PENGARUH LIKUIDITAS, KUALITAS AKTIVA, SENSITIVITAS, EFISIENSI, PROFITABILITAS TERHADAP CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA DI INDONESIA S K R I P S I Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu Jurusan Manajemen Oleh : AGIT ENDAR PRAYOGI 2008210650 SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS SURABAYA 2013 i
MOTTO & PERSEMBAHAN KENALI IDENTIFIKASI RENCANAMU, AGAR TAK HILANG ARAH MENJADI BENCANAMU Skripsi ini kupersembahkan teristimewa untuk : Terimakasih ku ucapkan kepada Allah SWT karena sudah mengabulkan segala doaku, memudahkan dan melancarkan skripsiku sehingga bisa terselesaikan dengan baik dan dinyatakan LULUS. Alhamdulillah... Terimakasih kepada kedua orang tuaku yang selalu memberiku support, dukungan dan doa sehingga aku bisa lulus menjadi SARJANA. Terimakasih buat kakak & adik q sudah memberikan support dan dukungan selama ini. Terimakasih buat calon isteri q tersayang (Arum Fanani S.E), makasih yah cayank atas motivasi dan perhatiannya dari awal kuliah sampai selesai. Hehehehe... v
Terimakasih buat dosen pembimbing + dosen wali saya Bapak Herizon yang penuh kesabaran serta bersedia meluangkan waktunya dalam memberikan bimbingan sehingga skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik dan lancar. Terimakasih buat Dosen Penguji saya Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M serta seluruh dosen STIE Perbanas Surabaya Semoga semua ilmu yang telah engkau berikan kepada saya menjadi bermanfaat dan menjadi bekal saya di masa depan. Terimakasih buat seluruh staf perpustakaan STIE Perbanas Surabaya, yang telah banyak membantu saya, penyediaan buku dan data-data yang diperlukan selama masa kuliah dan skripsi. Terimakasih buat temen kost gang depan bakso kepala sapi, novan, ayub, bayu gendut, phuput, dan staff operasional + keamanan kost2an. Ayo rek lhang lulus!!!! Terimakasih buat laptop ku, motor ku, alfamart, indomaret dan PLN. Tanpa kalian skripsiku gak bakal selesai Terimakasih banyak bantuan, dukungan, sharingnya dan selalu ada buat saya baik selama masa kuliah ataupun mengerjakan skripsi ini untuk temanteman, yaitu yanuar, jovan, anggara, febrianto, wahono, eko, dendy, julius, angga, ucil, pradipta, david, hamka, firdian, anggoro, putro, nabillah, anggun, kharisma, phuput, graha, koes, bianto. vi
KATA PENGANTAR Dengan mengucapkan syukur Alhamdulillah atas kehadirat Allah SWT atas segala limpahan rahmat dan karunia-nya, sehinggga penulis dapat menyelesaikan dengan baik skripsi ini yang judul Pengaruh Likuiditas, Kualitas Aktiva, Sensitivitas, Efisiensi, Profitabilitas Terhadap Capital Adequacy Ratio (CAR) Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia. Adapun tujuan penyusunan skripsi ini adalah guna menempuh dan memenuhi salah satu syarat penyelesain program pendidikan sarjana strata satu (S1) jurusan manajemen perbankan STIE PERBANAS SURABAYA. Pada kesempatan ini dengan penuh ketulusan hati, perkenankanlah penulis menyampaikan rasa terima kasih yang sebesar-besarnya kepada semua pihak yang mendukung dan membantu penulis selama menjalani perkuliahan dan penyelesain skripsi ini, yaitu: 1. Bapak Drs. Ec. Herizon, M.Si, selaku dosen pembimbing dan dosen wali yang sangat berperan besar atas selesainya skripsi ini karena banyak meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan, arahan, dan pengetahuannya. 2. Ibu Prof. Dr. Dra. Psi. Tatik Suryani, M.M selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya. 3. Ibu Mellyza Silvy, S.E, M.Si selaku ketua jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya. 4. Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M dan Hj. Anggraeni, S.E., M.Si selaku dosen penguji yang telah banyak membantu saya dari awal kuliah sampai vii
sekarang, memberikan bimbingan dan pengarahan selama menjadi mahasiswa di Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Perbanas Surabaya. 5. Bapak Ibu Dosen STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak memberikan pengetahuan kepada penulis selama masa kuliah. 6. Seluruh staf Perpustakaan STIE Perbanas Surabaya yang telah banyak membantu menyediakan data-data yang diperlukan dalam penulisan skripsi. Penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak. Surabaya, April 2013 Penulis viii
DAFTAR ISI halaman HALAMAN JUDUL... i HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DIUJI... ii HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI... iii HALAMAN MOTTO & PERSEMBAHAN... v KATA PENGANTAR... vii DAFTAR ISI...... ix DAFTAR TABEL.... x DAFTAR GAMBAR... xi DAFTAR LAMPIRAN... xii ABSTRAK/RINGKASAN... xiii BAB I PENDAHULUAN... 1 1.1 Latar Belakang... 1 1.2 Perumusan Masalah... 7 1.3 Tujuan Penelitian... 9 1.4 Manfaat Penelitian... 10 1.5 Sistematika Penulisan... 11 BAB II TINJAUAN PUSTAKA... 13 2.1 Penelitian Terdahulu... 13 2.2 Landasan Teori... 17 2.3 Kerangka Pemikiran... 36 2.4 Hipotesis Penelitian... 37 BAB III METODE PENELITIAN... 39 3.1 Rancangan Penelitian... 39 3.2 Batasan Penelitian... 41 3.3 Identifikasi Variabel... 41 3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel... 42 3.5 Populasi Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel... 45 3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data... 46 3.7 Teknik Analisis Data... 47 BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian... 55 4.2 Analisis Data.. 62 BAB V PENUTUP.. 109 5.1 Kesimpulan... 109 5.2 Keterbatasan Penelitian... 112 5.3 Saran... 112 DAFTAR RUJUKAN LAMPIRAN ix
