ( JML sampai th ke 1) ( Pd saat melebihi TC) 165,345 ( yaitu pd th ke 1 ) BEP = 6.1 JUM TCi. = 1,011,185 (JML sampai th ke 10 ) Th
Lanjutan Lampiran 15. 3 PERHITUNGAN Payback Period ( = PBP ) : 3.a p = Th dimana GB melebihi TI 1 Tp-1 = Th sebelum PBP BPB = (Tp-1) + (JUM TIi - JUM GBi; p-1) / Bp JUM GB p = JUM GBi; p-1 = GBp = JUM TI = Total Investasi 165,345 ( JML sampai th ke 1) (GB) ( JML sampai th ke 0) ( Pd saat melebihi TI) 165,345 ( yaitu pd th ke 1 ) PBP = 1.0 3,780 (JML sampai th ke 0 ) (GB) Th Th dimana NB 3.b p = 1 melebihi TI Tp-1 = Th sebelum PBP 0 PBP = (Tp-1) + (JUM TIi - JUM NBi; p-1) / NBp JUM NB p = JUM NBi; p-1 = NBp = JUM TI = Total Investasi ( Pd saat melebihi TI) 37,694 37,694 ( JML sampai th ke 1) (NB) -3,780 ( JML sampai th ke 0) ( yaitu pd th ke 1 ) PBP = 0.2 3,780 (JML sampai th ke 0 ) (NB) TH
Lanjutan Lampiran 15. 6 PERHITUNGAN PR = (PROFITABILITY RATIO) : JUM GBi. = 1,280,212 ( JML sampai th ke 10) (JUM GBi. ) - (JML OMi. ) JUM OMi.= 1,007,405 ( JML sampai th ke 10) PR = JUM TI = Total Investasi 3,780 ( yaitu pd th ke 0 ) Asumsi : Operating Cost pada Tabel 9. sudah termasuk PR = Maintainance Cost. (GB) (GB) (JUM TIi. ) 72.2
Lampiran 16. Analisis sensitivitas pengembangan budidaya pendederan ikan mas dalam skenario penurunan volume penjualan 16% dan Pada tingkat inflasi 6,16% PERHITUNGAN CASH FLOW & NET PRESENT VALUE (NPV) I T E M TAHUN ANALISA (Dalam : 000Rp) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 A PENERIMAAN 1 Penjualan Ikan Mas - 144,222 144,222 144,222 144,222 144,222 144,222 144,222 144,222 144,222 144,222 2 Penjualan Ikan Nila - 3,019 3,019 3,019 3,019 3,019 3,019 3,019 3,019 3,019 3,019 B PENERIMAAN KOTOR (GBi.) 147,241 147,241 147,241 147,241 147,241 147,241 147,241 147,241 147,241 147,241 C PENGELUARAN 1 INVESTASI AWAL 3,780 2 OPERATING COST - 143,256 146,256 146,256 146,256 146,256 146,256 146,256 146,256 146,256 146,256 D TOTAL BIAYA (Ci.) 3,780 143,256 146,256 146,256 146,256 146,256 146,256 146,256 146,256 146,256 146,256 E KEUNTUNGAN KOTOR (Bi.) -3,780 3,985 985 985 985 985 985 985 985 985 985 F KEUNTUNGAN BERSIH (NBi.) -3,780 3,985 985 985 985 985 985 985 985 985 985 G DF (n ; r = 6,2%); n=1,2 10 1.0000 0.9416 0.8866 0.8349 0.7861 0.7402 0.6970 0.6563 0.6180 0.5819 0.5479 H PV NET BENEFIT ( NBi. ) -3,780 3,752 873 822 774 729 686 646 609 573 540 NPV = 6,225
Lampiran 17. Perhitungan IRR dan Net B/C pengembangan budidaya pendederan ikan mas dalam skenario penurunan volume penjualan 16% dan pada tingkat inflasi 6,16% PERHITUNGAN IRR DAN NET B/C URAIAN TAHUN ANALISA 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 NPV A KEUNTUNGAN BERSIH -3,780 3,985 985 985 985 985 985 985 985 985 985 B DF (n = 10, r = 6,2%) 1.0000 0.9416 0.8866 0.8349 0.7861 0.7402 0.6970 0.6563 