PENGELOLAAN SIMPANAN WADIAH YAD DHAMANAH PADA PRODUK SIDIK (Simpanan Pendidikan) DI KSPPS BMT BINA UMAT SEJAHTERA KANTOR CABANG TEGAL TUGAS AKHIR Disusun untuk Memenuhi Tugas dan Melengkapi Syarat Guna Memperoleh Gelar Ahli Madya (D3) Dalam Ilmu Perbankan Syariah Disusun Oleh: LILIS MUKHLISOH NIM. 132503060 UNIVERSITAS ISLAM NEGERI WALISONGO SEMARANG FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM PROGRAM STUDI D3 PERBANKAN SYARIAH 2016 i
Dr.H. Nur Fatoni,M.Ag Bondang, Rt 02 Rw 04 Cepiring,Kendal PERSETUJUAN PEMBIMBING Lamp : 4 (empat) eks. Hal : Naskah Tugas Akhir An. Lilis Mukhlisoh Kepada Yth, Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Di tempat Assalamualaikum wr.wb Setelah saya meneliti, mengadakan koreksi dan mengadakan perbaikan seperlunya, maka bersama ini saya kirimkan naskah Tugas Akhir saudara : Nama : Lilis Mukhlisoh Nim : 132503060 Jurusan Judul : D3 Perbankan Syariah : Pengelolaan Simpanan Wadiah Yad Dhamanah pada Produk SIDIK (Simpanan Pendidikan ) di KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera Dengan ini saya mohon kiranya Tugas Akhir saudara tersebut dapat segera diajukan. Demikian harap menjadikan maklum. Wassalamualaikum wr.wb Semarang, 17 Mei 2016 Pembimbing Dr.H. Nur Fatoni,M.Ag NIP. 197308112000031004 ii
iii
MOTTO serahkanlah amanat kepada orang yang mempercayai anda dan janganlah mengkhianati orang yang mengkhianati anda (HR. Abu Daud,Tirmidzi dan Hakim) iv
PERSEMBAHAN Tugas Akhir ini saya persembahkan kepada :. 1. Kedua orang tuaku tercinta yang selalu memberikan doa-doa terbaiknya, abang-abangku yang selalu memberikan nasihat-nasihat yang baik,untuk adikadik ku tercinta, terimakasih kalian senantiasa memberikan kasih sayang dan memberikan semangat dalam hidupku. 2. Teman teman D3 Perbankan Syariah angkatan 2013 senasib dan seperjuangan yang tidak bisa penulis sebutkan satu persatu, yang selalu membangkitkan semangat dan memberikan warna dalam hidupku. 3. Semua pihak yang telah memberikan dukungan dan bantuan yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu, terimakasih sedalam-dalamnya. 4. Seseorang yang selalu mendampingiku di kala senang dan susah. Terima kasih atas kebaikan, perhatian,dan pengertianmu selama ini v
vi
ABSTRAK KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera melakukan kegiatan penghimpunan dana dan menyalurkan dana dari masyarakat untuk masyarakat. Salah satu produknya yaitu simpanan pendidikan. Simpanan pendidikan ( Si SIDIK ) adalah simpanan Simpanan untuk perencanaan biaya pendidikan siswa sekolah mulai dari umur 0 tahun sampai perguruan tinggi simpanan ini berdasarkan prinsip Wadiah Yad Dhamanah yang artinya pihak pemberi simpanan atau titipan memberikan izin kepada penerima titipan untuk mempergunakan barang yang dititipi untuk diambil manfaatnya. Simpanan pendidikan di KSPPS BMT BUS tegal dibagi menjadi 2 yaitu Si SIDIK New dan Si SIDIK Plus Si Sidik New merupakan simpanan yang bertujuan untuk merencanakan biaya pendidikan siswa sekolah mulai dari umur 0 tahun sampai tamat SMA. Setoran simpanan si sidik new ini bisa dilakukan setiap bulan, dan penarikan simpanan dilakukan setiap tamat jejang pedidikan sampai lulus SMA. Besarnya setoran simpanan berdasarkan kelas Si Sidik yaitu:si Sidik kelas A: Rp. 150.000,-Si Sidik kelas B : Rp.100.000,-Si Sidik kelas C: Rp. 50.000,- dan Si Sidik Plus setoran simpanan dilakukan di awal pendaftaan dan hanya sekali sebesar Rp. 5.000.000,-. Penarikan simpanan dapat dilakukan setiap tamat jenjang pendidikan. Setiap dana yang masuk di BMT, tentu akan dikelola oleh manajeman sebaik mungkin untuk itu apakah KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Tegal sudah melakukan pengelolaan dengan baik dan sesuai dengan prinsip atau aturan yang sudah ditetapkan. Oleh karena itu peneliti tertarik untuk mengangkat judul Pengelolaan Simpanan Pendidikan di KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Tegal Penelitian dilakukan secara kualitatif di KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Tegal. Data-data diperoleh dengan metode dokumentasi, observasi dan wawancara serta dianalisis secara deskriptif, sehingga dalam penelitian dapat terpecahkan dan dihasilkan rekomendasi. Berdasarkan hasil penelitian diperoleh data bahwa Pengelolaan dana di KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera pengalokasiannya selalu berorientasi untuk meningkatkan kesejahteraan anggotanya, penggunaan yang bersifat produktif untuk pembiayaan kepada anggota KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera dalam pengelolaan dan atau pengalokasian dananya selalu memperhatikan aspek-aspek sebagai berikut: Aman artinya dana anggota yang dititipkan pada KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera dijamin pengembaliannya, Lancar artinya perputaran dana dapat berjalan dengan cepat, Menghasilkan pengalokasian dana dapat memberikan pendapatan yang maksimal, Halal artinya pengalokasian dana KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera selalu pada usaha yang halal baik dari tinjauan hukum positif maupun agama dan sesuai dengan ketentuan syariah vii
