Analisis Efektivitas Pembiayaan Musyarakah dalam Meningkatkan Pendapatan Nasabah BPRS Metro Madani, Kota Metro TESIS Diajukan Kepada Program Pascasarjana Universitas Islam Negeri Raden Intan Lampung Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Guna Memperoleh Gelar Magister Dalam Ilmu Ekonomi Syari ah Oleh MUHAMAD SARIFUDIN NPM : 1523030002 Pembimbing I : Dr. Ruslan Abdul Ghafur, M.Si. Pembimbing II : Dr. Hj. Heni Noviarita, S.E, M.Si. PROGRAM STUDI EKONOMI SYARI AH KONSENTRASI LEMBAGA KEUANGAN SYARI AH PROGRAM PASCA SARJANA (PPs) UNIVERSITAS ISLAM NEGERI RADEN INTAN LAMPUNG 1438 H/2017 M i
PERNYATAAN ORISINILITAS/KEASLIAN Yang bertanda tangan dibawah ini : Nama : Muhamad Sarifudin, S.E.I NPM : 1523030002 Program Studi Kosentrasi : Ekonomi Syari ah : Lembaga Keuangan Syari ah Menyatakan dengan sebenarnya bahwa tesis yang berjudul ANALISIS EFEKTIVITAS PEMBIAYAAN MUSYARAKAH DALAM MENINGKATKAN PENDAPATAN NASABAH BPRS METRO MADANI, METRO adalah benar karya asli saya, kecuali yang disebutkan sumbernya. Apabila terdapat kesalahan dan kekeliruan sepenuhnya menjadi tangung jawab penulis. Demikian surat pernyataan ini saya buat dengan sesungguhnya. Bandar Lampung, 16 September 2017 Yang Menyatakan Muhamad Sarifudin, S.E.I NPM. 1523030002 ii
PERSETUJUAN PEMBIMBING Judul Tesis : ANALISIS EFEKTIVITAS PEMBIAYAAN MUSYARAKAH DALAM MENINGKATKAN PENDAPATAN NASABAH BPRS METRO MADANI, METRO Nama : Muhamad Sarifudin NPM : 1523030002 Program Studi : Ekonomi Syari ah Kosentrasi : Lembaga Keuangan Syari ah Telah disetujui untuk diajukan dalam ujian tertutup pada Program Pascasarjana UIN Raden Intan Lampung. Bandar Lampung, 16 September 2017 MENYETUJUI Pembimbing I Pembimbing II Dr. Ruslan Abdul Ghafur, M.Si. Dr. Hj. Heni Noviarita, S.E, M.Si. NIP. 19800801 200312 1 001 NIP. 19651120 199203 2 002 Mengetahui Ketua Program Studi Ekonomi Syari ah Dr. Bunyana Sholihin, M.Ag. NIP. 19570705 198903 1 001 iii
PERSETUJUAN TIM PENGUJI Tesis yang berjudul : ANALISIS EFEKTIVITAS PEMBIAYAAN MUSYARAKAH DALAM MENINGKATKAN PENDAPATAN NASABAH BPRS METRO MADANI, METRO, disusun oleh : Muhamad Sarifudin, NPM : 1523030002 telah diujikan dalam Ujian Tertutup dan disetujui untuk diajukan dalam Ujian Terbuka pada Program Pascasarjana UIN Raden Intan Lampung. TIM PENGUJI Ketua : Prof. Dr. Sulthan Syahril, M.A (...) Sekretaris : Dr. Bunyana Sholihin, M.Ag. (...) Penguji I : Dr. Erike Anggraeni, S.E., M.E., Sy (...) Penguji II : Dr. Ruslan Abdul Ghafur, M.Si. (...) Tanggal Lulus Ujian Tertutup : 2 Nopember 2017 iv
PENGESAHAN Tesis yang berjudul : ANALISIS EFEKTIVITAS PEMBIAYAAN MUSYARAKAH DALAM MENINGKATKAN PENDAPATAN NASABAH BPRS METRO MADANI, METRO, diulis oleh : Muhamad Sarifudin, NPM : 1523030002 telah diujikan dalam Ujian Terbuka pada Program Pascasarjana UIN Raden Intan Lampung. TIM PENGUJI Ketua : Dr. Bunyana Sholihin, M.Ag. (...) Sekretaris : Dr. Bunyana Sholihin, M.Ag. (...) Penguji I : Dr. Erike Anggraeni, S.E., M.E., Sy (...) Pengujui II : Dr. Ruslan Abdul Ghafur, M.Si. (...) Direktur Program Pascasarjana UIN Raden Intan Lampung Prof. Dr. Idham Kholid, M.Ag. NIP. 19601020 198803 1 005 Tanggal Lulus Ujian Terbuka : 16 Nopember 2017 v