0.6180 0.5819 0.5479 C NPV1 (r1 = 6,2%) -3,780 3,752 873 822 774 729 686 646 609 573 540 6,225 D DF (n = 10, r = 24%) 1.0000 0.8065 0.6504 0.5245 0.4230 0.3411 0.2751 0.2218 0.1789 0.1443 0.1164 E NPV2 ( r2 = 24%) -3,780 3,214 641 517 417 336 271 218 176 142 115 2,266 1 PERHITUNGAN IRR : r1 = Tk suku bunga/thn = 0.062 6.2% IRR = r1 + (NPV1 / (NPV1-NPV2))*(r2-r1) r2 = Tk suku bunga/thn = 0.24 24% NPV1 = 6,225 6,225 NPV2 = 2,266 2,266 IRR = 0.34 34 % 2 PERHITUNGAN NET B/C : NET B/C = (JUMLAH NPV YANG POSITIV) (JUMLAH NPV YANG NEGATIV) NET B/C = 2.65 NPV POSITIV = 10,005 NPV NEGATIV = 3,780
Lampiran 18. Analisis switching value pengembangan budidaya pendederan ikan mas dalam skenario kenaikan harga input produksi 18% dan penurunan volume penjualan 8,22% PERHITUNGAN CASH FLOW & NET PRESENT VALUE (NPV) I T E M TAHUN ANALISA (Dalam : 000Rp) 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 A PENERIMAAN 1 Penjualan Ikan Mas - 157,859 157,859 157,859 157,859 157,859 157,859 157,859 157,859 157,859 157,859 2 Penjualan Ikan Nila - 3,304 3,304 3,304 3,304 3,304 3,304 3,304 3,304 3,304 3,304 B PENERIMAAN KOTOR (GBi.) 161,163 161,163 161,163 161,163 161,163 161,163 161,163 161,163 161,163 161,163 C PENGELUARAN 1 INVESTASI AWAL 3,780 2 OPERATING COST - 158,032 161,032 161,032 161,032 161,032 161,032 161,032 161,032 161,032 161,032 D TOTAL BIAYA (Ci.) 3,780 158,032 161,032 161,032 161,032 161,032 161,032 161,032 161,032 161,032 161,032 E KEUNTUNGAN KOTOR (Bi.) -3,780 3,131 131 131 131 131 131 131 131 131 131 G KEUNTUNGAN BERSIH (NBi.) -3,780 3,131 131 131 131 131 131 131 131 131 131 H DF (n ; r = 6,2%); n=1,2 10 1.0000 0.9416 0.8866 0.8349 0.7861 0.7402 0.6970 0.6563 0.6180 0.5819 0.5479 I PV NET BENEFIT ( NBi. ) -3,780 2,948 116 109 103 97 91 86 81 76 72 NPV = 0
Lampiran 19. Analisis switching value pengembangan budidaya pendederan ikan mas dalam skenario kenaikan harga input produksi 18% dan penurunan volume penjualan 8,22%. PERHITUNGAN IRR DAN NET B/C URAIAN TAHUN ANALISA 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 NPV A KEUNTUNGAN BERSIH -3,780 3,131 131 131 131 131 131 131 131 131 131 B DF (n = 10, r = 6,2%) 1.0000 0.9416 0.8866 0.8349 0.7861 0.7402 0.6970 0.6563 0.6180 0.5819 0.5479 C NPV1 (r1 = 6,2%) -3,780 2,948 116 109 103 97 91 86 81 76 72 0 D DF (n = 10, r = 24%) 1.0000 0.8065 0.6504 0.5245 0.4230 0.3411 0.2751 0.2218 0.1789 0.1443 0.1164 E NPV2 ( r2 = 24%) -3,780 2,525 85 69 55 45 36 29 23 19 15-878 1 PERHITUNGAN IRR : r1 = Tk suku bunga/thn = 0.062 6.2% IRR = r1 + (NPV1 / (NPV1-NPV2))*(r2-r1) r2 = Tk suku bunga/thn = 0.24 24% NPV1 = 0 0 NPV2 = -878-878 IRR = 0.062 6.2 % 2 PERHITUNGAN NET B/C : NET B/C = (JUMLAH NPV YANG POSITIV) (JUMLAH NPV YANG NEGATIV) NET B/C = 1.00 NPV POSITIV = 3,780 NPV NEGATIV = 3,780