KATA PENGANTAR Assalamualaikum wr.wb Puji syukur kehadirat Allah SWT, penguasa alam semesta dan raja manusia atas segala rahmat, taufiq, dan hidayah-nya. Tidak lupa kita panjatkan shalawat dan salam kepada Nabi Besar Muhammad SAW, sehingga penulis dapat menyelesaikan Tugas Akhir yang berjudul Sistem Pengendalian Internal dalam Pencegahan Penyimpangan Dana Simpanan dan Pembiayaan pada KSPPS Arthamadina Batang. Tugas Akhir ini disusun dalam rangka memenuhi salah satu syarat guna menyelesaikan pendidikan prodi D3 Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Universitas Islam Negeri Walisongo Semarang. Penulis menyadari sepenuhnya bahwa proses penyusunan Tugaa Akhir ini dapat selesai berkat bantuan dari berbagai pihak, bimbingan dan dorongan serta perhatiannya. Untuk itu pada kesempatan ini penulis mengucapkan terimakasih sebesar-besarnya kepada : 1. Bapak Prof. Dr. H. Muhibbin, M. Ag selaku Rektor UIN Walisongo Semarang. 2. Bapak Dr. H. Imam Yahya, M. Ag selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Walisongo Semarang. 3. Bapak H. Johan Arifin, S. Ag, MM selaku Ketua Prodi D3 Perbankan Syariah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Walisongo Semarang. 4. Bapak H. Nur Fatoni,M.Ag selaku Dosen Pembimbing yang telah bersedia meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan dan pengarahan dalam menyusun Tugas Akhir ini. 5. Pimpinan dan semua karyawan KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera yang telah meluangkan waktunya membantu penulis dalam pembuatan Tugas Akhir ini. viii
6. Bapak Ibuku tersayang dan semua keluargaku yang selalu memberikan doa-doa terbaiknya dan mengajari ilmu kehidupan kalian adalah segalanya bagiku. 7. Teman-taman ku tercinta Anit,Aulya,Vivi,Setia,Putri,Isniati idalila terimakasih sudah menjadi teman-teman yang luar biasa dan selalu mendampingi penulis dalam kondisi apapun. 8. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu, yang telah membantu demi terselesaikannya Tugas Akhir ini. Penulis percaya bahwa Tugas Akhir ini masih jauh dari sempurna, sehingga penulis akan sangat berterimakasih atas kritik dan saran yang bersifat membangun penyempurnaan Tugas Akhir ini. Akhirnya penulis berharap semoga Tugas Akhir ini dapat bermanfaat bagi yang membutuhkan. Wassalamualaikum wr.wb Semarang, 17 Mei 2016 Penulis, Lilis Mukhlisoh NIM. 132503060 ix
DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... HALAMAN PERSETUJUAN PEMBIMBING... HALAMAN PENGESAHAN... MOTTO... PERSEMBAHAN... DEKLARASI... ABSTRAK... KATA PENGANTAR... DAFTAR ISI... i ii iii iv v vi vii viii x BAB I. PENDAHULUAN A. Latar Belakang... 1 B. Rumusan Masalah... 6 C. Tujuan&Manfaat Penelitian... 6 D. Tinjauan Pustaka... 7 E. Metodelogi penelitian... 10 F. Sistematika Penulisan... 12 BAB II. LANDASAN TEORI A. Pengertian baitul maal wa tamwil... 14 B. Konsep wadiah di baitul maal wa tamwil... 15 C. Landasan hukum akad wadiah... 16 D. Rukun dan syarat wadiah... 17 x
E. Pembagian wadiah... 17 F. Landasan hukum tabungan dan simpanan... 20 BAB III. GAMBARAN UMUM KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera A. Sejarah KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera... 22 B. Profil KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Tegal...... 34 BAB IV. HASIL PEMBAHASAN DAN ANALISA A. Simpanan pendidikan di KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Tegal... 44 B. Pengelolaan simpanan wadiah yad dhamanah pada produk Si SIDIK di KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Tegal... 47 C. Kendala yang di hadapi oleh KSPPS BMT Bina Umat Sejahtera Cabang Tegal dalam memasarkan produk simpanan pendidikan... 48 D. Solusi Dalam Mengahadapi Permasalahan Simpanan Pendidikan di KSPPS BMT BUS Cabang Tegal...... 50 BAB V. PENUTUP A. Kesimpulan... 53 B. Saran... 53 C. Penutup... 54 DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN xi