DAFTAR TABEL Tabel 3.1...Sejarah singkat PT Bank Tabungan Negara (persero) Tbk Tabel 3.2...Indikator Variabel X dan Variabel Y Tabel 3.3...Bobot atau Kuesioner Tabel 3.4... Data Responden Tabel 4.1...Data Responden Berdasarkan Jenis Kelamin Tabel 4.2...Data Responden Berdasarkan Lama Bekerja Tabel 4.3...Hasil Uji Validitas Variabel Pengelolaan Risik Tabel 4.4 Hasil Uji Validitas Variabel Efektivitas Pemberian Kredit Usaha Mikro Kecil Dan Menengah... 54 Tabel 4.5...Uji Reliabilitas Variabel X Tabel 4.6...Uji Reliabilitas Variabel Y Tabel 4.7 Tabel 4.8 Komisaris bertanggung jawab dalam melakukan persetujuan dan peninjauan berkala mengenai strategi dan kebijakan risiko kredit... 57 Strategi dan kebijakan risiko kredit dirancang untuk keperluan jangka Panjang dengan penyesuaian-penyesuaian yang diperlukan oleh Perusahaan... 58 Tabel 4.9 Direksi bertanggung jawab dalam mengimplementasikan strategi-... Tabel 4.10 Tabel 4.11 Tabel 4.12 Tabel 4.13 Tabel 4.14 Tabel 4.15 Tabel 4.16 Tabel 4.17 Tabel 4.18 Direksi bertanggung jawab dalam mengembangkan prosedur identifikasi,pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko kredit.. 59 Direksi mengidentifikasi dan mengelola risiko kredit yang melekat pada seluruh produk dan aktivitas baru... 59 Direksi memastikan bahwa risiko dari produk dan aktivitas baru telah melalui proses pengendalian manajemen risiko yang layak sebelum diperkenalkan atau dijalankan... 60 Rekapitulasi dimensi penilaian risiko dengan indikator pengawasan aktif dewan komisaris dan direksi tabel 4.7-4.12... 60 Perusahaan memiliki informasi yang cukup guna membantu dalam melakukan penilaian secara komprehensif terhadap profil risiko debitur 61 Analisa perkiraan biaya dan pendapatan telah dilakukan secara Komprehensif... 62 Penetapan harga(pricing) fasilitas kredit dilakukan secara konsisten dengan memperhitungkan tingkat risiko dari transaksi yang bersangkutan... 62 Direksi memperoleh hasil analisis kinerja profitabilitas dari transaksi kredit yang Diberikan... 63 Perusahaan memastikan bahwa terdapat pemisahan fungsi antara yang x
Tabel 4.19 Tabel 4.20 Tabel 4.21 Tabel 4.22 Tabel 4.23 Tabel 4.24 Tabel 4.25 Tabel 4.26 Tabel 4.27 Tabel 4.28 Tabel 4.29 Tabel 4.30 Tabel 4.31 melakukan persetujuan, analisis, dan administrasi kredit... 63 Perusahaan telah memiliki satuan kerja yang melakukan review guna menetapkan transaksi yang mengandung risiko kredit... 64 Perusahaan memastikan efisiensi dan efektivitas operasional administrasi kredit, termasuk pemantauan dokumentasi, perjanjian kredit dan pengikatan agunan... 64 Perusahaan mendokumentasikan seluruh informasi kuantitatif dan kualitatif Serta bukti-bukti material dalam arsip kredit... 65 Perusahaan menggambarkan faktor-faktor yang dapat mempengaruhi penetapan limit risiko kredit... 65 Perusahaan menetapkan limit risiko kredit untuk seluruh nasabah sebelum melakukan transaksi dengan nasabah tersebut, dimana limit tersebut dapat berbeda satu sama lain... 66 Limit risiko kredit untuk satu nasabah dapat didasarkan atas hasil analisis data kuantitatif (laporan keuangan) maupun hasil analisis informasi kualitatif (hasil interview dengan nasabah... 66 Penetapan limit risiko kredit telah didokumentasikan secara tertulis dan lengkap yang memudahkan penetapan jejak audit (audit trail) untuk kepentingan auditor... 