ABSTRAK Perkembangan lembaga keuangan syariah merupakan fenomena yang cukup menarik di tengah-tengah upaya bangsa kita keluar dari krisis ekonomi. Industri keuangan syariah tumbuh dengan berbagai produknya di tengah-tengah masyarakat untuk berinvestasi di lembaga keuangan syariah dan menerapkan sistem ekonomi syariah dalam aktivitas ekonominya. Sehingga bisa meningkatkan perekonomian dan pendapatan nasabah serta pihak lembaga keuangan syariah. Diantara produk-produk yang digunakan perbankan syariah adalah pembiayaan dengan menggunakan prinsip kerjasama ( musyarakah). Musyarakah adalah salah satu bentuk akad kerjasama yang digunakan oleh BPRS Metro Madani yang diberikan kepada nasabah untuk menambah modal kerja guna untuk memajukan usaha yang dikerjakan. Permasalahan yang dibahas adalah bagaimana penerapan pembiayaan Musyarakah pada BPRS Metro Madani? dan Bagaimana efektivitas pembiayaan musyarakah tersebut dalam meningkatkan pendapatan nasabah?. Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui efektivitas Pembiayaan Musyarakah di BPRS Metro Madani sesuai dengan fungsinya dan untuk mengetahui peningkatan pendapatan pembiayaan musyarakah di BPRS Metro Madani dalam meningkatkan pendapatan nasabah. Sifat penelitian ini lebih bersifat lebih bersifat deskriptif kualitatif. Penelitian deskriptif kualitatif yaitu suatu penelitian yang dimaksudkan untuk memberikan gambaran tentang keadaan subjek/objek penelitian sebagaimana adanya yang diperoleh dari lapangan. Penelitian yang berusaha untuk menuturkan pemecahan masalah yang ada sekarang berdasarkan data. Data primer dan data sekunder yang diperoleh dari lapangan dan didukung oleh data melalui observasi dan wawancara dengan pimpinan dari BPRS Metro Madani dan nasabah pembiayaan musyarakah yang mengetahui secara langsung tentang permasalahan yang sedang dibahas. Pelaksanaan pembiayaan dengan menggunakan akad musyarakah oleh BPRS Metro Madani kepada nasabah dapat di tarik kesimpulan, bahwa pembiayaan tersebut dilaksakan tetap berpedoman kepada prinsip yang sudah diatur oleh syariah. Kemudian, pembiayaan musyarakah tersebut merupakan pembiayaan yang efektif dalam hal kesesuaian antara peraturan dan prinsip-prinsip syariah. Tetapi, dalam meningkatkan pendapatan nasabah pembiayaan tersebut kurang efektif karena tidak sesuai dengan rencana atau target yang telah ditetapkan. vi
MOTTO Artinya: Hai orang-orang yang beriman, penuhilah aqad-aqad itu. Dihalalkan bagimu binatang ternak, kecuali yang akan dibacakan kepadamu (yang demikian itu) dengan tidak menghalalkan berburu ketika kamu sedang mengerjakan haji. Sesungguhnya Allah menetapkan hukum-hukum menurut yang dikehendaki-nya. (QS. al- Maidah: 1). 1 Artinya : siapakah yang mau meminjamkan kepada Allah pinjaman yang baik, Maka Allah akan melipat-gandakan (balasan) pinjaman itu untuknya, dan Dia akan memperoleh pahala yang banyak. (QS. Al-Hadid: 11) 2 156 1 Departemen Agama, Al-Qur an dan Terjemahan. (Arab Saudi : Al- Mush-Haf, 2009), h. 2 Ibid., h. 902 vii
PEDOMAN TRANSLITERASI Huruf Arab Huruf Latin Huruf Arab Huruf Latin ا Tidak dilambangkan ط t ب B ظ ت T ع ث s غ Z G ج J ف F ح h ق Q خ Kh ك K د D ل L ذ z م M ر R ن N ز Z و W س S ه H ش Sy ء ص S ي Y ض d viii