DAFTAR TABEL halaman Tabel 1.1 Posisi CAR Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia.. 3 Tabel 2.1 Perbandingan Penelitian Sebelumnya Dengan Penelitian Sekarang 17 Tabel 3.1 Daftar Bank-Bank Umum Swasta Nasional Devisa Per September 2012... 45 Tabel 3.2 Daftar Sampel Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia 46 Tabel 4.1 Loan to Deposit Ratio Tahun 2007-2012... 64 Tabel 4.2 Non Performing Loan Tahun 2007-2012... 65 Tabel 4.3 Aktiva Produktif Bermasalah Tahun 2007-2012... 67 Tabel 4.4 Interest Rate Risk Tahun 2007-2012... 68 Tabel 4.5 Posisi Devisa Netto 2007-2012... 69 Tabel 4.6 Beban dan Pendapatan Operasional Tahun 2007-2012... 71 Tabel 4.7 Fee Based Income Ratio Tahun 2007-2012... 72 Tabel 4.8 Return on Asset Tahun 2007-2012... 74 Tabel 4.9 Net Interest Margin Tahun 2007-2012... 75 Tabel 4.10 Capital Adequacy Ratio Tahun 2007-2012...... 76 Tabel 4.11 Regresi Linear Berganda... 78 Tabel 4.12 Uji Pengaruh Parsial... 84 Tabel 4.13 Kesesuaian Teori Dengan Hasil Penelitian... 90 x
DAFTAR GAMBAR halaman Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran... 36 Gambar 3.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho uji F... 49 Gambar 3.2 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho uji t sisi kiri... 51 Gambar 3.3 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho uji t sisi kanan... 52 Gambar 3.4 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho uji t dua sisi... 52 Gambar 4.1 Daerah Penolakan dan Penerimaan Ho uji Ho uji F... 82 Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (LDR)... 85 Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (NPL)... 85 Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (APB)... 86 Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (IRR)... 86 Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (PDN)... 87 Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (BOPO)... 88 Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (FBIR)... 88 Gambar 4.9 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (ROA)... 89 Gambar 4.10 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t (NIM)... 89 xi
DAFTAR LAMPIRAN Lampiran 1 Lampiran 2 Lampiran 3 Lampiran 4 Lampiran 5 Lampiran 6 Lampiran 7 Lampiran 8 Lampiran 9 Perhitungan LDR Perhitungan NPL Perhitungan APB Perhitungan IRR Perhitungan PDN Perhitungan BOPO Perhitungan FBIR Perhitungan ROA Perhitungan NIM Lampiran 10 Perhitungan CAR Lampiran 11 Hasil SPSS Lampiran 12 Tabel F Lampiran 13 Tabel t xii
THE INFLUENCE OF LIQUIDITY, ASSET QUALITY, SENSITIVITY, EFFICIENCY, PROFITABILITY TOWARD CAPI TAL ADEQUACY RATIO (CAR) IN DEVISA NATIONAL PRIVATE BANKS ON INDONESIA AGIT ENDAR PRAYOGI Faculty Of Economics, Majoring Banking Management School Of Economics Perbanas Surabaya ABSTRACT This research have title The Influence of Liquidity, Asset Quality, Sensitivity, Efficiency, Profitability Toward Capital Adequacy Ratio (CAR) In Devisa National Private Banks On Indonesia. This research aims to analyze whether the LDR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR, ROA and NIM have significant influence simultaneously to CAR In Devisa National Private Banks On Indonesia. The sample of this research are five banks, namely : Bank Of India Indonesia, Bank Index Selindo, Bank Agroniaga, and Bank Maspion. Data and collecting data method in this research is secondary data which is taken from financial report of Devisa National Private Banks On Indonesia started from the first quarter of 2007 until the year quarter III 2012. The technique of data analyzing in this research is descriptive analyze and using double linear regression analyze. Based on calculations and result from using SPSS 11.5 for windows, state that LDR, NPL, APB, IRR, PDN, BOPO, FBIR, ROA and NIM have significant influence simultaneously to CAR In Devisa National Private Banks On Indonesia. IRR, and ROA have positif significant influence partially to CAR In Devisa National Private Banks On Indonesia. LDR, PDN, BOPO, FBIR and NIM have negatif unsignificant influence partially to CAR In Devisa National Private Banks On Indonesia. NPL and APB have positif unsignificant influence partially to CAR In Devisa National Private Banks On Indonesia. Keyword : Ratio Liquidity, Asset Quality, Ratio Efficiency, Profitability and Sensitivity xiii