67 Rekapitulasi dimensi Respon risiko dengan indikator kebijakan, prosedur dan penetapan limit tabel 4.14-4.25... 67 Perusahaan mengidentifikasi risiko kredit yang melekat pada seluruh produk dan Aktivitasnya... 69 Identifikasi risiko kredit merupakan hasil kajian terhadap karakterisitik risiko kredit yang melekat pada aktivitas fungsional tertentu... 69 Penilaian risiko kredit memperhatikan kondisi keuangan debitur serta jaminan yang diberikan... 70 Perusahaan memiliki prosedur tertulis untuk melakukan pengukuran risiko Kredit... 70 Sistem pengukuran risiko kredit sekurang-kurangnya telah mempertimbangkan karakteristik setiap jenis transaksi, jangka waktu kredit, dan jaminan... 71 Tabel 4.32... Perusahaan melakukan validasi data secara berkala Tabel 4.33 Tabel 4.34 Tabel 4.35 Tabel 4.36 Perusahaan mengembangkan dan menerapkan sistem informasi dan prosedur untuk memantau kondisi setiap debitur pada seluruh portofolio kredit bank... 72 Satuan kerja manajemen risiko kredit menyusun laporan mengenai perkembangan risiko kredit secara berkala... 72 Perusahaan memiliki sistem informasi manajemen yang menyediakan laporan dan data secara akurat dan tepat waktu... 73 Sistem informasi manajemen menghasilkan laporan atau informasi yang berguna bagi pengambilan keputusan... 73 xi
Tabel 4.37 Tabel 4.38 Tabel 4.39 Tabel 4.40 Tabel 4.41 Perusahaan menetapkan suatu sistem penilaian (internal Credit Reviews) yang independen dan berkelanjutan terhadap efektivitas penerapan proses manajemen risiko kredit... 74 Perusahaan memastikan bahwa satuan kerja perkreditan dan transaksi risiko kredit lainnya telah dikelola secara memadai... 75 Perusahaan menetapkan dan menerapkan pengendalian internal untuk memastikan bahwa penyimpangan terhadap kebijakan, prosedur dan limit telah dilaporkan tepat waktu kepada pejabat terkait... 75 Perusahaan memiliki prosedur pengelolaan penanganan kredit bermasalah termasuk sistem deteksi kredit bermasalah secara tertulis dan menerapkannya... 76 Rekapitulasi dimensi aktifitas-aktivitas pengendalian dengan indikator proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan sistem informasi manajemen risiko kredit dan pengendalian risiko kredit tabel 4.27 4.4076 Tabel 4.42... Rekapitulasi tanggapan responden mengenai Pengelolaan Risiko Tabel 4.43 Tabel 4.44 Selama ini pihak bank meminta keterangan tentang aktivitas usaha kepada calon Debitur... 79 Pihak Bank berusaha mengenal calon debitur lebih dekat dengan meminta informasi kepada rekan atau tetangga calon debitur... 79 Tabel 4.45... Selama ini pihak bank dapat menilai itikad baik calon debitur Tabel 4.46 Tabel 4.47 Tabel 4.48 Tabel 4.49 Tabel 4.50 Tabel 4.51 Tabel 4.52 Tabel 4.53 character (watak kepribadian) tabel 4.43 4.45... 80 Dalam pemberian kredit sangat memperhatikan kondisi ekonomi calon debitur... 81 Pihak bank dalam memberikan kredit sudah memahami karakter calon debitur... 81 Manajemen bank dalam memberikan kredit sudah menilai usaha dan kelanjutan usaha/ pekerjaan calon debitur... 82 Manajemen bank dalam memberikan kredit selalu memperhatikan catatan BI Checking untuk menghindari calon debitur bermasalah... 82 capacity (kemampuan) tabel 4.47 4.50... 83 Selama ini proses pengambilan keputusan pemberian kredit, pihak bank perlu meminta data pendapatan perbulan dari calon debitur... 84 Selama ini pihak bank meminta data mengenai sumber-sumber pendapatan calon Debitur... 84 Tabel 4.54... Pihak bank selalu meninjau aktiva yang dimiliki calon debitur Tabel 4.55 Tabel 4.56 capital (modal) tabel 4.52 4.54... 85 Manajemen bank selalu mengutamakan jaminan sebagai persyaratan utama Dalam proses pengambilan keputusan pemberian kredit kepada calon debitur... 86 xii
