PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA SKRIPSI

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA SKRIPSI Diajukan Untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Kelulusan Program Strata Satu Jurusan Manajemen Konsentrasi Perbankan Oleh: ESTY AGUSTINA NIM : 2011210615 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2016

PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA Diajukan Oleh : ESTY AGUSTINA 2011210615 Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diujikan Dosen Pembimbing, Tanggal :... (Dr. Drs.Ec. ABDUL MONGID, M.A.) ii

SKRIPSI PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA Disusun oleh ESTY AGUSTINA NIM : 2011210615 Dipertahankan di depan Tim Penguji dan dinyatakan Lulus Ujian Skripsi pada tanggal 25 Februari 2016 Tim Penguji Ketua : Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M. Sekretaris : Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A. Anggota : Hj. Anggraeni, S.E,M.Si. iii

PENGESAHAN SKRIPSI Nama : Esty Agustina Tempat, Tanggal Lahir : Surabaya, 03 Agustus 1993 N.I.M : 201121615 Jurusan : Manajemen Program Pendidikan : Strata 1 Konsentrasi : Manajemen Perbankan Judul : Pengaruh Risiko Usaha Terhadap ROA Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa. Disetujui dan diterima baik oleh : Ketua Program Sarjana Manajemen Tanggal :. Dosen Pembimbing, Tanggal :.. (Dr. Muazaroh, S.E., M.T.) (Dr.Drs.Ec. Abdul Mongid, M.A.) iv

MOTTO Berusahalah Selagi Mampu karena proses Tidak Akan Pernah Membohongi Hasil KEEP THE DREAM ALIVE v

PERSEMBAHAN Special thank s to : 1. Allah SWT, terimakasih atas segala rahmat dan karuniamu, sehingga aku dapat menyelesaikan skripsi ini dengan baik dan tepat pada waktunya. 2. Skripsi ini kupersembahkan sebagai awal dari dharma bhakti kepada orang tua ku,terima kasih untuk Papa ku tercinta yaitubpk Abdul Chamid yang selalu mendoakan dan memberiku semangat serta nasehat agar skripsiku ini dapat terselesaikan tepat waktu dan juga untuk Mama ku tercinta yaitu Almarhummah Ibu Sulastri, kelulusan dan gelar baru ini untuk mama, akhirnya satu keinginan mama sudah Esty wujudkan, nasehat dan semangat yg mama berikan dulu kepada Esty selalu Esty ingat hingga Esty sukses kelak. Dan juga tidak lupa untuk kakak sayadavid Asto Widodo, SE dan Aulia Fijriani, SE yang selalumemberiku semangat, mau mendengarkan keluh kesahku dan selalu memberi dorongan agar skripsiku cepat terselesaikan dengan baik dan benar 3. Terima kasih banyak untuk dosen pembimbing Bapak Dr. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A yang sangat sabar dan telaten dalam membimbing saya sehingga saya bisa menyelesaikan skripsi saya dengan baik dan tepat pada waktunya. Dan terimakasih pula untuk para Dosen penguji yaitu Ibu Dr. Dra. Ec. Sri Haryati, M.M dan Ibu Hj. Anngraeni, S.E., M.Si 4. Terima kasih banyak untuk dosen waliibu Dra.EcSri Lestari Kurniawati,M.S.Karena berkat nasihat dan motivasi beliau sehingga saya dapat mengambil program skripsi dan lulus. 5. Terimakasih untuksahabatku Inanda, Eci, Fitri, mbak Suci, Sandhy, dan Fenny yang selalu menemaniku kemana mana disela kesibukanmembantu disaat aku kesusahan dan selalu menyemangati. 6. Terimakasih untuk Lely Elvan, Debby Cyntia, Lutfi Herawati, Ayu Herlinda yg sudah datang untuk menemani di saat sidang. 7. Terima kasih untuk sahabat seperjuangan yang sangat saya sayangi Olivia Natalia, Unnia Rahmawati, Tassa Amanda, Hamdan Bafadal, Danny Kurniawan, Rizka Rachmawati, Gustaf, Anggra, Retnaning, Putri dan Donny. vi

Terimakasih untuk waktu yang berharga selamaini bersama, berbagi kesenangan serta kesedihan dan berbagi pengalaman bersama kalian. Terimakasih juga sudah memberikanku semangat dalam mengerjakan skripsi. Semoga persahabatan kita tetap terjalin dengan baik dan jangan lupakan saat saat kita bersama. vii

