PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Jurusan Manajemen Oleh : FITRI NOVIYANTI RUSTAM 2012210447 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2016
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA SKRIPSI Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Sarjana Jurusan Manajemen Oleh : FITRI NOVIYANTI RUSTAM NIM : 2012210447 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2016 i
HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN MOTTO Hidup ini bagaikan skripsi, banyak bab dan revisi yang harus dilewati, dan akan berakhir dengan indah, bagi mereka yang pantang menyerah PERSEMBAHAN : allah swt yang telah memberikan kemudahan dalam penyusunan skripsi ini dari awal sampai terselesaikan tugas akhir ini untuk ayah saya Rustam Hasit dan mama saya Maryam Tompo yang telah mendukung dan selalu mendoakan demi keberhasilan saya dan yang tidak berhentinya untuk selau mengingatkan untuk mengerjakan skripsi ini makassih banyakk untuk ayah dan mama kalian penyemangat buat sahabatku yang tergabung dengan nama GSA makasihh yeaaa untuk kalian semuaaaa moga semuaa bisaaa cepet nyusul dan sukses bareng bareng untuk sahabat seperjuangan yang telah banyak aku repotkan Prasetyana, titi wahyuni dan Fatmala dwi dan Fitria makasihhh atas kebersamaan, bantuan dan dukungan nya selama inii. Untuk teman bimbingan Ria,Jodhi,Wachid,Syahrul,Hamdan dan Dany makasihh untuk kekompakan nya selama ini untuk ippy q mkasihh yeaaa slama ini sdh menemani akuu dan mendengarkan kebawel an akuu v
KATA PENGANTAR Dengan memanjatkan puji syukur kehadiran Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan karunia-nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Adapun tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan Sarjana Strata 1 (S1) Jurusan Manajemen Perbankan STIE Perbanas Surabaya. Penulis menyadari bahwa terselesainya skripsi ini tidak terlepas dari dukungan pihak-pihak yang telah membantu kelancaran penulisan skripsi ini. Pada kesempatan kali ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih kepada : 1. Dr. Drs. Emanuel Kristijadi, M.M.selaku dosen pembimbing yang telah berjasa memberikan bimbingan skripsi dan meluangkan waktu serta tenaganya untuk memberikan arahan dan masukan dari awal penulisan skripsi sampai terselesaikannya skripsi ini. 2. Dr. Muazaroh, S.E, M.T.selaku ketua program studi sarjana manajemen STIE Perbanas Surabaya periode 2014-2018. 3. Lutfi, S.E, M.Fin.selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya periode 2014-2018. 4. Drs.Ec. HARRY WIDYANTORO, M.Si. selaku dosen wali yang dari awal masa kuliah hingga akhir masa kuliah telah memberikan semangat dan motivasinya kepada saya selaku mahasiswa dan penulis skripsi untuk terus memberikan kinerja terbaik semasa kuliah dan penulisan skripsi agar mendapatkan terbaik vi
5. Seluruh Bapak dan Ibu dosen pengajar, staf akademika dan staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan ilmu dan membantu penyusunan skripsi ini Demikian skripsi ini dibuat semoga dapat berguna bagi semua pihak pada umumnya dan bagi para penulis lain yang ingin meneliti obyek yang sama pada khususnya. Surabaya, Maret 2016 penulis vii
DAFTAR ISI Halaman HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN... v KATA PENGANTAR... vi DAFTAR ISI... viii DAFTAR TABEL... ix DAFTAR GAMBAR... x DAFTAR LAMPIRAN... xi ABSTRAK... xii BAB 1 BAB II BAB III BAB IV BAB V DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN PENDAHULUAN 1.1 Latar belakang masalah... 1 1.2 Rumusan masalah... 12 1.3 Tujuan penelitian... 13 1.4 Manfaat Penelitian... 14 1.5 Sistematika Penulisan Skripsi... 15 TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu... 16 2.2 Landasan Teori... 21 2.3 Kerangka Pemikiran... 36 2.4 Hipotesis Penelitian... 37 METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian... 39 3.2 Batasan Penelitian... 39 3.3 Identifikasi Variabel... 40 3.4 Definisi Operasional Dan Pengukuran Variabel... 40 3.5 Populasi, Sampel, Dan Teknik Pengambilan Sampel... 43 3.6 Data Dan Metode Pengumpulan Data... 45 3.7 Teknik Analisis Data... 45 GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISA DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 52 4.2 Analisis Data... 59 PENUTUP 5.1 Kesimpulan... 98 5.2 Keterbatasan Penelitian... 102 5.3 Saran... 102 viii
DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1.1 Perkembangan Roa Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. 3 Tabel 2.1 Perbandingan Peneliti Terdahulu Dengan Peneliti Sekarang 20 Tabel 3.1 Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa 44 Tabel 3.2 Anggota Populasi Bank Umum Swasta Nasional Devisa. 45 Tabel 4.1 Posisi LDR periode triwulan I 2010 triwulan II 2015 60 Tabel 4.2 Posisi IPR periode triwulan I 2010 triwulan II 2015 61 Tabel 4.3 Posisi APB periode triwulan I 2010 triwulan II 2015 62 Tabel 4.4 Posisi NPL periode triwulan I 2010 triwulan II 2015 64 Tabel 4.5 Posisi IRR periode triwulan I 2010 triwulan II 2015 65 Tabel 4.6 Posisi PDN periode triwulan I 2010 triwulan II 2015 66 Tabel 4.7 Posisi BOPO periode triwulan I 2010 triwulan II 2015. 67 Tabel 4.8 Posisi FBIR periode triwulan I 2010 triwulan II 2015.. 68 Tabel 4.9 Posisi ROA periode triwulan I 2010 triwulan II 2015... 70 Tabel 4.10 Analisis regresi liner berganda.. 71 Tabel 4.11 Hasil perhitungan uji F. 74 Tabel 4.12 Hasil perhitungan uji t... 78 Tabel 4.13 Kesesuain hasil dengan teori. 84 ix
DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.3 Kerangka Pemikiran. 37 Gambar 3.1 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji F. 48 Gambar 3.2 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji Sisi Kanan.. 50 Gambar 3.3 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji Sisi Kiri.. 50 Gambar 3.4 Daerah Penerimaan Atau Penolakan H0 Uji Dua Sisi.. 50 Gambar 4.1 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Untuk Uji F 75 Gambar 4.2 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Untuk Variabel LDR.. 79 Gambar 4.3 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Untuk Variabel IPR 79 Gambar 4.4 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Untuk Variabel APB.. 80 Gambar 4.5 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Untuk Variabel NPL... 80 Gambar 4.6 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Untuk Variabel IRR 81 Gambar 4.7 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Untuk Variabel PDN.. 82 Gambar 4.8 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Untuk Variabel BOPO 82 Gambar 4.9 Daerah Penerimaan Dan Penolakan H 0 Untuk Variabel FBIR.. 83 x
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 : Perhitungan LDR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Lampiran 2 : Perhitungan IPR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I 2010 sampai Triwulan II 2015 Lampiran 3 : Perhitungan APB Bank Umum Swasta Nasional Devisa Lampiran 4 : Perhitungan NPL Bank Umum Swasta Nasional Devisa Lampiran 5 : Perhitungan IRR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Lampiran 6 : Perhitungan PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa Lampiran 7 : Perhitungan BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa Lampiran 8 : Perhitungan FBIR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Lampiran 9 : Perhitungan ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa Lampiran 10 : Hasil perhitungan data SPSS Lampiran 11 : Tabel uji F Lampiran 12 : Tabel uji t Lampiran 13 : Tren Nilai Tukar Lampiran 14 : Tren Suku Bunga xi
THE INFLUENCE OF BUSINESS RISKS ON ROA IN THE FOREIGN EXCHANGE NATIONAL PRIVATE COMMERCIAL BANK Fitri Noviyanti Rustam 2012210447 Fitrinovi3003@gmail.com ABSTRAK The purpose of this study was to determine the influence of business risks on ROA in the national private commercial bank foreign exchange using LDR independent variable, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, ROA and FBIR and also analyze the effect of the significance and the partial or simultaneously effect on ROA The sample used in this research is a Bank Permata, Bank CIMB Niaga, Tbk, Bank Central Asia,Tbk. The data used is secondary data and sample collection techniques purposive sampling and multiple linear regression analysis technique using F test and t test. Using the study period from 2010 until the first quarter of 2015 quarter two. Results of this research is that the LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, ROA and with the same FBIR simultaneously have a significant influence on ROA in the national private commercial bank foreign exchange. LDR,IPR and FBIR Partial has a positive influence not signifkan the national private commercial bank foreign exchange. APB,NPL and BOPO Partial has a negative influence not signifkan the national private commercial bank foreign exchange,irr and PDN Partial have a positive influence not significant at the national private commercial bank foreign exchange, ROA has a negative influence significantly on national private commercial bank foreign exchange, and which has the most dominant influence is variable BOPO. Key word: Business Risks, liquidity risk, credit risk, market risk, operational risk, and ROA xii