Maddah Maddah atau Vocal panjang yang lambangnya berupa harakat dan huruf, transliterasinya berupa huruf dan tanda sebagai berikut: Harakat dan Huruf ꞌي ي و Huruf dan Tanda ȃ i ȗ Pedoman transliterasi ini dimodifikasi dari : Tim Puslitbang Lektur Keagamaan, Pedoman Transliterasi Arab-Latin, Proyek Pengkajian dan Pengembangan Lektur Pendidikan Agama, Badan Litbang Agama dan Diklat Keagamaan Departemen Agama RI. ix
PERSEMBAHAN Tesis ini penulis persembahkan kepada orang-orang yang telah mendukung dan selalu mendo akanku teruntuk kepada : 1. Ayahhanda dan Ibuda tercinta : H. Sahran dan Hj. Masithah 2. Kakak-kakak Tersayang : Kak Sarimunah, Kak Awisah, Kak Mathori, Kak Abdul Rahim, Kak Agus Haeri, kak Muhsan, Abdullah Sidiq. 3. Adik-adik Keponakan Tersayang : Khairul huda, Fatimah, Maulana, Raizal NF, Diki, Rofi, Zaskia, Makruf, Nanda, Aqila, Meira, Alisa, Tasya. 4. Serta seseorang yang akan menjadi pendamping hidupku, Semoga Allah SWT cepat mempertemukan kita. Amiin. Yang selalu mendukung dan mendo akan dengan tulus penulis dalam belajar. x
RIWAYAT HIDUP Penulis dilahirkan di Tulang Bawang pada tanggal 16 April 1989, anak ke delapan dari delapan bersaudara dari pasangan H. Sahran dan Ibu Hj. Masitah. Penulis menyelesaikan pendidikan Sekolah Dasar Negeri 02 Tri Tunggal Jaya dan lulus tahun 2002, melanjutkan Sekolah Menengah Pertama di MTs Al-Azhar Unit 2 Tulang Bawang lulus pada tahun 2005, kemudian kejenjang selanjutnya pada Sekolah Menengah Kejuruan SMK Al- Iman 02 unit 2 Tulang Bawang lulus tahun 2008. Selanjutnya, pada tahun 2011 penulis melanjutkan kejenjang perguruan tinggi swasta yakni di STAI Tulang Bawang pada program strata satu jurusan Ekonomi Syari ah lulus pada tahun 2015 dan melanjutkan kejenjang Program Pascasarjana UIN Raden Intan Lampung mengambil jurusan sama yakni Ekonomi Syari ah. xi
KATA PENGANTAR Alhamdulillah, Puji dan syukur ke hadirat Allah SWT yang Maha Pengasih lagi Maha Penyayang atas segala Rahmat dan Hidayah-Nya, dan tak lupa Sholawat beriring salam senantiasa tercurahkan kepada Nabi besar Muhammad SAW, semoga kita selalu mendapat syafa at-nya. sehingga penulis ahirnya dapat menyelesaikan Tesis ini yang merupakan syarat guna mencapai gelar Magister Ekonomi. Penulisan tesis ini bertujuan untuk melengkapi tugas-tugas dalam penyelesaian studi program studi Ekonomi Syari ah Program Pascasarjana di UIN Raden Intan Lampung. Penulis sadar bahwa dalam menyelesaikan Tesis ini tidak terlepas dari berbagai pihak. Maka dari itu, pada kesempatan ini penulis ingin mengucapkan banyak trimakasih dan penghargaan yang tinggi kepada semua pihak, baik pribadi maupun institusi, yang secara langsung maupun tidak langsung telah membantu dalam menyelesaikan penulisan Tesis ini. Penulis ucapkan terimakasih kepada : 1. Bapak prof. Dr. Idham Kholid, M.Ag. selaku Direktur Program Pascasarjana UIN Raden Intan Lampung. 2. Bapak Dr. Bunyana Sholihin, M.Ag., selaku Ketua Program Studi Ekonomi Syari ah Program Pascasarjana UIN Raden Intan Lampung. 3. Bapak Dr. Ruslan Abdul Ghafur, M.Si., selaku Dosen dan Pembimbing I dalam penulisan tesis ini. 4. Ibu Dr. Hj. Heni Noviarita, SE, M.Si., selaku Pembimbing II yang senantiasa membimbing dengan semangat dan tanpa bosan. 5. Bapak Suhartono Niti Prawiro, S.E., selaku Direktur BPRS Metro Madani, Metro. xii