KATA PENGANTAR Puji syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa yang telah memberikan Rahmat dan Hikmat-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan skripsi ini, dengan judul PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP ROA PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA Tujuan penelitian skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian Program Sarjana Jurusan Manajemen Konsentrasi Perbankan STIE Perbanas Surabaya. Pada kesempatan kali ini, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang telah membantu terselesaikannya skripsi ini, yaitu : 1. Drs. Ec. Abdul Mongid, M.A selaku Dosen Pembimbing yang telah memberikan arahan serta bimbingannya hingga terselesaikannya skripsi ini. 2. Ibu Dr. Muazaroh S.E., M.T. Selaku ketua jurusan manajemen STIE Perbanas Surabaya yang telah memberikan pengarahan selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya. 3. Bapak Dr. Lutfi S.E., M.Fin selaku Pimpinan Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya. 4. Ibu Dra.Ec. Sri Lestari Kurniawati, M.S.selaku dosen wali saya di STIE Perbanas Surabaya. viii

5. Segenap dosen dan karyawan STIE Perbanas Surabaya, khususnya petugas yang selalu berjaga di perpustakaan. Terima kasih atas segala ilmu dan bantuannya selama menjadi mahasiswa di STIE Perbanas Surabaya. Penulis berharap semoga Tuhan Yang Maha Esa selalu berkenan melimpahkan rahmad-nya kepada semua pihak atas bantuan yang telah diberikan, dan skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang membacanya. Surabaya, Maret 2016 Penulis ix

DAFTAR ISI HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI... iii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iv HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN... v KATA PENGANTAR... viii DAFTAR ISI...... x DAFTAR TABEL... xi DAFTAR GAMBAR... xii DAFTAR LAMPIRAN... xiii ABSTRACT...... xiv ABSTRAK...... xv BAB I PENDAHULUAN... 1 1.1. Latar Belakang Masalah... 1 1.2. Perumusan Masalah... 13 1.3. Tujuan Penelitian... 14 1.4. Manfaat Penelitian... 15 1.5. Sistematika Penulisan Skripsi... 16 BAB II TINJAUAN PUSTAKA... 18 2.1. Penelitian Terdahulu... 18 2.2. Landasan Teori... 22 2.3. Kerangka Pemikiran... 37 2.4. Hipotesis... 38 BAB III METODE PENELITIAN... 40 3.1. Rancangan Penelitian... 40 3.2. Batasan Penelitian... 40 3.3. Identifikasi Variabel... 41 3.4. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel... 41 3.5. Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel... 44 3.6. Data dan Metode Pengumpulan Data... 46 3.7. Teknik Analisis Data... 46 BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA... 54 4.1. Gambaran Subyek Penelitian... 54 4.2. Analisis Data... 64 4.3. Pembahasan... 91 BAB V PENUTUP... 108 5.1. Kesimpulan... 108 5.2. Keterbatasan Penelitian... 111 5.3. Saran... 111 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN x

DAFTAR TABEL Halaman Tabel 1.1 Posisi Return On Asset ( ROA) BUSND... 5 Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan Penelitian Sebelumnya dengan penelitian sekarang... 21 Tabel 3.1 Populasi BUSND..... 45 Tabel 3.2 Sampel BUSND..... 46 Tabel 4.1 Posisi LDR... 65 Tabel 4.2 Posisi LAR..... 67 Tabel 4.3 Posisi APB..... 68 Tabel 4.4 Posisi NPL... 70 Tabel 4.5 Posisi IRR..... 71 Tabel 4.6 Posisi PDN.... 73 Tabel 4.7 Posisi BOPO... 74 Tabel 4.8 Posisi FBIR... 76 Tabel 4.9 Posisi ROA....... 77 Tabel 4.10 Analisis Regresi Linear Berganda..... 78 Tabel 4.11 Analisis Uji F..... 81 Tabel 4.12 Analisis Uji T...... 85 Tabel 4.13 Kesesuaian Hasil Regresi Linear Dengan Teori... 92 xi

DAFTAR GAMBAR Halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran... 38 Gambar 3.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji F... 49 Gambar 3.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji t sisi kanan... 51 Gambar 3.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji t sisi kiri... 51 Gambar 3.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji dua sisi... 52 Gambar 4.1 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho uji F... 83 Gambar 4.2 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel LDR... 86 Gambar 4.3 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel LAR... 86 Gambar 4.4 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel APB... 87 Gambar 4.5 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel NPL... 88 Gambar 4.6 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel IRR... 88 Gambar 4.7 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel PDN... 89 Gambar 4.8 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel BOPO... 90 Gambar 4.9 Daerah Penerimaan atau Penolakan Ho Variabel FBIR... 90 xii

DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 Lampiran 2 Lampiran 3 Lampiran 4 Lampiran 5 Lampiran 6 Lampiran 7 Lampiran 8 Lampiran 9 Perhitungan LDR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Perhitungan LAR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Perhitungan APB Bank Umum Swasta Nasional Devisa Perhitungan NPL Bank Umum Swasta Nasional Devisa Perhitungan IRR Bank Umum Swasata Nasional Devisa Perhitungan PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa Perhitungan BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa Perhitungan FBIR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Perhitungan ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa Lampiran 10 Hasil Output SPSS Lampiran 11 Tabel Uji F Lampiran 12 Tabel Uji t Lampiran 13 Trend BI Rate Lampiran 14 Suku Bunga xiii

EFECTOR THE BANK OF RISK RETURN ON ASSET (ROA) ON FOREIGN EXCHANGE NATIONAL PRIVATE BANKS Esty Agustina STIE Perbanas Surabaya Email : estyagustina93@gmail.com Abdul Mongid STIE Perbanas Surabaya Email: mongide@perbanas.ac.id Jl. Nginden Semolo 34 36 Surabaya ABSTRACT The purpose of the research is to determine LDR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR simultaneously and partially have significant influence toward Return On Asset (ROA). Population were the on foreign Exchange National Private Banks, sampling technique is purpose sampling so that the selected Bank were PT. Bank Mayapada Internasional, Tbk, PT. Bank ICBC Indonesia, Tbk, PT. Bank Mega, Tbk, PT. Bank Bukopin, Tbk. Data collected by the methods of documentation and analysis were performed by linear multiple regression analysis technique. Result show that LDR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO and FBIR simultaneously have significant efect toward ROA ratio On Foreign Exchange National Private Banks. Partially LDR ratio significantly has a negative effect on ROA ratio On Foreign Exchange Private Banks,partially LAR ratio significantly has a positive effect on ROA ratio On Foreign Exchange National Private Banks and partially BOPO ratio significantly has a negative effect on ROA ratio On Foreign Exchange National Private Banks. Meanwhile APB and IRR has a positive effect but insignificant toward ROA ratio On Foreign Exchange National Private Banks. On the other side, NPL, PDN, and FBIR have positive effect but insignificant toward ROA ratio On Foreign Exchange National Private Banks.. Keywords : Liquidity Risk, Credit Risk, Market Risk, Operational Risk, ROA. xiv

EFECTOR THE BANK OF RISK RETURN ON ASSET (ROA) ON FOREIGN EXCHANGE NATIONAL PRIVATE BANKS Esty Agustina STIE Perbanas Surabaya Email : estyagustina93@gmail.com Abdul Mongid STIE Perbanas Surabaya Email: mongide@perbanas.ac.id Jl. Nginden Semolo 34 36 Surabaya ABSTRAK Tujuan penelitian ini adalah untuk menentukan LDR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO dan FBIR secara simultan dan parsial berpengaruh signifikan terhadap Return On Asset (ROA). Populasi adalah Bank Umum Swasta Nasional Devisa, teknik pengambilan sampel Bank yang dipilih adalah PT. Bank Mayapada Internasional, Tbk, PT. Bank ICBC Indonesia, Tbk, PT. Bank Mega, Tbk, PT. Bank Bukopun, Tbk. Data dikumpulkan dengan menggunakan metode dokumentasi dan analisis dilakukan dengan analisis regresi linier berganda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa LDR, LAR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO dan FBIR secara bersamaan memiliki efect signifikan terhadap rasio ROA Pada Devisa Bank Swasta Nasional. Sebagian rasio LDR secara signifikan memiliki efek negatif pada rasio ROA Pada Bank Swasta Devisa, sebagian LAR rasio secara signifikan memiliki efek positif pada rasio ROA Pada Devisa Bank Swasta Nasional dan sebagian BOPO rasio secara signifikan memiliki efek negatif pada rasio ROA Pada Devisa Nasional Bank swasta. Sementara APB dan IRR memiliki efek positif tetapi tidak signifikan terhadap rasio ROA Pada Devisa Bank Swasta Nasional. Di sisi lain, NPL, PDN, dan FBIR berpengaruh positif tetapi tidak signifikan terhadap rasio ROA pada Devisa Bank Swasta Nasional. Keywords : Risiko Likuiditas, Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Operasional, ROA. xv