Tabel 4.57 Tabel 4.58 Tabel 4.59 Tabel 4.60 Tabel 4.61 Tabel 4.62 Selama ini pihak bank yakin dengan jaminan yang diberikan calon debitur, yakni keyakinan atas usaha/pekerjaan calon debitur... 86 Selama ini pihak bank yakin bekerja sama dengan perusahaanperusahaan asuransi dalam mencegah risiko kemacetan kredit... 87 collateral (jaminan/agunan) tabel 4.56 4.58... 87 Pihak bank selalu melakukan survey terhadap lingkungan usaha calon debitur... 88 Manajemen bank melakukan survey secara lebih mendalam mengenai jenis usaha yang dijalankan calon debitur... 89 condition of economy (kondisi ekonomi) tabel 4.60-4.61... 89 Tabel 4.63 Debitur mendapatkan perhatian yang khusus saat permohonan kredit.. 90 Tabel 4.64 Tabel 4.65 Tabel 4.66 Tabel 4.67 Tabel 4.68 Perusahaan menggunakan daftar isian permohonan kredit yang harus diisi oleh Nasabah... 90 permohonan kredit tabel 4.63 4.64... 91 Tanggapan mengenai pekerjaan penyidik dan analisis dilakukan oleh petugas Atau pejabat yang berbeda... 91 Wawancara dengan pemohon kredit selalu dilakukan pada saat penyelidikan... 92 Dalam pengumpulan data selain diperoleh dari pemohon kredit diperoleh dari pihak ketiga... 92 Tabel 4.69 Dalam analisis kredit melakukan analisis keuangan dan non keuangan 93 Tabel 4.70 penyidikan dan analisis kredit tabel 4.66 4. 69... 93 Tabel 4.71...Analisis menyusun laporan yang diperlukan untuk pengambilan k Tabel 4.72 Tabel 4.73 Tabel 4.74 Tabel 4.75 Tabel 4.76 Tabel 4.77 Tabel 4.78 Ada batasan bagi pejabat yang berwenang dalam mengambil keputusan kredit... 94 Pejabat yang berwenang untuk memutuskan kredit, harus mengusulkan permohonan faslitas kredit terlebih dahulu apabila plafond kreditnya diluar kewenangan... 95 keputusan atas permohonan kredit tabel 4.71 4.73... 95 Setiap penolakan kredit, pemohon secara tekhnis tidak memenuhi syarat96 Semua keputusan penolakan disampaikan secara tertulis kepada pemohon beserta alasannya... 96 penolakan permohonan kredit tabel 4.75 4.76... 97 Persetujuan kredit ditegaskan dengan syarat-syarat fasilitas kredit dan prosedur yang harus ditempuh oleh debitur... 97 xiii
Tabel 4.79 Pengikatan jaminan secara sempurna dan penandatanganan wakat-warkat harus mutlak terlebih dahulu dilaksanakan sebelum pencairan kredit... 98 Tabel 4.80... Bukti pencairan kredit dibuatkan copy atau salinan Tabel 4.81 Tabel 4.82 Tabel 4.83 Tabel 4.84 Tabel 4.85 Tabel 4.86 pencairan fasilitas kredit tabel 4.79 4.80... 99 Pelunasan tepat waktu debitur mendapatkan reward atas tanggung jawab yang baik... 99 Debitur diberikan tenggang waktu atas keterlambatan Pembayarannya100 Diberikan sanksi oleh perusahaan kepada debitur yangn tidak tepat waktu melaksanakan pelunasannya... 100 pelunasan fasilitas kredit tabel 4.82 4.84... 101 Rekapitulasi tanggapan responden mengenai efektivitas pemberian kredit usaha mikro kecil dan menengah... 101 Tabel 4.87... Uji Regresi Tabel 4.88...Uji Korelasi Tabel 4.89... Uji Hipotesis xiv