6. Keluarga tercinta, sebagai ungkapan hormat, terimakasih dan do a khususnya kedua orang tua penulis yakni H. Sahran dan Ibu Hj. Masitah. Juga para keluarga besar lainnya yang banyak memberikan dorongan, bimbingan dan do a kepada penulis. Dan tak lupa penulis ucapkan terimakasih kepada kawan-kawan seperjuangan dan seangkatan yang tidak bisa penulis sebutkan satu persatu. Do a yang tulus buat mereka semua agar senantiasa tetap sehat, bahagia, sukses dan tetap dalam lindungan Allah SWT. Pada ahirnya sebagai penutup kata, penulis mengharapkan agar Tesis ini bermanfaat kepada semua pihak. Walaupun masih ada kelemahan dan kekurangan diberbagai bagian. Untuk itu, sebagai kerendahan hati berbagai kritik dan saran yang positif sangat dibutuhkan. Penulis berdo a semoga ilmu yang telah diperoleh penulis selama ini dapat dipergunakan untuk kepentingan agama, nusa dan bangsa. Bandar Lampung, 16 September 2017 Penulis Muhamad Sarifudin, S.E.I NPM. 1523030002 xiii
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL...i PERNYATAAN KEASLIAN... ii PERSETUJUAN PEMBIMBING...iii PERSETUJUAN TIM PENGUJI......iv PENGESAHAN...... v ABSTRAK...vi MOTTO... vii PEDOMAN TRANSLITERASI...viii PERSEMBAHAN.... x RIWAYAT HIDUP....xi KATA PENGANTAR.... xii DAFTAR ISI....xiv DAFTAR TABEL...xvi DAFTAR GAMBAR.... xvii BAB I PENDAHULUAN A. Latar Belakang Masalah.... 1 B. Identifikasi dan Batasan Masalah... 11 1. Identifikasi Masalah...... 11 2. Pembatasan Masalah... 11 C. Rumusan Masalah.... 11 D. Tujuan Penelitian... 12 E. Manfaat Penelitian... 12 F. Telaah Pustaka... 13 G. Kerangka Pikir... 20 H. Sistematika Penulisan Tesis.... 24 BAB II LANDASAN TEORI A. Teori Efektivitas Pembiayaan... 25 B. Bank Pembiayaan Rakyat Syariah... 36 C. Teori Pendapatan Bank dan Nasabah.... 41 D. Pengertian Musyarakah..... 46 E. Landasan Hukum Musyarakah... 51 F. Jenis-Jenis Pembiayaan Musyarakah.... 54 G. Rukun dan Syarat Musyarakah... 61 BAB III METODOLOGI PENELITIAN A. Metodologi Penelitian.... 64 B. Jenis dan Sifat Penelitian... 65 xiv
C. Sumber Data...... 67 D. Teknik Pengumpulan Data..... 68 E. Analisis Data...... 72 BAB IV PENYAJIAN DAN ANALISA DATA A. Penyajian Data... 75 1. Gambaran Umum BPRS Metro Madani... 75 2. Konsep Pembiayaan Musyarakah...... 89 3. Penyaluran Pembiayaan Musyarakah... 90 B. Analisa Penerapan dan Efektivitas Pembiayaan... 96 1. Keunggulan dan Permasalahan Penerapan Musyarakah di BPRS Metro Madani..... 96 2. Efektivitas Pembiayaan Musyarakah pada BPRS Metro Madani... 100 3. Pembiayaan Musyarakah dalam Meningkatkan Pendapatan Nasabah BPRS Metro Madani... 106 BAB V PENUTUP A. Kesimpulan...114 B. Saran...115 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN-LAMPIRAN xv
DAFTAR TABEL Tabel 1.1 Kriteria Efektivitas....26 1.2 Susunan Pemilik BPRS Metro Madani....79 1.3 Tabel Pembiayaan di BPRS Metro Madani...88 1.4 Jumlah Nasabah Pada BPRS Metro Madani....88 1.5 Pembiayaan Musyarakah...104 1.6 Realisasi pembiayaan musyarakah...104 1.7 Data dana pembiayaan musyarakah yang di salurkan BPRS...110 1.8 Profil nasabah penerima pembiayaan musyarakah...111 xvi
DAFTAR GAMBAR Tabel 1.1 Kerangka Pikir...23 1.2 Struktur Organisasi PT. BPRS Metro Madani Pusat...81 1.3 Skema Pembiayaan Musyarakah...109 xvii